Отчет по практике АО « БТА банк»

1. Стратегическое и тактическое планирование развития банка

 

 

Сбалансированное  увеличение обязательств банка сопровождалось адекватным приростом капитала. За счет увеличения объема нераспределенной прибыли и роста уставного  фонда общий объем собственных  средств увеличился в 1,9 раза и составил 26,742 млн. тенге, доля собственных средств в структуре пассивов составила 13,6%.

В 2009 году банк увеличил свой капитал на 29 млн. долларов США путем закрытого размещения акций среди пяти крупнейших международных финансовых института.

В начале 2009 года банк получил субординированный кредит в размере 10 миллионов евро. Таким образом, капитал банка составил на конец 2004 года 18,409 млн. тенге. Руководство банка осознает значение капитала как одного из основных источников дальнейшего роста и развития, показателя надежности.

Ресурсы коммерческого  банка - это совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банка и используются им для осуществления  кредитных, инвестиционных и других активных операций.

Банковские ресурсы с точки зрения источников образования делятся на собственные и привлеченные. К собственным средствам банка принадлежат уставный капитал, резервный и другие фонды, резервы на покрытие разных рисков и нераспределенную прибыль.

Необходимо  отметить, что по абсолютной сумме собственные средства банка и собственный капитал неравнозначны. Часть фондов и резервов банка не учитывается при расчете собственного капитала, поскольку, с одной стороны, отдельные фонды используются для текущих нужд банка, что приводит к их уменьшению, с другой стороны, создаваемые для минимизации рисков резервы банка носят перманентный характер, их величина постоянно меняется, поэтому их включение в состав капитала банка в полном объеме не соответствует критериям, предъявляемым к элементам собственного капитала.

АО “БТА банк” осуществляет свою деятельность на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в тенге и в иностранной валюте № 242 от 21 марта 2000 года и является одним из трех крупнейших универсальных банков Республики Казахстан, оказывающих весь спектр банковских услуг, имеющихся на казахстанском рынке. (Приложение А)

АО «БТА банк» провел первичную государственную регистрацию 27  января 1997 года, и 24 января 2008 года получил свидетельство «о государственной перерегистрации юридического лица», в городе Астане, на право осуществлять деятельность в соответствии с учредительными документами в рамках законодательства Республики Казахстан. (Приложение Б)

Коммерческие  банки являются, прежде всего, предприятиями, которые специализируются на посреднической деятельности, связанной, с одной  стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке ресурсов, а с  другой - их продажей предприятиям, организациям и населению. При таких условиях для банков являются одинаково важными как операции по привлечению средств, так и их размещение.

 От операций  по привлечению средств зависит  размер банковских ресурсов и,  следовательно, масштабы деятельности  коммерческих банков. В свою очередь, выгодное размещение ресурсов содействует повышению доходности и ликвидности коммерческих банков, обеспечивает их экономическую самостоятельность и стабильность.

Банк является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на основании действующего законодательства Республики Казахстан, Устава и внутренних положений Банка (Приложение В). Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий Национального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.

Лицензия дает право на проведение следующих видов операций:

1) банковских  операций в тенге и иностранной  валюте:

- прием депозитов,  открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц; 

- прием депозитов,  открытие и ведение банковских  счетов физических лиц; 

- открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- открытие и  ведение металлических счетов  физических и юридических лиц,  на которых отражается физическое  количество аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

- кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен,  сортировка, упаковка и хранение  банкнот и монет; 

- переводные  операции: выполнение поручении  юридических и физических лиц  по переводу денег; (Приложение Г)

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных  долговых обязательств юридических  и физических лиц; 

- заемные операции: предоставление кредитов в денежной  форме на условиях платности,  срочности и возвратности;

- осуществление  расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- доверительные  (трастовые) операции: управление  деньгами, аффинированными драгоценными  металлами и ценными бумагами  в интересах и по поручению  доверителя;

- клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга;

- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

- ломбардные  операции: предоставление краткосрочных  кредитов под залог депонируемых, легко реализуемых ценных бумаг  и движимого имущества; 

- выпуск платежных  карточек; (Приложение Д)

- инкассация  и пересылка банкнот, монет  и ценностей; 

- организация  обменных операций с иностранной  валютой; 

- прием на  инкассо платежных документов (за  исключением векселей);

- выпуск чековых  книжек;

- открытие (выставление)  и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

- выдача банковских  гарантий, предусматривающих исполнение  в денежной форме; 

- выдача банковских  поручительств и иных обязательств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение в денежной форме. 

2) иных операций, предусмотренных банковским законодательством:

- покупку, прием  в залог, учет, хранение и продажу  аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов  платиновой группы) в слитках,  монет из драгоценных металлов;

- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

- операции с  векселями: принятие векселей  на инкассо, предоставление услуг  по оплате векселя плательщикам, а также оплата домицилированных  векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

- осуществление  лизинговой деятельности;

- эмиссию собственных  ценных бумаг (за исключением  акций);

- факторинговые  операции: приобретение прав требования  платежа с покупателя товаров  (работ, услуг) с принятием риска платежа;

- форфейтинговые  операции (форфейтирование): оплату  долгового обязательства покупателя  товаров (работ, услуг) путем  покупки векселя без оборота  на продавца.

Согласно данным не аудированной и неконсолидированной финансовой отчетности, размер активов БТА банк по состоянию на 1 января 2011 года составил 1 994 млрд. тенге, собственного капитала – 181 млрд. тенге, обязательств – 1813 млрд. тенге. Чистая прибыль банка за 2010 год составила 1150 млрд. тенге.

Объем задолженности БТА банк в результате завершения процесса реструктуризации обязательств перед кредиторами снизился с $16,65 до $4,2 млрд. с одновременным увеличением периода погашения задолженности на срок от 8 до 20 лет. В рамках реализации первого этапа программы «Дорожная карта бизнеса - 2020» в 2010 году БТА банк принял 163 заявления от предпринимателей на общую сумму 45,217 млрд. тенге.

По первому  направлению программы (поддержка  новых проектов) было принято 85 заявлений  на общую сумму 15,062 млрд. тенге, по второму  направлению (оздоровление предпринимательского сектора) – 71 заявление на сумму 28,341 млрд. тенге, по третьему (поддержка экспорто-ориентированных производств) – 7 заявлений на общую сумму 1,814 млрд. тенге.

Из общего объема принятых банком заявлений уполномоченный орган утвердил включение в программу 46 проектов по первому направлению, 12 – по второму и 3 – по третьему направлению программы.

По способу  образования ресурсы коммерческого  банка подразделяются на собственные  и привлеченные (обязательства перед  клиентами и кредитными организациями) средства.

Собственные средства — средства, полученные от акционеров (участников) банка при его создании и образованные в процессе его  деятельности, которые находятся  в распоряжении банка без ограничения  сроков.

Привлеченные  средства — средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования. К заемным средствам относят средства, полученные от кредитных организаций.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства, составляющие около 70—80% всех банковских ресурсов, которые по характеру образования можно классифицировать на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе.

 

Таблица 1. Финансовое состояние «БТА банка 2010-2011 годы

 

Данные балансового  отчета	Млн. тенге		Млн. долларов США
Активы	2010	2010	2011	2011
Денежные средства и средства на счетах банков	22,054	34,108	147	219
Ценные бумаги	17,831	51,715	119	332
Кредиты, нетто	110,489	127,395	736	819
Здание и  оборудование	5,441	6,523	36	42
Прочие активы	1,473	5,507	10	35
Итого активов	157,288	225,248	1,048	1,445
Примечание: Консолидированная  финансовая отчетность АО « БТА банк» 2010-2012 гг.

 

База активов  в конце 2011 года возросла на 67,960 млн. тенге до 225,248 млн. тенге прирост  составил 43,2 % по сравнению с 157,288 млн. тенге на 31 декабря 2010 года. В 2011 году активы выросли на 78,083 млн. тенге по сравнению с 2010 годом.

Благодаря экономическому росту страны, происходящие несколько  лет, банковская индустрия Казахстана также сильно развивается. Немаловажную роль в увеличении активов банка за последние пять лет сыграла и гибкая финансовая стратегия.

Преследуя достижения поставленных целей, банк уделял большое  внимание сбалансированности активов  и пассивов. В результате перегруппировки  активов возросла величина более доходных активов. Доля работающих активов банка возросла с 92,7% до 97,5%., что существенно влияет на доходность активов банка. При этом банк поддерживал достаточный уровень ликвидности, позволяющий своевременно исполнять свои обязательства перед клиентами.

Рост собственного капитала и привлеченных средств  способствовали расширению активных операций банка. В течении 2011 года наблюдался значительный рост активов с 157,288 млн. тенге до 225,248 млн. тенге.

В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами и, в первую очередь.

Кредитования, поскольку именно этот вид активных операций дает наиболее высокий стабильный доход. Кредитные вложения на конец 2011 года возросли и составили 113,610 млн. тенге. Высокая доля активов в СКВ в значительной мере позволяет сохранить ликвидность и внутреннюю стоимость активов. (Приложение Е)

Изменения, произошедшие в 2011 году в структуре пассивов были связаны с увеличением собственного капитала и привлечением средств клиента. Высокое качество и разнообразие предлагаемых услуг позволяет формировать значительную часть ресурсной базы за счет средств привлеченных в виде остатков на расчетных счетах и депозитов. Дальнейшая диверсификация операционной деятельности банка привела к созданию сбалансированной структуре пассивов.

Лучшим показателем  доверия клиентов к банку являются данные по объемам и активности его  клиентов. Темпы роста привлеченных средств в 2011 году продолжали расти. Общая клиентская база превысила 200,403 млн. тенге. Общий объем остатков на счетах корпоративных клиентов возрос в 1,2 раза и составил на начало 2012 года 24,530 млн. тенге.

В 2011 году существенно  увеличился объем размещаемых в  банке срочных депозитов корпоративных  и частных лиц. удельный вес в обязательствах банка составил 38,3%. Активное привлечение банком срочных депозитов позволило ему улучшить показатели ликвидности, а клиентам банка дало возможность повысить доходность своих временно свободных активов.