Отчет по практике в ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

 

Таблица 6 – Объемы корреспондентских счетов за июнь-август 2012 г.

тыс. руб.

Счет	Дата
	01.07.12	01.08.12	01.09.12
Корсчета «Ностро»	2 851 956	2 326 257	2 187 614
Корсчета «Лоро»	53 586	49 451	48 812

 

Расчетные операции Банка между головной организацией и филиалами, а также между филиалами осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

Каждый филиал имеет собственный баланс, который является частью сводного баланса Банка. Для проведения взаиморасчетов в Банке открыты счета межфилиальных расчетов – «счета МФР».

В учете счета МФР отражаются на балансе участников расчетов: 30301 и 30302 «Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации». Счет 30301 (пассивный) используется для учета отправляемых платежей, а 30302 (активный) – для учета поступающих платежей.

Ежедневно в конце операционного дня по каждому участнику МФР выводится единый результат по совершенным за день расчетам с учетом входящего остатка по счету на начало дня. Выверка расчетов по счетам МФР производится ежедневно, и расхождений по счетам МФР между двумя участниками расчетов быть не должно.

К расчетным операциям Банка также можно отнести межбанковский клиринг, который представляет собой систему межбанковских безналичных расчетов, осуществляемых через расчетные палаты и основанный на взаимном зачете равных платежей друг другу.9

3.4 Валютные операции

Для осуществления внешнеэкономических расчетов в «Азиатско-Тихоокеанском Банке» как резидентам, так и нерезидентам  открываются счета в иностранной валюте.

Резиденты имеют право открывать неограниченное количество счетов в иностранной валюте.

Для открытия валютного счета клиент должен представить в Банк:

1) заявление на открытие текущего валютного счета;

2) заявление на открытие транзитного валютного счета;

3) нотариально заверенную копию устава или положения о деятельности предприятия, учредительный договор;

4) карточку с образцами подписей и оттиском печати предприятия;

5) решение о создании или реорганизации предприятия;

6) справку из налоговой инспекции и пенсионного фонда о регистрации предприятия.

Текущий транзитный счет организация открывает для осуществления валютных операций.

Транзитный валютный счет является внутрибанковским и служит для идентификации банком поступлений иностранной валюты в пользу организации и учета валютных операций.

В аналитическом учете Банка по каждому клиенту, имеющему текущий валютный счет, ведется лицевой счет. Учет по счетам ведется в двойном исчислении: в иностранной валюте и в рублях. Пересчет иностранной валюты в рубли осуществляется по курсу Центрального банка России. По мере изменения курсов иностранной валюты в рублях производится переоценка остатков валюты на счетах в банке (в рублевом исчислении). 

«Азиатско-Тихоокеанском Банке» (ОАО) осуществляет операции с такими валютами как Доллар США, Евро, Китайский Юань, Японская Йена, Фунты стерлингов Соединенного королевства.

Согласно правилам, все денежные средства в иностранной валюте, поступающие в пользу организации, сначала зачисляются на ее транзитный валютный счет. Исключение составляют валютные перечисления в пределах Банка, которые сразу попадают на текущий валютный счет. Это относится к денежным средствам, поступающим:

1. с одного текущего валютного счета организации на другой валютный счет этой организации в этом же банке;
2. с текущего валютного счета организации на текущий валютный счет другой организации-резидента, открытых в Банке.

С транзитного валютного счета денежные средства в иностранной валюте списываются для:

1. продажи иностранной валюты;
2. зачисления поступлений иностранной валюты на текущий валютный счет организации в Банке или на текущий валютный счет этой организации (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет), открытый в другом уполномоченном банке;
3. возврата ошибочно поступивших в пользу организации денег.

«Азиатско-Тихоокеанском Банке» (ОАО) осуществляет следующие виды валютных операций:

1. установление корреспондентских отношений с иностранными банками;
2. валютные операции по поводу привлечения денежных средств;
3. конверсионные операции: сделки по покупке или продаже иностранной валюты на валюту Российской Федерации;
4. валютные операции по открытию и ведению счетов. Данный вид операций подразумевает открытие счета для физического или юридического лица в валюте и выполнение различных действий со счетом. 10

Без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и Банком, связанные с:

1. получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам;
2. внесением денежных средств резидентов на банковские счета (в банковские вклады) (до востребования и на определенный срок) и получением денежных средств резидентов с банковских счетов (банковских вкладов) (до востребования и на определенный срок);
3. банковскими гарантиями, а также с исполнением резидентами обязательств по договорам поручительства и залога;
4. куплей-продажей физическими лицами наличной и безналичной иностранной валюты за валюту Российской Федерации и иностранную валюту;
5. уплатой Банку комиссионного вознаграждения;
6. иными валютными операциями, отнесенными к банковским операциям в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.5 Операции с  ценными бумагами

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) осуществляет операции на рынке ценных бумаг в рамках имеющихся лицензий:

1. лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности от 28 октября 2008 года № 028-11691–100000, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам;
2. лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности от 28 октября 2008 года № 028-11696–010000, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам;
3. лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами от 28 октября 2008 года № 028-11701–001000, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам;
5. лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности от 28 октября 2008 года № 028-11708–000100, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам.

При брокерском обслуживании Банк предоставляет услуги по осуществлению сделок купли-продажи ценных бумаг на ММВБ-РТС и на внебиржевых рынках ценных бумаг, действующих на территории РФ.

Необходимым условием осуществления операций на ММВБ-РТС, а также совершения операций с Ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте, является наличие счета Депо Клиента в Депозитарии «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО).

Банк предоставляет услуги по совершению сделок со следующими ценными бумагами:

1. акции;
2. облигации – облигации российских банков и компаний, субфедеральные и муниципальные, номинированные в российских рублях, а также любые иные ценные бумаги, допущенные к обращению на ММВБ-РТС;
3. облигации внешних облигационных займов РФ (Еврооблигации);
4. другие ценные бумаги российских и иностранных эмитентов, номинированные в иностранной валюте;
5. векселя.

Банк осуществляет депозитарную деятельность на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выданной федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Банк совмещает депозитарную деятельность с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: брокерской, дилерской и деятельностью по управлению ценными бумагами, о чем до заключения депозитарного договора уведомляет своих клиентов путем включения данного пункта в Клиентский регламент.

Для физических лиц открытие счета депо владельца осуществляется на основании:

1) депозитарного договора;

2) поручения инициатора операции;

3) анкеты Депонента;

4) документа, удостоверяющего личность Депонента;

5) дополнительных сведений о Депоненте;

6) копии свидетельства о постановке физического лица на учет в налоговом органе на территории Российской Федерации (при наличии).

В соответствии с планом развития операций на финансовых рынках в 2011 году Банк продемонстрировал высокий уровень активности в различных сегментах российского финансового рынка, включая валютный и денежный, а также рынок ценных бумаг. Вместе с тем, Банк осваивал новые направления деятельности, а также инструменты хеджирования рыночных рисков.

Рост количества контрагентов и объема лимитов на Банк способствовали росту объемов операций на денежном и валютном рынках. Так, совокупный оборот по операциям краткосрочного межбанковского кредитования вырос по итогам года на 36 % по сравнению с 2010 годом и достиг 412,1 млрд. рублей, а объем конверсионных операций на рынке вырос в 2011 году более чем на 50 % по сравнению с 2010 годом и достиг 24,4 млрд. рублей. Рост объемов операций SWAP составил 67 % и достиг в 2011 году 192 млрд. рублей.

В отчетном году Банк проводил торговые операции с различными видами рублевых и валютных облигаций на российском и международном рынках. Инвестиционная стратегия операций с облигациями строилась не только на принципах оптимального соотношения между доходностью и уровнем риска, но и диверсифицированного построения портфеля с целью избежания излишних финансовых потерь, возможных в нестабильные периоды года. Совокупный оборот по покупке/продаже эмиссионных ценных бумаг составил в 2011 году 17,3 млрд. рублей.

Также существенно вырос объем сделок РЕПО с ценными бумагами, при этом объем обратного РЕПО в 13,6 раза превысил объем прямого РЕПО (489,5 млрд. рублей и 35,9 млрд. рублей соответственно). Активность Банка на рынке РЕПО позволила ему попасть в список 50 ведущих операторов рынка ММВБ.

В 2011 году Банк продолжил укреплять позиции на вексельном рынке, дебютируя на рынке с собственной вексельной программой. Совокупный объем операций по покупке/продаже векселей сторонних эмитентов (преимущественно крупных российских банков) составил в прошедшем году 49,3 млрд. рублей.11

В 2012 году «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) планирует существенно нарастить свое присутствие во всех сегментах российского финансового рынка. Стратегия управления портфелем ценных бумаг направлена на эффективное управление ликвидными активами Банка, а также извлечение дохода при проведении операций. В 2012 году запланировано внедрение новой автоматизированной системы ведения торговых операций на финансовых рынках, контроля риска и предоставления клиентам удаленного сервиса для осуществления торговых операций. Реализация вышеуказанных планов будет способствовать как достижению стратегических целей Банка, так и укреплению его позиций в качестве активного участника межбанковского рынка и рынка ценных бумаг.

Банк России 29.12.2011 г. зарегистрировал облигации АТБ серии 01 и 02 на общую сумму 3 млрд. рублей. Объем размещения каждой серии составит 1,5 млрд. рублей. Номинальная стоимость одной облигации равна 1000 рублей.

По выпускам предусмотрена возможность досрочного погашения облигаций по усмотрению эмитента и по требованию их владельцев.

25 апреля 2012 года была закрыта книга приема заявок на приобретение облигаций «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) серии 01 общим номиналом 1,5 млрд. рублей, с офертой через 1 год с даты начала размещения. Срок погашения облигаций серии 01 – через 3 года с даты начала размещения.

По облигациям серии 01 было подано 37 заявок инвесторов со ставкой купона в диапазоне от 10,00 % до 10,65 % годовых. Общий объем спроса по облигациям серии 01 в ходе маркетинга составил 4 232 млрд. рублей.