Отчет по практике АО « БТА банк»

При этом Национальный Банк Казахстана вправе удовлетворять  заявки участников аукциона на покупку  краткосрочных валютных нот в  размере ниже либо выше объема, устанавливаемого условиями аукциона, а также доразмещение выпускаемых им краткосрочных валютных нот в день проведения аукциона и/или на следующий рабочий день по цене не ниже средневзвешенной дисконтированной цены, сложившейся на аукционе, до достижения объема устанавливаемого распоряжением заместителя Председателя, курирующего подразделение, уполномоченного на проведение операций с государственными ценными бумагами.

Национальный  Банк Казахстана вправе покупать и  продавать выпущенные им краткосрочные  валютные ноты на вторичном рынке государственных ценных бумаг в целях оперативного воздействия на состояние финансового рынка. Инвесторы осуществляют сделки с краткосрочными валютными нотами только через Первичных агентов, заключив с ними договор на обслуживание сделок с краткосрочными валютными нотами на рынке

Предварительным условием обслуживания внешнего займа  является правительственное решение, в котором разграничены функции  и обязательства государственных  органов управления по его использованию  и погашению, а Национальный банк указан как агент по его обслуживанию.

Обслуживание  таких займов осуществляется в соответствии с условиями, определенными в  соглашениях, где отражаются суммы, сроки, использование и порядок  погашения займа и процентов  по нему, величина процентной ставки и  другие условия.

Национальный банк обеспечивает практическое обслуживание займов после подписания с Министерством финансов Республики Казахстан (далее Минфин) соглашения или иного документа об обслуживании данного внешнего займа, в котором должны быть отражены следующие условия:

- Процедура получения и использования заемных средств;

- Порядок и источники покрытия сопутствующих расходов;

- Порядок погашения процентов и основной задолженности и др.

В целях урегулирования отношений, возникающих при обслуживании внешних займов, Минфин, как заемщик или кредитор от имени Правительства и Национальный банк, как агент выполняют следующие соответствующие процедуры.

При поступлении  внешних займов, полученных на имя  Республики Казахстан или под  его гарантию от иностранных кредиторов, Национальный банк по поручению Минфина зачисляет поступившие средства на специальный валютный счет Минфина по обслуживанию внешних займов, либо покупает иностранную валюту за тенте, с зачислением на указанный Минфином счет, в соответствии с договором между Национальным банком и Минфином по обслуживанию данного займа.

Минфин обеспечивает использование и погашение привлеченных займов, (основной задолженности, начисленных  процентов, комиссий и других сопутствующих  расходов) в соответствии с условиями кредитного соглашения. Национальный банк, в соответствии с условиями соглашений, обеспечивает обслуживание привлеченных займов в части:

- Выполнения необходимых процедур и оформлению соответствующих документов, требуемых по условиям кредитных соглашении, для получения средств займа;

- Своевременного зачисления на счета Минфина и извещения его о поступлении средств по предоставленным займам;

- Достоверного отражения в бухгалтерском учете всех операции, связанных с получением и погашением займа;

- Осуществления конвертации и перевода платежей по сопутствующим расходам, процентам и погашению основного долга;

- Контроль за правильностью начисленных процентов и комиссий кредиторам.

Все сопутствующие  расходы, связанные с обслуживанием  внешних займов, привлеченных Республикой Казахстан (комиссионные, операционные и административные), в том числе ранее понесенные, возмещаются Минфином Национальному банку за счет заемных или других средств, что отражается в соответствующих расходных статьях республиканского бюджета.

Минфин выполняет  необходимые процедуры, обеспечивающие своевременное погашение заемщиками, предоставленных им от имени Республики Казахстан займов, начисленных по ним процентов и сопутствующих  расходов в соответствии с условиями  кредитного соглашения.

Национальный банк, в соответствии с условиями соглашений, обеспечивает обслуживание предоставленных займов в части:

- Своевременного зачисления на текущий или иной счет Минфина перечисленных заемщиком средств по погашению основной суммы долга и начисленных по нему процентов и извещения Минфина о поступлении средств;

- Осуществления покупки поступивших заемных средств в иностранной валюте за тенге или зачисления на специальный счет по обслуживанию внешнего долга;

- Достоверного отражения в бухгалтерском учете всех операции, связанных с предоставлением и погашением займа. Проценты за предоставленный Правительством Республики Казахстан правительствам других государств кредит определяются и начисляются в соответствии с общепринятой международной банковской практикой.

К внешним займам, при которых Национальный Банк выступает  в качестве заемщика или кредитора  от собственного имени или имени  Республики Казахстан (Правительства) относятся:

- Займы, привлекаемые от международных финансовых организаций, иностранных государств и банков, от имени Республики Казахстан (Правительства);

-Займы, привлекаемые (предоставляемые) для проведения банковских операций от собственного имени.

Привлечение и  предоставление внешних займов Нацбанком  осуществляется в соответствии с Положением "О порядке формирования и использования золотовалютных резервов Национального Банка Республики Казахстан" N 1786 от 8 июля 1994 года.

Обслуживание  таких займов должно осуществляться в точном соответствии с условиями  кредитного соглашения, где отражены суммы, сроки и порядок погашения кредитов и процентов по нему, а также порядок использования средств займа и другие.

Внутренняя  процедура обслуживания внешних  займов, при которых Национальный Банк выступает в качестве заемщика или кредитора определяется порядком, утверждаемом Директоратом Национального банка.

В состав регулятивного  собственного капитала включаются средства, привлеченные на условиях субординированного долга, т.е. долга, который возникает  у банка в случае привлечения  средств инвестора для включения их в капитал банка. Цель такого привлечения - повышение уровня капитализации банков.

Экономической сущностью субординированных обязательства является для банка заемных денежными средствами, которые, в конце концов, нужно возвращать владельцам. Анализируя место субординированного капитала в структуре совокупного собственного капитала банка, необходимо сравнить условия его привлечения с требованиями, которые предъявляет Национальный банк.

К субординированному капиталу включаются средства, привлеченные от банков и других юридических лиц (не банковских учреждений) как резидентов, так и не резидентов в национальной и в иностранной валюте. Средства на условиях субординированного долга привлекаются на срок не менее пяти лет и должны иметь первоначальный срок погашения не менее пяти лет.

Субординированный заем был предоставлен в марте этого года сроком на семь лет. Субординированный заем включен в расчет капитала второго уровня, в результате собственный капитал банка увеличился в полтора раза, с 10,3 млрд. тенге до 15 млрд. тенге. Привлеченные средства планируется использовать для финансирования корпоративного бизнеса и компаний малого и среднего бизнеса Казахстана.

По данным АФН за 2010 год активы «БТА банк» банка выросли на 85%, с 50,9 млрд. тенге до 94,4 млрд. тенге. Собственный капитал за отчетный период увеличился на 26%, и достиг 10,3 млрд. тенге. По состоянию на 1 января 2011 г. ссудный портфель банка вырос на 83%, с 17,2 млрд. тенге до 31,4 млрд. тенге. Субординированный кредит был предоставлен для поддержания набранного за прошлый год высокого темпа развития «БТА банк» банка в Казахстане.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Организация  процесса корпоративного кредитования  в банке

 

 

Одним из приоритетных направлений деятельности АО "БТА банк" является финансирование (кредитование) юридических лиц. Нами осуществляется: краткосрочное среднесрочное и долгосрочное финансирование, как из собственных средств, так и с привлечением иностранных кредитных линий.

Своевременное финансирование способно вдохнуть жизнь в любой проект, и, напротив, по причине отсутствия средств, даже самый лучший замысел может навсегда остаться на бумаге. Ставки по кредитным операциям устанавливаются и корректируются в соответствии с изменениями рыночной конъюнктуры и могут снижаться по мере увеличения масштабов сотрудничества банка с клиентом

Универсальный БТА банк осуществляет финансирование различных по сумме, сроку и целям проектов. Одним из основных направлений деятельности АО «БТА банкя» вляется кредитование представителей малого и среднего бизнеса. Предоставление широкого спектра продуктов кредитования, удовлетворяющих как краткосрочные, так и долгосрочные потребности клиентов – приоритетная задача Банка в обслуживании клиентов. Для того чтобы юридическому лицу предоставили займ, в первую очередь ему необходимо предоставить полный пакет документов. (Приложение Р)

АО «БТА банк» предоставляет клиентам МСБ продукты кредитования на инвестиционные цели и на пополнения оборотных средств, источником которых являются собственные средства Банка и государственные средства.

АО «БТА банкактивно участвует в реализации государственных программ направленных на поддержку субъектов частного предпринимательства и предлагает своим клиентам принять участие в следующих государственных программах:

В целях снижения конечной ставки для клиентов как по действующим, так и по новым займам, банк предлагает принять участие в государственной программе «Дорожная карта бизнеса – 2020» (в случае соответствия условиям программы). Условиями программы предусмотрено субсидирование части ставки вознаграждения Государством. Конечная ставка вознаграждения для клиентов до 7% годовых.

С завершением  процесса реструктуризации задолженности БТА банк открывает новые возможности для своих клиентов и всех заинтересованных в сотрудничестве юридических лиц. Компаниям, осуществляющим экспортно-импортные операции банк предлагает абсолютно новый и уникальный продукт – Возобновляемую Гарантированную Кредитную Линию по Торговому Финансированию (RCTFF).

Уникальность  данного продукта заключается в  его конкурентоспособных процентных ставках и надежности. Эти качества вместе с индивидуальным подходом к  каждому клиенту, позволяют выделить данный продукт в лидеры рынка в области обслуживания с помощью инструментов торгового финансирования.

В зависимости  от характера ссуды устанавливаются  следующие сроки кредитования:

- На пополнение оборотных средств предприятия –до 1,5 лет;

- В рамках кредитной линии – согласно условиям данной кредитной линии;

- Краткосрочные – до 1 года;

- Среднесрочные – от 1 года до 3 лет;

- Долгосрочные – от 3 лет и выше;

- Банковская гарантия – до 45 дней;

Под формой обеспечения возвратности ссуд понимают конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его исполнение, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Формы обеспечения возвратности банковских ссуд:

1) Залог имущества означает, что кредитор – залогодержатель  вправе реализовать это имущество,  если обеспеченное залогом имущество  не будет выполнено; залог должен  обеспечить не только возврат  ссуды, но и уплату соответствующих  процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Возникает в силу договора или закона. (Приложение С)

Наибольшее распространение  имеет залог в силу договора, когда  должник добровольно отдает имущество  в залог, заключая об этом договор  с кредитором. Виды залога:

- При котором предмет залога может оставаться у залогодателя, имеет наибольшее распространение.

- При котором предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю.

2) Договор-поручительство. Поручитель  обязуется перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику; заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

Договор-поручительство совершается  в письменной форме, может заверяться нотариально.

3) Гарантия – это особый  вид договора-поручительства, применяемый  для обеспечения обязательства  только между юридическими лицами. В качестве гаранта может выступать  вышестоящая организация (министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Условие – устойчивость финансового положения гаранта. (Приложение Т)

4) Страхование кредитных  рисков – страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита. Для снижения кредитных рисков кредитор требует у заемщика (юридического лица) договор со страховой компанией на предмет залога.