Совершенствование внутрибанковских систем

 

3. Необходимость консолидации  информации на одном уровне  предполагает, что все подразделения,  участвующие в процессе, должны  управляться в интегрированном  и согласованном виде. Необходимо  достичь правильного равновесия  между централизацией и децентрализацией. Технологии, используемые при построении  системы управления рисками, должны  поддерживать требуемую консолидацию.

 

4. Не существует отраслевых  стандартов в области управления  рисками. Каждое финансовое учреждение  утверждает собственные стандарты  оценки рисков и контроля. Всегда  должна существовать возможность  модернизации или изменения существующей  системы в разрезе технологий, методологий, финансовых инструментов, параметров и организационной  структуры.

 

5. Владелец системы управления  рисками и роль управляющего  рисками. Для достижения достаточной  гибкости очень важно чтобы  ERM система была организационно  обособлена и не совмещала  в себе другие функции.[13]

 

Выбор технологии управления рисками является очень важным и  сложным этапом в процессе постановки риск менеджмента в банке. Системы  управления рисками на уровне всего  финансового учреждения стали неотъемлемой компонентой современного бизнеса: они позволяют функции управления рисками развиться от простого контроля отдельных позиций до фундаментального фактора повышения стоимости  финансового учреждения.

 

 

2. Управление банковскими  рисками в АКБ ОАО «Банк  Москвы»

 

2.1 Краткая характеристика  АКБ ОАО «Банк Москвы»

 

Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный  спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц. По состоянию на 30 июня 2009 года (по МСФО) активы Банка Москвы составили 824 млрд рублей, кредитный портфель — 549,5 млрд рублей.[14]

 

Банк Москвы входит в топ-5 крупнейших российских кредитных организаций  по размеру активов и капитала и в топ-3 по объему привлеченных средств населения.

 

Ключевым акционером Банка  с момента основания в 1995 году является Правительство Москвы. Сегодня  город владеет 48,11% акций Банка  напрямую и 15,28% через ОАО «Столичная страховая группа». [15]

 

В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 100 тыс. корпоративных  и более 9 млн частных клиентов. Среди клиентов — юридических лиц — крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса.

 

Банк представлен практически  во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 394 обособленных подразделения, включая дополнительные офисы, обменные пункты и операционные кассы. По состоянию на 1 ноября 2009 года в регионах России работало 259 подразделений  Банка. В Москве и Московской области  действует 135 офисов Банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 471 почтово-банковском отделении столичного региона.

 

Организационная структура, представленная на рисунке 2.1, отражает характерные для банка виды деятельности. В банке организованы 6 основных управлений: депозитное, кредитное, валютное, учетно-операционное, а также управление планирования, управление посреднических операций и 8 внутренних служб, обеспечивающих качественную работу банку.Кредитный  комитет  Совет банка  

 

  

 

Правление банка  Служба внутреннего контроля 

Управления  банка  Служба банка 

 

Управление  планирования и развития банковских операций Бухгалтерия 

 

Отдел организации банковской деятельности и управления банковской ликвидностью;

 

Отдел экономического анализа;

 

Отдел маркетинга и связи  с клиентурой  

Юридический отдел 

 

 

Управление  депозитных операций Отдел кадров 

Административно – хозяйственный отдел 

Управление  кредитных операций   

 

Отдел краткосрочного и долгосрочного  кредитования;

 

Отдел кредитования населения;

 

Отдел лизинга; Отдел автоматизации 

 

Управление  посреднических и других операций 

Служба безопасности 

 

Отдел гарантийных операций;

 

Отдел банковских услуг;

 

Отдел операций с ценными  бумагами 

 

Управление  учетно–операционное 

 

Операционный отдел;

 

Отдел кассовых операций;

 

Расчетный отдел 

Управление  валютных операций 

Отдел валютных операций 

 

 

 

 

Рисунок 2.1. Организационная  структура АКБ ОАО «Банк Москвы»

 

 

В сеть Банка также входят 5 дочерних банков, находящихся за пределами  России: ОАО «БМ Банк» (Украина), ОАО «Банк Москва-Минск» (Беларусь), Латвийский Бизнесбанк (Латвия), Эстонский кредитный банк (Эстония) и АО «Банк Москвы» — (Белград) (Сербия). Представительство Банка Москвы действует во Франкфурте-на-Майне (Германия).

 

В Банке Москвы действует  собственный Процессинговый центр, обслуживающий карточные программы Банка. Процессинговый центр сертифицирован Visa International и MasterCard и располагает широкой сетью банкоматов (1,8 тыс. штук).

 

Высокую надежность Банка  Москвы подтверждают рейтинги международных  рейтинговых агентств. Долгосрочный кредитный рейтинг Банка по версии Moody’s Investors Service — Baa1, по данным Fitch Ratings — ВВВ[16].

 

2.2 Финансово-экономическое  состояние АКБ ОАО «Банк Москвы»  и величина кредитных операций  в его балансе

 

Активная работа Банка  по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями  клиентов, внедрение и развитие новых  продуктов и услуг позволили  Банку Москвы по итогам 2008 года достичь  значительных финансовых результатов  и показать высокую эффективность  бизнеса.

 

Активы-нетто Банка Москвы увеличились за год на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, при этом прирост активов  более чем на 90% был обеспечен  операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.[17]

 

По итогам 2008 года Банк заработал  балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает  результат 2006 года[18]. Чистая прибыль  составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом  на 32,8%. Рекордное значение прибыли  Сбербанка России за отчетный год  наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных  рынках.

 

Практически двукратный рост капитала в 2008 году был обеспечен  как размером полученной прибыли, так  и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2009 года капитал Банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2007 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1% (рисунок 2.2).

 

 

 

Рисунок 2.2. Динамика активов-нетто  и капитала Банка Москвы за 2003-2007 гг.

 

На фоне существенного  роста капитала и объемов бизнеса  показатели эффективности работы Банка  Москвы несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась  с начала года с 28,6 до 20,4%.

 

Достижению высоких финансовых результатов во многом способствовала сложившаяся структура работающих активов и привлеченных средств  Банка.

 

Ключевым фактором роста  бизнеса Банка является развитие операций кредитования – на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в  ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях поддержания  необходимого уровня ликвидности. По состоянию  на 1 января 2009 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 11% работающих активов, что снижает  зависимость финансовых результатов  Банка от изменения цен на фондовых рынках.

 

Основным источником ресурсов Банка Москвы традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах превышает 62%. Средства корпоративных  клиентов составляют еще около 30% привлеченных средств. Таким образом, ресурсная  база Банка Москвы формируется практически  целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных  финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств (рисунок 2.3).

 

 

 

Рисунок 2.3. Структура работающих активов и привлеченных средств  Банка Москвы

 

Таким образом, возможности  Банка Москвы по увеличению работающих активов практически не зависят  от конъюнктуры внешних рынков.

 

За 9 месяцев 2009 года совокупный кредитный портфель Банка увеличился на 946,6 млрд. рублей и превысил 5 трлн. рублей. Прирост кредитного портфеля составил 23,1%. В сентябре 2009 года объем  кредитного портфеля юридических лиц  увеличился на 53,8 млрд. рублей, что больше чем за август и июль текущего года. Объем кредитов физическим лицам  на 1 октября 2009 года составил около 1,25 трлн. рублей, прирост за 9 месяцев  текущего года – 31,8% (прирост за 9 месяцев 2008 года – 24,9%).[19]

 

Вложения в ценные бумаги за 9 месяцев сократились на 23,0 млрд. рублей и составили 490,1 млрд. рублей. Более 65% портфеля приходится на государственные  ценные бумаги и используется банком для регулирования ликвидности. По итогам 9 месяцев банк получил  положительный финансовый результат  от операций с ценными бумагами в  объеме 16,1 млрд. рублей, в III квартале финансовый результат по портфелю ценных бумаг, отраженный в отчете о прибылях и  убытках, составил -0,3 млрд. рублей.

 

Ресурсная база Банка увеличилась  за счет притока средств физических и юридических лиц.

 

За 9 месяцев 2009 года остатки  средств на счетах физических лиц  возросли на 346,6 млрд. рублей и превысили 3 трлн. рублей. Прирост средств на счетах физических лиц за сентябрь составил 15,6 млрд. рублей, за август 41,6 млрд. рублей.

 

Замедление притока средств  физических лиц в сентябре было компенсировано увеличением прироста средств юридических  лиц (прирост за сентябрь составил 108,8 млрд. рублей, за август 52,2 млрд. рублей). В целом за 9 месяцев текущего года средства юридических лиц возросли на 457,5 млрд. рублей до 1785,3 млрд. рублей.

 

Прибыль до уплаты налогов  из прибыли увеличилась по сравнению  с результатами 9 месяцев 2008 года на 31,1% и составила 134,8 млрд. рублей. Прирост  прибыли обусловлен увеличением  доходов от операций кредитования и  комиссионных операций. Чистая прибыль  Банка по итогам 9 месяцев 2009 года составила 102,9 млрд. рублей - на 26,7% больше чем за аналогичный период прошлого года. Отношение затрат к доходам (Cost/Income) по сравнению с показателем за 2008 год улучшилось на 1,1 процентных пункта и составило 45,0%.

 

Капитал Банка увеличился с начала текущего года на 15,0% за счет полученной чистой прибыли и составил 783,5 млрд. рублей.

 

Банк Москвы - универсальный  коммерческий банк, удовлетворяющий  потребности различных групп  клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

 

Основные направления  деятельности Банка:

 

·  кредитование российских предприятий;

 

·  кредитование частных  клиентов;

 

·  вложение в государственные  ценные бумаги и облигации Банка  России;

 

·  осуществление операций на комиссионной основе.

 

 Ключевым фактором  роста бизнеса Банка является  развитие операций кредитования  – на долю кредитов корпоративным  и частным клиентам в работающих  активах приходится в совокупности  около 87%.

 

Банк Москвы традиционно  проводит консервативную политику развития операций на рынке кредитования частных  клиентов. Банк не предоставляет кредитные  ресурсы без анализа платежеспособности потенциального клиента, несмотря на то, что его основные конкуренты активно  наращивали объемы необеспеченного  потребительского кредитования. Результатом  этой политики стало сохранение качества кредитного портфеля на высоком уровне при снижении доли Банка Москвы на рынке кредитования физических лиц  с 37,0 до 32,1%.

 

 

2.3 Система управления  банковскими рисками в АКБ  ОАО «Банк Москвы»

 

Система управления банковскими  рисками АКБ ОАО «Банк Москвы»  включает в себя следующие этапы:

 

- идентификация риска,  выявление его факторов;

 

- оценка степени риска  (измерение);

 

- определение приемлемого  уровня риска, непосредственное  управление;

 

- контроль уровня риска  (текущий мониторинг, последующий  контроль, формирование отчетности), разработка мероприятий по его  ограничению (снижению).

 

 Основными методами  управления банковскими рисками,  которые использует Банк, являются:

 

- мониторинг – сбор  и анализ информации, составление  прогнозов развития в отношении  операций, заключающих в себе  потенциальный риск;

 

- регламентация операций  – разработка процедур проведения  операций;

 

- диверсификация – взвешенное  распределение активных и пассивных  операций Банка по источникам  привлечения инструментам инвестиций  с целью ограничения рисков  отдельных сегментов рынка;

 

- лимитирование – установление предельно допустимых уровней рисков по направлениям деятельности Банка, а также четкое распределение функций и ответственности работников Банка;

 

- обеспечение наличия  капитала Банка, достаточного  для покрытия возможных убытков  от деятельности Банка;

 

- хеджирование – проведение  компенсирующих риск операций;

 

- принятие (признание) банковских  рисков на приемлемом для Банка  уровне.

 

 Непосредственное управление  банковскими рисками в основном  осуществляется на том уровне  Банка и в рамках того структурного  подразделения (филиала) Банка,  где риск возникает; контроль  банковских рисков – на высших  уровнях управления (Общее собрание  акционеров Банка, Наблюдательный  совет Банка, Правление Банка), а также с помощью функций  независимой проверки (внутренний  и внешний аудит).