Совершенствование системы учета кассовых операций ООО «Стройтехсервис»

       Итого по разделу II                        ¦ 290 ¦1985502  ¦2316869  ¦

            БАЛАНС                                ¦ 300 ¦2385035  ¦2658392  ¦

-----------------------------------------------------------------------------

 

============================================================================¬

                   П А С С И В                    ¦ Код ¦На начало¦На конец  ¦

                                                  ¦ стр.¦ периода ¦ периода  ¦

==================================================+=====+=========+=========¦

              III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ              ¦     ¦         ¦         ¦

Уставный капитал .................................¦ 410 ¦ 182000  ¦ 182000  ¦

Собственные акции,выкупленные у  акционеров        ¦ 411 ¦   -     ¦   -     ¦

Добавочный капитал ...............................¦ 420 ¦  63653  ¦  60506  ¦

Резервный капитал ................................¦ 430 ¦   2172  ¦   2442  ¦

 в том числе:                                     ¦     ¦         ¦         ¦

 резервы,образованные в соотв. с законодательством¦ 431 ¦   2172  ¦   2442  ¦

 резервы,образованные в соотв.  с учред.документами¦ 432 ¦   -     ¦   -     ¦

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)......¦ 470 ¦ 101340  ¦ 139485  ¦

        Итого по  разделу III                      ¦ 490 ¦ 349165  ¦ 384433  ¦

            IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        ¦     ¦         ¦         ¦

Займы и кредиты ..................................¦ 510 ¦   -     ¦   -     ¦

Отложенные налоговые обязательства................¦ 515 ¦  70276  ¦  68256  ¦

Прочие долгосрочные обязательства ................¦ 520 ¦   -     ¦   -     ¦

        Итого по  разделу IV                       ¦ 590 ¦  70276  ¦  68256  ¦

            V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА        ¦     ¦         ¦         ¦

Займы и кредиты ..................................¦ 610 ¦ 513356  ¦ 260018  ¦

Кредиторская задолженность .......................¦ 620 ¦1397757  ¦1890935  ¦

 в том числе:                                     ¦     ¦         ¦         ¦

 поставщики и подрядчики .........................¦ 621 ¦ 253755  ¦ 570528  ¦

 задолженность перед персоналом  организации ......¦ 622 ¦   -     ¦   -     ¦

 задолженность перед  государственными  внебюджет-¦     ¦         ¦         ¦

 ными фондами ....................................¦  623 ¦   4588  ¦   6048  ¦

 задолженность по налогам  и сборам................¦ 624 ¦  47345  ¦  31206  ¦

 прочие кредиторы ................................¦  625 ¦1092069  ¦1283154  ¦

Задолженность перед участниками (учредителями) по ¦     ¦         ¦         ¦

 выплате доходов .................................¦ 630 ¦   2124  ¦   2393  ¦

Доходы будущих периодов ..........................¦ 640 ¦  52357  ¦  52357  ¦

Резервы предстоящих расходов .....................¦ 650 ¦   -     ¦   -     ¦

Прочие краткосрочные обязательства ...............¦ 660 ¦   -     ¦   -     ¦

        Итого по  разделу V                        ¦ 690 ¦1965594  ¦2205703  ¦

                БАЛАНС                            ¦ 700 ¦2385035  ¦2658392  ¦

--------------------------------------------------+-----+---------+----------

        СПРАВКА О  НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ  НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

----------------------------------------------------------------------------¬

Арендованные основные средства ...................¦ 910 ¦  20358  ¦  23501  ¦

 в том числе по лизингу  ..........................¦ 911 ¦  18627  ¦  21864  ¦

Товарно-материальные ценности, принятые  на ответ-¦     ¦         ¦         ¦

 ственное хранение ...............................¦  920 ¦   -     ¦     40  ¦

Товары,принятые на комиссию ......................¦ 930 ¦   -     ¦   -     ¦

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособ-¦     ¦         ¦         ¦

 ных дебиторов ...................................¦  940 ¦   -     ¦   -     ¦

Обеспечения обязательств и платежей полученные ...¦ 950 ¦   9033  ¦  20665  ¦

Обеспечения обязательств и платежей выданные .....¦ 960 ¦ 873390  ¦ 955487  ¦

Износ жилищного фонда ............................¦ 970 ¦   1657  ¦   -     ¦

Износ объектов внешнего благоустройства  и  других¦     ¦         ¦         ¦

 аналогичных объектов ............................¦  980 ¦   -     ¦   -     ¦

Нематериальные активы , полученные в пользование..¦ 990 ¦   -     ¦   -     ¦

--------------------------------------------------+-----+---------+----------

 

 

                    

 

 

 

 

Приложение 2

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

                        за     2008   год                      ------------¬

                                                               ¦   КОДЫ    ¦

                                                               +-----------+

                                             Форма N 2 по ОКУД ¦ 0680052  ¦

                                                               +---T---T---+

                                        Дата (год, м-ц, число) ¦   ¦   ¦   ¦

                                                               +---+---+---+

   Организация    ООО "Пермтрансгаз" ................ по ОКПО ¦ 07546819  ¦

                                                               +-----------+

   Идентификационный номер налогоплательщика ............. ИНН ¦ 5904000620¦

                                                               +-----------+

   Вид деятельности  НИОКР........................... по ОКВЭД ¦  73.10    ¦

                                                               +-----T-----+

 Организационно-правовая форма/форма  собственности по ОКПФ/ОКФС¦     ¦     ¦

   Открытое акционерное общество/ Совместная федеральная и     ¦ 47  ¦ 31  ¦

   иностранная собственность                                   +-----+-----+

   Единица измерения: тыс.  руб. ...................... по ОКЕИ ¦    384    ¦

                                                               L------------

------------------------------------------------T----T-----------T----------¬

                                                ¦Код ¦За отчетный¦За аналог.¦

             Наименование показателя            ¦стр.¦   период  ¦пер.предыд¦

                                                ¦    ¦           ¦   года   ¦

------------------------------------------------+----+-----------+----------+

                        1                       ¦ 2  ¦     3     ¦     4    ¦

------------------------------------------------+----+-----------+----------+

 Доходы и расходы по обычным  видам деятельности ¦    ¦           ¦          ¦

Выручка (нетто) от продажи товаров,продукции,ра-¦    ¦           ¦          ¦

 бот, услуг (за минусом  налога на добавленную   ¦    ¦           ¦          ¦

 стоимость, акцизов и аналогичных  обязательных  ¦    ¦           ¦          ¦

 платежей) .....................................¦010 ¦ 2726728   ¦ 1296464  ¦

  в том числе от продажи:                       ¦    ¦           ¦          ¦

 производство...................................¦011 ¦ 2674125   ¦ 1249758  ¦

 общественное питание...........................¦012 ¦   52603   ¦   46706  ¦

Себестоимость проданных товаров,продукции,работ,¦    ¦           ¦          ¦

 услуг .........................................¦020 ¦(2220275  )¦( 920805 )¦

  в том числе проданных:                        ¦    ¦           ¦          ¦

 производство...................................¦021 ¦(2164880  )¦( 877009 )¦

 общественное питание...........................¦022 ¦(  55394  )¦(  43796 )¦

Валовая прибыль ................................¦029 ¦  506453  ¦ 375659  ¦

Коммерческие расходы ...........................¦030 ¦(         )¦(        )¦

Управленческие расходы .........................¦040 ¦( 311967  )¦( 269814 )¦

Прибыль (убыток) от продаж .....................¦050 ¦  194486   ¦  105846  ¦

------------------------------------------------+----+-----------+----------+

 Прочие доходы и расходы                        ¦    ¦           ¦          ¦

Проценты к получению ...........................¦060 ¦    1791   ¦     750  ¦

Проценты к уплате............. .................¦070 ¦(  58225  )¦(  56945 )¦

Доходы от участия в других организациях.........¦080 ¦     558   ¦          ¦

Прочие доходы...................................¦090 ¦  310788   ¦  118259  ¦

Прочие расходы..................................¦100 ¦( 386473  )¦( 144182 )¦

 Прибыль (убыток) до налогообложения            ¦140 ¦   62925   ¦   23727  ¦

Отложенные налоговые активы.....................¦141 ¦  -16745   ¦   -6341  ¦

Отложенные налоговые обязательства..............¦142 ¦(  -2020  )¦(    313 )¦

Текущий налог на прибыль........................¦150 ¦(  13612  )¦(   7071 )¦

Налог на прибыль прошлого года..................¦151 ¦(  -2575  )¦(        )¦

Иные аналогичные обязательные платежи...........¦152 ¦(    855  )¦(   4626 )¦

 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода......¦190 ¦   36308   ¦    5376  ¦

----------------------------------------------------------------------------+

 СПРАВОЧНО                                      ¦    ¦           ¦          ¦

Постоянные налоговые обязательства (активы).....¦200 ¦   15752   ¦    8980  ¦

Базовая прибыль (убыток) на акцию...............¦    ¦           ¦          ¦

Разводненная прибыль (убыток) на акцию..........¦    ¦           ¦          ¦

-----------------------------------------------------------------------------

 

 

Приложение 3

Вариант типового кредитного договора

 

г._________________                "___"_________20__ г.

 

     __________ банк,  именуемый  в дальнейшем "Банк" в  лице  __________, действующего на основании  Устава, с одной стороны и ________, именуемый в дальнейшем "Заемщик",  в лице  ___________,  действующего  на  основании Закона РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности", с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

 

1. Предмет договора

1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме _______  (цифрами  и прописью) на срок _________ до ____________ со взиманием _____%% годовых.

1.2. Погашение   кредита    осуществляется    с    расчетно-текущего

счета________________

 

2. Объектом      кредитования      по      настоящему       договору

является__________________

 

3. Порядок расчетов

3.1. Заемщик производит возврат  ссуды в срок,  обусловленный  срочным обязательством, своим платежным  поручением.

3.2. Проценты  по выданной ссуде  начисляются ежеквартально и на дату возврата  ссуды.  Расчет  процентов  производится  за  полный  предыдущий квартал,  сумма  процентов  перечисляется  Банку  платежными  поручениями Заемщика до 10  числа  или  в  следующий  за  ним  рабочий  день  каждого квартала, за который производится начисление.

3.3. Отсчет срока по начислению  процентов начинается с даты  списания средств со счета  Банка и заканчивается датой  зачисления их на счет Банка.  Документальным  основанием  для   расчета  процентов  служат  выписки   из лицевого счета Банка.

3.4. С  просроченной  задолженности   и  суммы  неуплаченных  в   срок процентов  за пользование  кредитом взимается повышенная  процентная ставка 20% от суммы  просроченной задолженности за  каждый день просрочки.

 

4. Обязательства банка

4.1. Банк обязуется произвести своевременное перечисление  ссуды в срок, указанный Заемщиком.

 

5. Обязательства Заемщика

5.1. Для получения ссуды Заемщик  предоставляет Банку:

• заявление на кредит с указанием цели его использования;
• срочное обязательство на дату возврата кредита;
• гарантии платежеспособности.

5.2. Заемщик  обязуется  своевременно  возвратить ссуду и проценты  по ней и в соответствии  с действующим законодательством   отвечает  по  своим обязательствам  принадлежащими ему финансовыми  и материальными ресурсами.

5.3. При досрочном возврате ссуды  Заемщик обязан предупредить  Банк о своем намерении за 5 дней.

 

6. Прочие условия

6.1. Договор  вступает  в   силу  с даты списания средств  по ссуде со счета Банка  и заканчивает свое действие  после полного погашения Заемщиком ссуды,  перечисления  процентов  по  ней  и  выполнения  Заемщиком других условий договора.

6.2. Банк  вправе  востребовать  с  Заемщика ссуду и проценты  по ней досрочно в случае  задержки перечисления процентов  или нарушения любого из  условий договора.

6.3. В случае  принятия  Центробанком  России  мер  по  стабилизации  денежного  обращения  Банк  оставляет за собой право произвести  изменение процентной ставки  по настоящему договору,  но  не  ранее,  чем  через   три месяца после перечисления кредита Заемщику.

6.4. Все изменения и дополнения  по настоящему договору действительны  лишь  в  том  случае,  если  они совершены в письменной  форме и подписаны уполномоченными  на то лицами.

6.5. Если  одна  из  сторон  изменит   свой  адрес,  то  она  обязана своевременно информировать об этом другую сторону.

6.6. Все   споры,   возникающие   в  процессе  исполнения  настоящего  договора,  будут в предварительном  порядке  рассматриваться   сторонами  в целях выработки  взаимоприемлемого решения.

6.7. При недостижении договоренности спор передается на рассмотрение в арбитражный суд в соответствии с действующим законодательством.