Отчет по пратике АКБ «ЕНИСЕЙ»

Вексель - это ценная бумага, представляющая собой письменное простое и ничем  не обусловленное обязательство  уплатить определенную денежную сумму. Вексель дает право его держателю  требовать от должника уплаты денежной суммы, указанной на векселе.

По  сути вексель - это торговые деньги, выполняющие функцию средства обращения и платежа.

Векселя классифицируют по различным критериям, основной критерий - особенности документооборота.

Вексель может быть как простым, так и  переводным.

Простой вексель (соло-вексель) представляет собой  письменный документ, содержащий простое  и ничем не обусловленное обязательство  векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

                                                             

2

1

3

4

Рис. 3. Процесс обращения простого векселя:

1 - векселедатель  (покупатель) вручает вексель векселедержателю (продавцу);

2 - векселедержатель (продавец) отгружает товар (выполняет  работы, оказывает услуги покупателю;

3 - продавец  предъявляет вексель к оплате;

4 - покупатель  оплачивает вексель.

Переводной  вексель (тратта) - это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной  в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу.

В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица:

• векселедатель (трассант), выдающий вексель;
• плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю;
• векселедержатель (ремитент) - получатель платежа по векселю.

Переводной  вексель обязательно должен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительного документа.

1

 

                                                   2

 

                   5                 3                 4                 5                              

Рис. 4. Процесс обращения переводного векселя:

1 - трассант (векселедатель) направляет трассату (плательщику, т.е. лицу - должнику) товар, а также тратту;

2 - трассат  (плательщик) возвращает акцептованный  вексель ремитенту - получателю  денег по переводному векселю;

3 - трассант  направляет акцептованный вексель  ремитенту;

4 - ремитент  направляет вексель трассату  к оплате;

5 - трассат  оплачивает вексель и одновременно  погашает вексель, делая отметку  об оплате на его обратной  стороне.

Акцепт  означает согласие уплатить указанную  сумму, если же плательщик не согласен с уплатой, то составляется протест.

Вексельный  протест – нотариально заверенный отказ обязанного по векселю от выполнения своих обязательств. Цель протеста - официально подтвердить этот факт. Пропуск сроков не лишает вексель силы, однако векселедержатель утрачивает право требования по отношению ко всем лицам, подписавшим вексель, кроме акцептанта (или векселедателя простого векселя) и их гарантов.

Существуют  следующие виды протеста:

• протест переводного векселя в неакцепте или недатировании акцепта, цель протеста - создание условий для досрочного удовлетворения требований кредитора; совершается в течение срока предъявления к акцепту;
• протест в неплатеже по векселю, цель протеста - сохранение прав обратных требований к обязанным по векселю; протест должен быть предъявлен не позднее 12.00 дня, следующего за днем истечения срока платежа;
• протест в невыдаче экземпляра акцептованного переводного векселя лицом, у которого он находится.

Векселя предъявляются на протест в нотариальную контору по месту нахождения плательщика  или банка - домицилиата.

Переводной  и простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе). Он содержит следующие обязательные реквизиты:

• вексельная метка (наименование «Вексель»);
• предложение (обязательство) уплатить определенную сумму;
• наименование плательщика;
• указание срока платежа;
• указание места платежа;
• наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен;
• дата и место составления векселя;
• подпись векселедателя;
• наименование плательщика (трассата) - только для переводного векселя.

По  срокам платежа векселя классифицируются следующим образом:

• по предъявлении;
• «во столько-то времени от предъявления»;
• «во столько-то времени от составления»;
• на определенный день.

Переводные  векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки  платежа, недействительны.

Переводной  вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении в течение  одного года со дня его составления. Векселедатель может установить, что вексель не может быть предъявлен к платежу ранее определенного  срока. В таком случае срок для  предъявления начинается с этого  времени.

Срок  платежа по переводному векселю, составленному во столько-то времени  от предъявления, определяется либо датой акцепта, либо датой протеста. При отсутствии протеста акцепт считается сделанным в последний день срока, предусмотренного для предъявления к акцепту.

Срок  платежа по переводному векселю, выданному сроком на один или на несколько месяцев от составления  или от предъявления, наступает в  соответствующий день того месяца, в котором платеж должен быть произведен. Если переводный вексель выдан сроком в полтора месяца или в несколько месяцев с половиной от составления или от предъявления, то надлежит сначала отсчитывать целые месяцы.

Если  переводной вексель подлежит оплате в определенный день в каком-либо месте, где принят календарь иной, чем в месте выдачи, то срок платежа считается назначенным по календарю места платежа.

Как законный оборотный документ вексель может передаваться посредством индоссамента.

Индоссамент - это передаточная надпись, учиненная  прежним держателем (индоссантом) на оборотной стороне векселя (или  на добавочном к нему листе - аллонже), которая передает права по векселю  его новому держателю (индоссату). Индоссамент  должен быть написан на оборотной  стороне векселя или на аллонже таких образом, чтобы начинался на самом векселе, а заканчивался на аллонже. Частичный индоссамент недействителен.

Вексель может быть передан по индоссаменту физическому, юридическому лицу или  предпринимателю за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Передаточные надписи обычно имеют вид: «платите приказу» или «вместо меня (нас) уплатите».

Различают следующие виды индоссамента:

• именной;
• на предъявителя;
• бланковый.

Именной индоссамент содержит:

• полное наименование - для юридического лица или пред-принимателя;
• фамилию, имя, отчество, паспортные данные и данные о счете индоссата - для физического лица.

Индоссамент на предъявителя - содержит надпись  «платите приказу предъявителя этого  векселя».

Бланковый индоссамент - не содержит указания лица, в пользу которого он сделан, или  состоит из одной подписи индоссанта.

Если  на векселе последний индоссамент  бланковый, то векселедержатель вправе осуществить с ним следующие  действия:

• заполнить индоссамент либо своим именем, либо именем какого-либо другого лица;
• передать, в свою очередь, вексель либо по новому бланковому индоссаменту, либо по индоссаменту на имя какого-либо дру-гого лица;
• передать вексель третьему лицу, не заполняя бланковый индоссамент и не совершая другого индоссамента.

Лицо, получившее вексель по индоссаменту, может распоряжаться им по своему усмотрению - предъявить к платежу  либо индоссировать. При передаче векселя  происходит перенесение всех вытекающих из него прав в том виде, в котором  они зафиксированы и предоставляются  документом, вне зависимости от прав предшественников. Поэтому при приобретении векселя по индоссаменту клиенту  необходимо проверить непрерывность ряда индоссаментов.

Если  на векселе были сделаны индоссаменты, то последний векселедержатель, который  не получил платеж, может предъявить иск к любому индоссанту. Для предъявления векселедержателем иска установлены сроки вексельной давности, которые различны в зависимости от характера ответственности каждого участника векселя:

• к акцептанту переводного векселя - 3 года;
• к векселедателю простого векселя или индоссанту переводного векселя - 1 год;
• для исковых требований индоссантов друг к другу - 6 мес.

Возможность индоссирования векселей расширяет границы их использования, превращая вексель из простого орудия оформления коммерческого кредита в кредитное орудие обращения, обслуживающее реализацию товаров и услуг.

Вексельное  обращение самым непосредственным образом связано с функционированием рынка капиталов и дает возможность получить кредит, минуя банк. Товарный кредит может по разному внедряться в экономические отношения поставщиков и покупателей товарной продукции.

Один  из путей - оформление векселями взаимной задолженности организаций по поставкам материальных ценностей и оказанным услугам. Другой путь - расширение вексельной эмиссии крупнейших коммерческих банков, способствующей росту оборотных капиталов заемщиков и нормализации платежной дисциплины. Вексель можно рассматривать как объект прямых (покупка за деньги) или косвенных (получение в качестве оплаты) инвестиций.

Функциональная  задача рынка векселей состоит в перераспределении в основном краткосрочных денежных средств, а его объектом являются коммерческие и финансовые векселя. Представляя собой часть единого денежного рынка, данный рынок имеет два уровня. На первом уровне его участниками выступают кредитные организации и их клиенты, а в его основе лежат учетные, комиссионные, ломбардные и прочие операции коммерческих банков, других кредитных организаций. На втором уровне субъектами являются только кредитные организации: с одной стороны Банк России, с другой - учреждения второго уровня банковской системы, в том числе коммерческие банки. Основную массу операций данного уровня рынка составляет переучет и перезалог первоклассных векселей. Обязательным условием вексельного оборота коммерческих банков является свободный учет векселей в Банке России.

Преимущества  векселя в обращении:

• векселя более мобильны, часть их стоимости может быть получена векселедержателем до срока погашения путем продажи или залога;
• вексель - эффективное средство погашения взаимозадолженностей между предприятиями;
• вексель как абстрактное долговое обязательство не связан с условиями сделки;
• в значительной степени удовлетворяет потребности хозяйственного оборота в ликвидных активах.

 

6 Агентские услуги

6.1 Операции доверительного управления

Трастовые (или доверительные, фудициарные) операции объединяют целую группу разнообразных операций, связанных с особыми доверительными отношениями (отсюда их название), складывающимися между банками и его клиентами.

Доверительное управление (имуществом) - современная  и цивилизованная форма передачи своих средств, с целью получения  дохода. Доверительный управляющий  временно управляет средствами клиента  через договор доверительного управления, таким образом, что вкладчик все  равно остается собственником переданных средств на все время доверительного управления.

Характерные признаки доверительного управления: