Отчет по практике в ОАО «БПС-Сбербанк»

Организационная структура банка представлена в приложении А.

В 2013 году банк обеспечил прибыльную, высокоэффективную деятельность и занимает в банковской системе республики 3 позицию по размеру активов, капитала, корпоративных кредитов, вкладов физических и юридических лиц, прибыли [2]. Позиции на финансовом рынке Республики Беларусь на 01.01.2014г. представлены в таблице 1.1.

 

Таблица 1.1 – Позиции ОАО «БПС-Сбербанк» на финансовом рынке Республики Беларусь на 01.01.14г.

 

Показатель	Рыночная доля		Место
	01.01.2014г.	Динамика за год	01.01.2014г.
Капитал	6,30	+1,40 п.п.	3
Активы	10,40	+0,20 п.п.	3
Кредиты клиентам	10,10	+0,60 п.п.	3
Прибыль	13,80	+0,10 п.п.	3

 

Кредитные рейтинги, присвоенные банку тремя ведущими международными рейтинговыми агентствами, являются максимально возможными, исходя из рейтинга страны. 28 ноября 2014 года Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «B-» со «стабильным» прогнозом. 28 ноября 2013 года Международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service подтвердило долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте «Негативный».

Основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО  «БПС-Сбербанк», рассчитанные на основе бухгалтерской отчетности (приложение Б; В)  и нормативов безопасности функционирования банка за 2012-2013гг. (приложение Г) и их оценка, представлены в таблице 1.2.

 

Таблица 1.2 - Динамика экономических показателей деятельности                                         ОАО  «БПС - Сбербанк» в 2012–2013 гг.

 

Показатели	2012 год	2013 год	Отклонение (+,-)	Темп изменения , %
1	2	3	4	5
1 Объем активов, млн. руб. в том числе:	33025989,90	41216695,00	8190705,10	124,80
1.1 ценные бумаги, млн. руб.	1605551,00	1780628,00	175077,00	110,90
1.2 кредиты клиентам, млн. руб. в том числе:	19254477,90	26482703,10	7228225,20	137,54
1.2.1 просроченная задолженность по  кредитам клиентам, млн. руб.	51922,20	136738,00	84815,80	263,35
1.3 долгосрочные финансовые вложения, млн. руб.	32944,90	46080,30	13135,40	139,87
2 Активы, приносящие доход, млн. руб.	22140458,90	29593804,30	7453345,40	133,66
3 Объем собственных средств, млн. руб. в том числе:	2276196,30	3454151,60	1177955,30	151,75
3.1 уставный фонд, млн. руб.	551849,90	735849,90	184000,00	133,34
3.2 резервный фонд, млн. руб.	82467,70	164190,70	81723,00	199,10
3.3 фонд переоценки статей баланса, млн. руб.	396874,50	431734,40	34859,90	108,78
3.4 накопленная прибыль, млн. руб.	1245004,20	2122376,60	877372,40	170,47
4 Обязательства, млн. руб. в том числе:	30749793,60	37762543,40	7012749,80	122,81
4.1 кредиты и другие средства банков, млн. руб.	10407569,20	16779301,90	6371732,70	161,22
4.2 средства клиентов, млн. руб.	17179331,50	18179306,60	999975,10	105,82
4.3 ценные бумаги, выпущенные банком, млн. руб.	1144842,10	773552,50	-371289,60	67,57
5 Прибыль отчетного года, млн. руб.	724295,20	910164,10	185868,90	125,66
6 Рентабельность:
6.1 активов, %	2,19	2,21	0,02	100,91
6.2 доходных активов, %	3,27	3,08	-0,25	92,92
6.3 собственного капитала, %	31,82	26,35	-5,47	82,81
7 Процентная маржа, %	5,66	5,00	-0,66	88,34
8 Нормативы ликвидности:
8.1 мгновенной ликвидности, (норма – 20%), %	265,00	351,60	86,60	132,68
8.2 текущей ликвидности, (норма – 70%), %	124,80	122,30	-2,50	98,00
8.3 краткосрочной ликвидности, (норма - 1)	1,30	1,80	0,50	138,46

 

 

Окончание таблицы 2.1

 

1	2	3	4	5
8.4 минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов, (норма – 20%), %	29,80	28,90	-0,90	96,98
9 Достаточность капитала:
9.1 нормативного капитала, (норма - 8% в 2012г., 10% в 2013г.), %	9,50	10,80	1,30	113,68
9.2 основного капитала, (норма - 4% в 2012г., 5% в 2013г.), %	4,50	5,00	0,50	111,11

 

Анализируя данные таблицы, можно сделать следующие выводы:

1. Активы банка в 2013 году возросли на 24,80 % по сравнению с 2012г. и составили 41216695,00 млн.руб.;
2. Портфель ценных бумаг составил в эквиваленте 1780628,00 млн.руб., превысив объем на начало 2013 года  на 175077,00 млн.руб. или на 10,90%;
3. Объем выданных кредитов за 2013г. составил 26482703,10 млн. руб., что на 7228225,20 млн. руб. больше, чем в 2012г.. При этом увеличилась сумма просроченной задолженности больше, чем в 2 раза. Это связано с тяжелой экономической ситуацией в нашей стране;
4. По показателю «Уставный фонд» остаток по состоянию на 01.01.2013 составил 551849,90 млн. руб., на 01.01.2014 – 735849,90 млн. руб.. Увеличение уставного фонда банка в отчетном году на сумму 184000,00 млн. руб. произведено путем выпуска дополнительных простых (обыкновенных) акций и размещения их среди акционеров банка;
5. По показателю «Резервный фонд» остаток на 01.01.2013 – 82467,70 млн. руб.. Изменение капитала за отчетный год: 81723,00 млн. руб. – направлено в резервный фонд из прибыли банка, в том числе: 36214,80 млн. руб. - в соответствии с решением Общего собрания акционеров по итогам работы за 2012 год, 45508,20 млн. руб. – из прибыли отчетного года в соответствии с утвержденным нормативом отчислений в резервный фонд. По состоянию на 01.01.2014 резервный фонд банка сформирован в размере 164190,70 млн. руб., что составляет 22,30% от величины зарегистрированного уставного фонда и 4,20 % от размера нормативного капитала банка;
6. Показатель «Накопленная прибыль» включает в себя прибыль отчетного года, нераспределенную прибыль прошлых лет, а также фонд развития банка и фонд займов, создаваемые банком из прибыли по нормативам, утверждаемым Общим собранием акционеров. Остаток на 01.01.2013 – 1245004,20 млн. руб.. Изменение капитала по данной статье за отчетный год составляет 877372,40 млн. руб., в том числе: 910164,10 млн.руб. – прибыль банка за отчетный год; минус 19868,40 млн. руб. – выплачены дивиденды акционерам банка по итогам работы за 2012 год в соответствии с решением Общего собрания акционеров; минус 81723,00 млн.руб. – направлено из прибыли в резервный фонд; 68799,70 млн.руб. – перенос на нераспределенную прибыль признанных в капитале сумм переоценки при выбытии основных средств. Остаток по данному показателю на 01.01.2014 – 2122376,60 млн.руб.;
7. Изменение капитала по показателю «Фонды переоценки статей баланса» за 2013 год составило 34859,90 млн. руб., в том числе: 103659,60 млн.руб. – совокупный доход банка за 2013 год в части фондов переоценки статей баланса; минус 68799,70 млн.руб. – перенос на нераспределенную прибыль признанных в капитале сумм переоценки при выбытии основных средств;
8. Выпущенные банком долговые ценные бумаги являются его финансовыми обязательствами и представлены депозитными, сберегательными сертификатами, облигациями. Изменение по данному показателю составило минус 371289,60 млн.руб.;
9. Прибыль банка увеличилась на 25,66% и составила 910164,10 млн.руб.;
10. Достаточность капитала банка контролируется с использованием коэффициентов и минимального размера нормативного капитала, установленных Национальным банком Республики Беларусь. Для достаточности нормативного капитала установлен коэффициент 10% , для достаточности основного капитала – 5%. Фактически на 01.01.2014 эти коэффициенты составляют 10,80% и 5,00% соответственно;
11. Норматив краткосрочной ликвидности характеризует соотношение активов со сроками погашения до 1 года (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 1 года (требуемая ликвидность). Принцип расчета краткосрочной ликвидности состоит в сопоставлении фактической и требуемой ликвидности. Минимально допустимое значение норматива краткосрочной ликвидности устанавливается в размере 1. Фактически на 31.12.2013 норматив краткосрочной ликвидности составил 1,8;
12. Соотношение ликвидных и суммарных активов определяется как отношение ликвидных активов и суммарных. Минимально допустимое значение норматива соотношение ликвидных и суммарных активов банка установлено в размере 20%, фактически на 31.12.2013 года составило – 28,90%.

Таким образом, ориентируясь на дальнейший рост экономики, ОАО «БПС-Сбербанк» определил стратегическую линию сохранения поступательного и динамичного развития.

В целях укрепления позиций на финансовом рынке, банк продолжает последовательное наращивание собственного капитала и ресурсной базы, обеспечение комплексного обслуживания клиентуры, используя международные стандарты ведения банковского дела, имеющиеся технические и финансовые ресурсы, возможности филиальной сети.

Неизменной остается политика в отношении приоритетного кредитования реального сектора экономики, в первую очередь предприятий энергетики, строительства, топливной, нефтеперерабатывающей, химической приборостроительной отраслей промышленности.

Международная деятельность направлена на поддержание достойного имиджа среди зарубежных партнеров и расширение взаимовыгодного сотрудничества с международными финансовыми институтами в целях привлечения внешних инвестиций.

Для реализации поставленных задач банком предусмотрен переход на качественно новый технологический уровень автоматизации, позволяющий значительно повысить скорость и улучшить качество банковских процессов.

Дальнейшее развитие и совершенствование корпоративной культуры, высокая квалификация сотрудников и наличие условий для их профессионального роста являются залогом успешного ведения банковского бизнеса.

Эффективное управление рисками и повышение уровня менеджмента – вот те незыблемые принципы, на которые опирается ОАО «БПС-Сбербанк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Учет безналичных расчетов в  ОАО «БПС-Сбербанк»

 

 

ОАО «БПС-Сбербанк» осуществляет комплексное расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее – клиенты) и оказывает полный спектр услуг в белорусских рублях и иностранной валюте, в том числе:

• открытие и ведение счетов клиента;
• свидетельствование подлинности подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати субъекта хозяйствования на карточке с их образцами;
• исполнение банковских переводов внутри банка, внутри Республики Беларусь, за пределы Республики Беларусь, гарантированных переводов за пределы Республики Беларусь;
• зачисление средств на счета клиента;
• ведение картотеки к текущему (расчетному) счету клиента;
• прием/выдача наличных денежных средств в белорусских рублях и иностранной валюте на (со) счета (ов) клиента;
• утверждение размера, бронирование средств на неотложные нужды, выплату заработной платы и др.;
• прием и обработка расчетных документов, представленных на инкассо (в том числе, прием на инкассо инкассовых поручений и их отправка в банки Российской Федерации);
• дистанционное управление счетами и ведение документооборота с банком посредством СДБО «BS-Client»;
• перевод, зачисление и выплата средств по платежным документам и спискам со счетов физических лиц с использованием банковских платежных карточек по зарплатным договорам;
• валютно-обменные операции на внебиржевом валютном рынке, а также торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»;
• регистрация сделки;
• операции с документарными аккредитивами.

ОАО «БПС-Сбербанк» предлагает юридическим лицам (резидентам и нерезидентам Республики Беларусь), индивидуальным предпринимателям, нотариусам, осуществляющим деятельность в нотариальном бюро, и адвокатам, осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, услуги по открытию банковских счетов в белорусских рублях и иностранной валюте (текущий (расчетный) счет; субсчет; специальный счет; благотворительный счет; временный счет).

Для открытия банковского счета в ОАО «БПС-Сбербанк» потребуется:

1. ознакомиться с Условиями открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «БПС-Сбербанк»;
2. ознакомиться со сведениями о продолжительности банковского дня;
3. ознакомиться со Сборником вознаграждений (платы) за операции, осуществляемые ОАО «БПС-Сбербанк» и выбрать оптимальный по стоимости пакет операций;
4. ознакомиться с сервисами дистанционного банковского обслуживания ОАО «БПС-Сбербанк» и выбрать наиболее подходящую подсистему дистанционного банковского обслуживания для совершения банковских операций;
5. заполнить вопросник о клиенте, если открывается первый банковский счет в банке (приложение Д, Е);
6. подписать согласие на предоставление сведений из информационных ресурсов, находящихся в ведении Министерства внутренних дел Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь, которое предоставляется отдельно на каждое лицо, имеющее право подписи документов для проведения расчетов, и включенное в карточку с образами подписей и оттиска печати клиента (приложение Ж);
7. заполнить и предоставить в банк следующие документы:

а) юридическое лицо – резидент:

• заявление на открытие счета в 2-х экземплярах по установленной банком форме, подписанное лицом, уполномоченным в установленном законодательством порядке на заключение договора счета, в присутствии уполномоченного работника банка, принимающего документы банковского клиента (приложение К);
• копия устава (учредительного договора – для коммерческой организации, действующей только на основании учредительного договора), имеющего штамп, свидетельствующий о государственной регистрации, свидетельствованная нотариально либо клиентом (по желанию клиента);
• карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати, оформленная в присутствии уполномоченного работника банка либо нотариально (по желанию клиента), по установленной банком форме (приложение Л). Если подлинность подписей на карточке свидетельствуется работником банка, дополнительно предоставляется перечень документов для оформления карточки.

При открытии банковского счета юридическому лицу для обеспечения деятельности его обособленного подразделения помимо перечисленных документов в банк предоставляется копия Положения о филиале (представительстве), свидетельствованная нотариально либо клиентом (по желанию клиента).

б) индивидуальный предприниматель (нотариус, осуществляющий деятельность в нотариальном бюро, адвокат, осуществляющий адвокатскую деятельность индивидуально) – резидент:

• заявление на открытие счета в 2-х экземплярах по установленной банком форме, подписанное лицом, уполномоченным в установленном законодательством порядке на заключение договора банковского счета, в присутствии уполномоченного работника банка, принимающего документы клиента;
• копия, свидетельствованная нотариально либо клиентом (по желанию клиента):
• свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя – для физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуального предпринимателя;
• свидетельства о регистрации нотариуса, осуществляющего деятельность в нотариальном бюро, – для физических лиц, осуществляющих нотариальную деятельность в нотариальном бюро;
• свидетельства о регистрации адвоката, осуществляющего адвокатскую деятельность индивидуально – для физических лиц, осуществляющих адвокатскую деятельность индивидуально.
• карточка с образцами подписей лиц, имеющих право подписи документов для проведения расчетов от имени владельца счета, и оттиска печати, оформленная в присутствии уполномоченного работника банка либо нотариально (по желанию клиента), по установленной банком форме.

в) юридическое лицо – нерезидент (представительство (филиал) юридического лица - нерезидента):

• заявление на открытие счета в 2-х экземплярах по установленной банком форме, подписанное лицом, уполномоченным в установленном законодательством порядке на заключение договора банковского счета, в присутствии уполномоченного работника банка, принимающего документы клиента;
• копия выписки из торгового регистра страны учреждения нерезидента или иное эквивалентное доказательство юридического статуса в соответствии с законодательством страны его учреждения (выписка должна быть датирована не позднее одного года до подачи заявления об открытии банковского счета), свидетельствованная нотариально;
• копию устава и (или) учредительного договора и (или) иного документа, на основании которого действует юридическое лицо, свидетельствованную нотариально;
• карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, имеющих право подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати, оформленная в присутствии уполномоченного работника банка либо нотариально (по желанию клиента), по установленной банком форме. Если подлинность подписей на карточке свидетельствуется работником банка, дополнительно предоставляется перечень документов для оформления карточки.