Составление проекта федерального бюджета в Российской Федерации

 

Фонд всеобуча, согласно условиям, создается в размере 1% от общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ (городских  и сельских), т. е. 1% от суммы строк 3 и 4 табл. 9:

в текущем году: (3 633 008 + 850 000) * 0.01 = 44 830.1 руб.;

в следующем году: (4 079 998.9 + 900 000) * 0.01 = 49 800 руб.

Исполнение расходов за 6 месяцев (в части тех позиций, которые не определены условием) составляет 50% от принятых в текущем году показателей, а ожидаемое исполнение – 100% от показателей  текущего года.

По строке 13 «Итого расходов»  рассчитывается сумма ранее рассмотренных  расходов на образование (без учета  кап. вложений и расходов на приобретение инвентаря и оборудования), т. е. сумма строк 1-12 табл. 9:

в текущем году: 2 843 448 + 800 000 + 3 633 008 + 850 000 + 498 191+ 460 000 + 46 923 + 600 000 + 40 000 + 44 830.1 + 500 000 + 50 000 = 10 366 400.1 руб.

в следующем году: 3 407 680 + 900 000 + 4 079 998.9 + 900 000 + 550 000 + 400 000 + 48 220 + 700 000 + 40 000 + 49 800 + 600 000 + 70 000 = 11 745 698.9 руб.

Расходы на приобретение инвентаря  и оборудования по общеобразовательным  школам на следующий год планируются  с увеличением на 25%, что составит 1 500 000 + 1 500 000 * 0.25 = 1 875 000 руб.

Общая сумма всех расходов на образование равна сумме строк 13-16:

в текущем году: 10 366 400 + 1 500 000 + 900 000 + 600 000 = 13 366 400 руб.;

в следующем году: 11 745 699 + 1 875 000 + 1 200 000 + 500 000 = 15 320 699 руб.

 

 

8.  Здравоохранение
1. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Расчет расходов на питание  и медикаменты по учреждениям  здравоохранения (табл. 10).

Среднегодовое количество коек (столбец 5) рассчитывается по следующей  формуле:

,

где К_ср - среднегодовое количество коек;

К_нач.г и К_кон.г - количество коек на начало года и конец года, соответственно;

n - количество месяцев функционирования новой койки в год 
(n = 12 – N + 1, где N – номер месяца развертывания сети ).

Среднегодовое количество коек рассчитывается с точностью до целых.

Произведем расчеты для  больниц и диспансеров в сельской местности:

хирургические: К_ср = 70 + (86 – 70) * 8 / 12 = 81;

детские: К_ср = 55 + (60 – 55) * 7 / 12 = 58;

терапевтические: К_ср = 60 + (75 – 60) * 8 / 12 = 70;

родильные: К_ср = 45 (в течении года количество не изменялось);

прочие: К_ср = 75 (в течении года количество не изменялось).

Произведем расчеты для  больниц и диспансеров в городах:

хирургические: К_ср = 85 + (95 – 85) * 5 / 12 = 89;

детские: К_ср = 90 + (100 – 90) * 8 / 12 = 97;

терапевтические: К_ср = 130 + (150 – 130) * 9 / 12 = 145;

родильные: К_ср = 120 + (140 – 120) * 4 / 12 = 127;

прочие: К_ср = 90 + (110 – 90) * 2 / 12 = 93.

По строкам «итого»  указывается общее число коек на начало года, на конец года, а так  же среднегодовое количество всех видов  коек, которые рассчитываются суммированием  количеств по видам коек.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 10

Расходы на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Учреждение	Наименование  отделения, показатель	Проект
		На начало года	На конец года	Средне-годовое	Сроки развер-тывания сети	Число дней функци-ониро-вания	Число койко-дней	Норма расходов на 1 койко-день, руб.		Сумма расходов в  год, руб.
								Питание	Медика-менты	Питание	Медика-менты
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Больницы и диспансеры в сельской местности	1. Хирургические койки	70	86	81	с 01.05	310	25 110	25	20	627 750	502 200
	2. Детские койки	55	60	58	с 01.06	315	18 270	24	28	438 480	511 560
	3. Терапевтические койки	60	75	70	с 01.05	330	23 100	20	19	462 000	438 900
	4. Родильные койки	45	45	45	-	320	14 400	21	23	302 400	331 200
	5. Прочие койки	75	75	75	-	300	22 500	21	25	472 500	562 500
	ИТОГО:	305	341	329	х	х	х	х	х	2 303 130	2 346 360
2. Больницы и диспансеры в городах	1. Хирургические койки	85	95	89	с 01.08	310	27 590	22	23	606 980	634 570
	2. Детские койки	90	100	97	с 01.05	305	29 585	23	25	680 455	739 625
	3. Терапевтические койки	130	150	145	с 01.04	300	43 500	21	22	913 500	957 000
	4. Родильные койки	120	140	127	с 01.09	310	39 370	25	27	984 250	1 062 990
	5. Прочие койки	90	110	93	с 01.11	330	30 690	20	27	613 800	828 630
	ИТОГО:	515	595	551	х	х	х	х	х	3 798 985	4 222 815

 

Сумма расходов на питание  в год (столбец 11) рассчитывается, как  произведение числа койко-дней (столбец 8) и нормы расходов на питание  на 1 койко-день (столбец 9):

Произведем расчет расходов на питание для больниц и диспансеров  в сельской местности:

хирургические: 25 110 * 25 = 627 750 руб.;

детские: 18 270 * 24 = 438 480 руб.;

терапевтические: 23 100 * 20 = 462 000 руб.;

родильные: 14 400 * 21 = 302 400 руб.;

прочие: 22 500 * 21 = 472 500 руб.;

итого: 627 750+ 438 480+462 000+ 302 400+ 472 500 = 2 303 130 руб.

Расчет расходов на питание  для больниц и диспансеров  в городах:

хирургические: 27 590 * 22 = 606 980 руб.;

детские: 29 585 *23 = 680 455 руб.;

терапевтические: 43 500 * 21 = 913 500 руб.;

родильные: 39 370 * 25 = 984 250 руб.;

прочие: 30 690 * 20 = 613 800 руб.;

итого: 606 980+ 680 455+ 913 500+ 984 250+ 613 800= 3 798 985 руб.

Сумма расходов на медикаменты  в год (столбец 12) рассчитывается, как  произведение числа койко-дней (столбец 8) и нормы расходов на медикаменты  на 1 койко-день (столбец 10).

Произведем расчет расходов на медикаменты для больниц и  диспансеров в сельской местности:

хирургические: 25 110 * 20 = 502 200 руб.;

детские: 18 270 * 28 = 511 560 руб.;

терапевтические: 23 100 * 19 = 438 900 руб.;

родильные: 14 400 * 23 = 331 200 руб.;

прочие: 22 500 * 251 = 562 500 руб.;

итого: 502 200+ 511 560+ 438 900+ 331 200+ 562 500 =2 346 360 руб.

Расчет расходов на медикаменты  для больниц и диспансеров  в городах:

хирургические: 27 590 * 23 = 634 570 руб.;

детские: 29 585 *25 = 739 625 руб.;

терапевтические: 43 500 * 22 = 957 000 руб.;

родильные: 39 370 * 27 = 1 062 990 руб.;

прочие: 30 690 * 27 = 828 630 руб.;

итого: 634 570+ 739 625+957 000+ 1 062 990+828 630=4 222 815 руб.

 

8.2.  План амбулаторно-поликлинических  посещений. Планирование расхода  медикаментов.

В табл. 11 представлены показатели расходов на медикаменты в амбулаторно-поликлинических  учреждениях.

Дневная нагрузка в поликлинике (столбец 7) рассчитывается, как произведение нормы обслуживания в час (столбец 3) и числа часов работы в день (столбец 5). Аналогично рассчитывается дневная нагрузка на дому, т.е. столбец 8 = столбец 4 * столбец 6.

В столбце 9 «всего» указывается  суммарная нагрузка в поликлинике  и на дому, столбец 7 + столбец 8:

	В поликлинике				На дому				Всего
1.Терапия:	6 *	3	= 18;		2	* 4	= 8;		18	+ 8	= 26;
2. Хирургия:	8 *	4.5	= 36;		1.25	* 1	= 1.25;		36	+ 1.25	= 37.25;
3. Гинекология:	6 *	5	= 30;		1.25	* 0.5	= 0.625;		30	+ 0.625	= 30.625;
4. Педиатрия:	7 *	2.5	= 17.5;		2	* 3	= 6;		17.5	+ 6	= 23.5;
5. Неврология:	7 *	4	= 28;						28	+ 0	= 28;
6.Дерматология:	9 *	5	= 45;						45	+ 0	= 45;
7. Стоматология:	4 *	5	= 20;						20	+ 0	= 20.

Годовая нагрузка равна произведению общей дневной нагрузки на число  дней в году, т.е. столбец 11 = столбец 9 * столбец 10. А число врачебных  посещений определяется, как частное  от деления годовой нагрузки на число  ставок должностей, т.е. столбец 12 = столбец 11/ столбец 2.

	Годовая нагрузка				Число врачебных посещений
1.Терапия:	26	* 281	=	7 306;	7 306	/	3	=	2 435.3;
2. Хирургия:	37.25	* 281	=	10 467.25;	10 467.25	/	1.5	=	6 978.2;
3. Гинекология:	30.625	* 281	=	8 605.63;	8 605.63	/	1	=	8 605.6;
4. Педиатрия:	23.5	* 281	=	6 603.50;	6 603.5	/	2	=	3 301.8;
5. Неврология:	28	* 281	=	7 868;	7 868	/	1	=	7 868;
6. Дерматология:	45	* 281	=	12 645;	12 645	/	1	=	12 645;
7. Стоматология:	20	* 281	=	5 620;	5 620	/	1.5	=	3 746.7.

Сумма расходов на медикаменты (столбец 14) определяется произведением  среднего расхода на медикаменты на 1 посещение (столбец 13) на число врачебных посещений (столбец 12):

1.Терапия:

2 435.3

<td class="gen527682" width="17