Отчет по практике в ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК»

 

 

Проанализируем деятельность «Азиатско-Тихоокеанского Банка» за период 2009-2011 гг.

 

Таблица 1 – Анализ активов и пассивов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2009-2011 гг.

тыс. руб.

Наименование статьи	Год			Отклонения
	2009	2010	2011	2010-2009	2011-2010
1	2	3	4	5	6
Активы
1. Денежные средства и их эквиваленты	842 366	1 121 580	2 441 578	279 214	1 319 998
2. Средства  в кредитных организациях	2 594 812	2 434 207	2 067 898	-160 605	-366 309
3. Вложения в ценные бумаги	1 308 577	3 417 721	4 948 172	2 109 144	1 530 451
4. Чистая  ссудная задолженность	12 424 696	31 283 987	43 623 368	18 859 291	12 339 381
5. Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0	321 600	372 843	321 600	51 243
6. Основные средства	1 859 379	2 398 778	3 580 202	539 399	1 181 424
7. Прочие активы	849 818	529 574	1 093 102	-320 244	563 528
Всего активов	19 879 648	41 507 447	58 127 163	21 627 799	16 619 716
Пассивы
1. Средства кредитных  организаций	230 533	1 034 050	2 557 421	803 517	1 523 371
2. Средства корпоративных клиентов	6 127 715	12 117 183	17 630 967	5 989 468	5 513 784
3. Средства физических лиц	10 337 791	20 414 761	28 380 715	10 076 970	7 965 954
4. Выпущенные долговые обязательства	230 307	1 504 537	538 535	1 274 230	-966 002
5. Резервы на возможные потери	28 960	86 072	125 397	57 112	39 325
6. Прочие обязательства	143 150	633 010	1 070 236	489 860	437 226
7. Источники собственных средств	2 781 192	5 717 834	7 823 892	2 936 642	2 106 058
Продолжение таблицы 1
1	2	3	4	5	6
Всего пассивов	19 879 648	41 507 447	58 127 163	21 627 799	16 619 716

 

Показатели темпа роста активов «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) в 2011 году по-прежнему были выше темпа роста активов в целом по банковскому сектору.

За весь рассматриваемы период, валюта баланса имела значительную тенденцию к росту, в 2011 году она составила 58,1 млрд. руб.. Рост активов  за 3 года составил 292 %, что характеризует успешное и стабильное развитие данной кредитной организации.

В значительной мере такой рост обусловлен расширением ресурсной базы и, в свою очередь значительным ростом активов, за счет увеличения финансовых потоков обслуживаемых предприятий и организаций, а также присоединением банков группы – ОАО «Камчатпромбанк» и ОАО «Колыма-Банк».

В октябре 2010 года Группа приобрела за денежные средства все доли ООО «ЭКСПО-Лизинг» за 321 600 тыс. рублей. Операция присоединения была учтена в финансовой отчетности как приобретение под общим контролем.

В 2010 и 2011 гг. снижению подверглись лишь средства в кредитных организациях, к 2011 году данная статья баланса снизилась на 20 %. Однако следует отметить, что в 2010 г. Уменьшение данной статьи было связано с сокращением средств АТБ в коммерческих банках на 74 %. Иная ситуация наблюдалась в 2011 году. Обязательные резервы в ЦБ РФ составили 484 781 тыс. руб., что соответствует росту в 219 % по отношению к 2010 году. Также возросла и сумма средств в коммерческих организациях. Таким образом, уменьшение средства  в кредитных организациях в 2011 году было связано со снижением средств в ЦБ РФ по счетам типа «Ностро» и срочным депозитам.

Банк активно использует ценные бумаги в своей деятельности. Вложения в данный вид активов в 2011 году составили 4,9 млрд. руб., что соответствует темпу роста в 378 %.

 В 2011 Банк проводил  торговые операции с различными  видами рублевых и валютных облигаций на российском и международном рынках. Инвестиционная стратегия операций с облигациями строилась не только на принципах оптимального соотношения между доходностью и уровнем риска, но и диверсифицированного построения портфеля с целью избежания излишних финансовых потерь, возможных в нестабильные периоды года. Совокупный оборот по покупке/продаже эмиссионных ценных бумаг составил в 2011 году 17,3 млрд. рублей.

Также существенно вырос объем сделок РЕПО с ценными бумагами, при этом объем обратного РЕПО в 13,6 раза превысил объем прямого РЕПО (489,5 млрд. рублей и 35,9 млрд. рублей соответственно). Активность Банка на рынке РЕПО позволила ему попасть в список 50 ведущих операторов рынка ММВБ.

В 2011 году Банк продолжил укреплять позиции на вексельном рынке, дебютируя на рынке с собственной вексельной программой. Совокупный объем операций по покупке/продаже векселей сторонних эмитентов (преимущественно крупных российских банков) составил в прошедшем году 49,3 млрд. рублей.

Согласно рэнкингам РБК по итогам 2011 (топ-500 российских банков) произошли существенные повышения АТБ в позициях по сравнению с 2010 годом. С 80 на 70 изменилось место Банка по чистым активам, с 99 на 87 – по ликвидным активам. С 79 на 60 строчку поднялся Банк по кредитному портфелю. Изменения позиций по кредитам юридическим лицам – с 122 на 95, по кредитам физическим лицам – с 40 на 32. 3

Чистая ссудная задолженность по отношению к 2009 году увеличилась на 351 %, что об активном развитии Банка и грамотной кредитной политике.

В 2011 году кредитование оставалось одним их основных направлений деятельности Банка в области размещения денежных средств. Кредитная политика Банка позволила сформировать качественный розничный кредитный портфель, отвечающий основной цели кредитной политики: достижение оптимальных показателей деятельности Банка, позволяющих максимально удовлетворить комплексные интересы акционеров, менеджмента и клиентов Банка.

Рост розничного сегмента достигался за счет всех типов кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам: потребительских кредитов, ипотечных кредитов, автокредитов, кредитных карт.

Портфель кредитов, предоставленных физическим лицам, составил на 1 января 2012 года 25,9 млрд. рублей. По сравнению с данными на 01.01.2011 года его прирост составил 96,7 %. Наибольшая доля в структуре данного портфеля принадлежит нецелевым потребительским кредитам.

В структуре розничного кредитного портфеля самый большой рост в 2011 году наблюдается по продукту «Кредитная карта» – в 12,9 раз, что явилось результатом активного продвижения, повышения конкурентоспособности данного продукта и проведения ряда мероприятий, направленных на управление поведением держателей кредитных карт и мотивацию активного использования ими карт.

Также Банком успешно были введены и расширены программы по кредитованию клиентов на первичном и вторичном рынке жилья, активно развивались каналы продаж ипотечных продуктов через партнеров Банка, проводились совместные акции с агентствами недвижимости. В 2011 году Банк придерживался стратегии увеличения текущего ипотечного портфеля и улучшения его качества, и по итогам 2011 года ипотечный портфель вырос до 3 млрд. рублей, или на 103,7 % по сравнению с 2010 годом.

В 2011 году в сфере автокредитования Банк сделал акцент на развитии сотрудничества с автопроизводителями, а также крупными официальными дилерами, в результате рост портфеля в данном секторе составил 445,8 %.

Характерной особенностью 2011 года стало заметное сокращение доли просроченной задолженности заемщиков - на 1 января 2012 года показатель составил 3,95 % против 4,68 % на 1 января 2011 года.

В 2011 году наблюдалась смена тенденции в области фондирования. Вместе с тем, более заметную роль в качестве источников фондирования для банков стали играть депозиты юридических лиц и средства ЦБ. Значительное сокращение склонности к сбережению населения стало одной из причин развития кризиса ликвидности во второй половине 2011 года.

 

Рисунок 1 – Структура кредитного портфеля физических лиц в 2011 году

 

Кредитный портфель Банка по коммерческому кредитованию в течение отчетного года увеличился почти на 60 % и по состоянию на 1 января 2012 года превысил 14 млрд. рублей. Выдача кредитных средств юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям составила более 18 млрд. руб. за отчетный период.

С середины октября 2011 года в Банке осуществлен запуск нового кредитного продукта «Микро-лайт», направленный на кредитование индивидуальных предпринимателей и собственников среднего и малого бизнеса. Подход к оценке данной категории заемщиков был существенно изменен, что обеспечило легкость оформления и значительно сократило период рассмотрения заявлений на выдачу кредитов. Введение данных изменений позволило существенно сократить период прохождения заявки по суммам до 1 000 000 рублей. По мнению руководства Банка, данное предложение является одним из лучших на рынке кредитования в регионах присутствия Банка.

Банк стремится к сокращению средней суммы кредита, в перспективе планируется значительно увеличить диверсификацию кредитного портфеля по сумме кредита.

 

Рисунок 2- Структура кредитного портфеля юридических лиц в 2011 году

В рамках общего анализа деятельности банка проведем анализ ликвидности исходя из данных на конец каждого отчетного периода.

 

Таблица 2 – Основные показатели ликвидности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2008-2010 гг.

в %

Наименование показателя	Нормативное значение	Значение на 01.01.2010		Значение на 01.01.2011		Значение на 01.01.2012
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)	10	16,4		14,8		12
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	15	60,7		31,4		44,6
Норматив текущей ликвидности банка (Н3)	50	76,3		96		76,2
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)	120	94,4		101,5		84,3
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	25	max	13,7	max	15,7	max	13,5
		min	2,2	min	1,9	min	2,6
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	800	175		167,3		94,7

 

 

Из представленной таблицы видно, что значение норматива Н1 ежегодно сокращается, снижение составило 26,8 % в 2011 году по отношению к 2009. Это может быть связано со значительным увеличением активов банка за рассматриваемый период.

Основной показатель ликвидности банка норматив Н2 за исследуемый период имеет тенденцию к сокращению (по состоянию на отчетные даты). Однако фактические значения данного показателя все равно достаточно высоки, что в целом говорит о достаточности высоколиквидных средств и способности банка в случае необходимости отвечать по своим обязательствам перед клиентами в короткие сроки.

Несмотря на рост значения норматива Н3 в 2010 году, его значение на последнюю отчетную дату рассматриваемого периода вновь достигло уровня 2009 года, что говорит о том, что банк старается не допускать переликвидности своих активов.

Рассматривая норматив Н4 можно сделать вывод, что риск потери банком ликвидности в течение года невысок, а на отчетную дату 2011 года соотношение кредитных требований банка с собственными средствами и обязательствами практически равно и составляет 84,3 %.4

Проанализируем пассив баланса за исследуемый период.

Из таблицы 1 видно, что по итогам 2011 года все статьи пассива имели положительный прирост по отношению к 2009 году, причем наибольшими темпами росли средства кредитных организаций. Прирост составил 1009 %.

 

Рисунок 3 – Динамика пассивов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2009-2011 гг.

 

Из представленных данных видно, что наибольший вес в структуре пассивов весь исследуемый период занимают средства физических лиц, до 49 % в 2011 году. Это самый распространенный вид привлеченных денежных средств банков. Однако следует отметить, что темп роста данного ресурса упал по итогам 2011 года и составил 139 % против 197 % в 2010 году.

Вторым по величине источником привлеченных средств являются средства корпоративных клиентов. Их средняя доля в 2011 году составляет 30,3 %.

Хорошими темпами росли источники собственных средств. Однако их доля в пассиве баланса сократилась до 13,5 % в 2011 году против 14 % в 2009 г.

Подробнее проанализируем состав и структуру собственных средств банка за 2009-2011 гг.

 

Таблица 3 – Анализ собственных средств банка за 2009-2011 гг.

тыс. руб.

Наименование статьи	Год			Отклонения
	2009	2010	2011	2010-2009	2011-2010
1	2	3	4	5	6
Средства акционеров (участников)	387 500	554 290	554 290	166 790	0
Эмиссионный доход	1 192 723	1 192 723	1 192 723	0	0
Резервный фонд	20 680	23 896	27 715	3 216	3 819
Переоценка основных средств	586 945	880 918	1 442 289	293 973	561 371
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет	529 047	1 417 262	3 062 849	888 215	1 645 587
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	64 297	1 648 745	1 544 026	1 584 448	-1 494 719
Всего источников собственных средств	2 781 192	5 717 834	7 823 892	2 936 642	2 106 058