Совершенствование управления капиталом банковской системы

В соответствии с утвержденной правлением Национального банка КР Инструкцией по определению стандарта адекватности капитала (№19/3 от 12.08. 1998 г.) для целей расчета экономических нормативов его определения банковский капитал делится на капитал первого уровня и капитал второго уровня.

За последние годы наблюдается позитивная тенденция роста капитала банковской системы КР. Так, если капитал в 2008 году составлял 5805,8 млн. сомов, то в 2010 году он достиг 8 666,0 млн. сомов. Тем самым капитал увеличился на 2860,2 млн. сомов или на 149 %. Рассматривая структуру капитала коммерческих банков, можно заметить, что основная доля приходится на капитал первого уровня. Капитал первого уровня значительно вырос, и его доля в среднем остается на уровне 88,7%). Высокий уровень капитала I уровня объясняется, прежде всего, тем, что его основную часть занимает уставный капитал. Что касается капитала II уровня, то здесь также наблюдается его рост. Если в 2008 году на капитал II уровня приходилось 626,0 млн. сомов, то в 2010 году он был равен 1 048,6 млн. сомов. Значительный рост капитала II уровня объясняется, тем, что прибыль текущего периода входящего в состав капитала данного уровня резко возросла.

Коэффициенты адекватности капитала, показывают, кыргызские банки обладают значительным запасом прочности с точки зрения достаточности его капитала. Так коэффициенты (К 2.1) при нормативе не менее 12%, в среднем за последние годы имеют фактическое значение 34,6%; (К2.2) при нормативе 6%, в среднем за исследуемый период имеют фактическое значение 31,7%; коэффициент левеража при нормативе 6% имеют фактическое значение 20,5%. Такое положение дел указывает на не использование   возможностей банковской системы в части расширения активных операций и получения дополнительного дохода.

Введение дополнительного коэффициента К 2.4 в размере не менее 17%, приведет к следующим положительным последствиям, т. е.

• он будет стимулировать увеличение доли ликвидных активов банка в их общем объеме;
• оптимизировать структуру активов с точки зрения их доходности по видам направления ресурсов в разные операции;
• сделает невыгодным использовать метод наращивания собственного капитала только за счет внесения средств акционеров в уставный капитал, т. е. начнет "работать" дивидендная политика банка;
• и самое, главное, заблаговременно сработает "сигнал тревоги" для раннего обнаружения проблем в деятельности банка, когда еще его официальные нормативы находятся в пределах допустимого значения;

        - контроль за этим показателем позволит банковскому надзору своевременно принять меры по нормализации положения в банке, когда еще возможно приостановить негативные тенденции в его менеджменте;

Оплаченный уставный капитал коммерческих банков имеет динамичный рост. За исследуемый период уставный капитал значительно вырос. Если в 2008 году уставный капитал составлял 5 805,8 млн. сомов, то в 2010 году он стал составлять 8 666,0 млн. сомов. За 3 года оплаченный уставный капитал банковской системы вырос на 2 860,2 млн. сомов. Рост капитальной базы коммерческих банков шел как за счет увеличения собственных ресурсов, так и за счет роста доли капитала иностранных инвесторов. Капитал иностранных инвесторов вырос с 3 566,9 млн. сомов в 2008 году до 4 588,1 млн. сомов в 2010 году. Иначе, говоря вырос на 1 021,2 млн. сомов. В структурном соотношении, нужно отметить, что особенно за последние годы доля иностранного капитала существенно увеличивалась. Рост иностранного капитала  в   составе   оплаченного  уставного   капитала  показывает  о внедрении в банковскую систему иностранных инвесторов как совладельцев функционирующих коммерческих банков Кыргызстана.

В банковской системе КР девять банков из двадцати двух относятся к банкам с долей иностранного капитала. Причем можно заметить, что наблюдается постоянный рост оплаченного уставного капитала, где наибольшую долю занимают иностранные инвесторы. Надо сказать, что рост капитальной базы банков КР происходит в основном за счет существенного увеличения капитала иностранных инвесторов. Лидирующее положение среди этих банков с долей иностранного капитала в 2010 году занимали следующие: ОАО АзияУниверсалБанк (Залкар Банк), ЗАО «БТА банк», АОЗТ «КИКБ», ОАО «ЮниКредит Банк».

Процесс реформирования финансовой системы Кыргызстана вовлек в свою орбиту не только банки, но и всех, кто прямо или косвенно соприкасается с финансами и банковской деятельностью. На первый план в этом процессе выходит вопрос о закономерностях формирования уставного капитала, поиск новых возможностей для решения проблем, связанных с наращиванием собственного каптала банков, как основного показателя в дальнейшем развертывании банковских операций. Уже ни у кого не вызывает сомнения тот факт, что банкам для успешной деятельности необходимо систематически увеличивать свой собственный капитал. Банки должны наращивать собственный капитал, и найти оптимальные пути и возможности для достижения этой цели.

К путям наращивания собственного капитала нужно отнести следующие:

• акционеры действующих банков увеличивают свои взносы в уставный капитал, т. е. дополнительное внесение средств;
• среди местных инвесторов появляются желающие приобрести акции преуспевающего и финансово устойчивого банка;
• попытаться провести капитализацию банка за счет привлечения иностранных инвестиций;
• провести реорганизацию в форме слияния или присоединения нескольких банков в один, объединив их уставные капиталы.

На наш взгляд, при определении достаточности собственного капитала, важно учитывать мнение банкиров-практиков, привлечь их к работе по совершенствованию системы показателей и нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков. Кроме этого необходимо использовать мировые стандарты при определении адекватности и достаточности капитала в банковской сфере с помощью Базельских соглашений.

Коммерческие  банки  должны  неукоснительно  выполнять  все нормативные указания Национального банка республики. Поэтому при их введении или внесении изменений и дополнений необходимо учитывать мнение коммерческих банков.

Таким образом, с целью улучшения процесса перераспределения финансовых ресурсов и для кредитования реального сектора экономики в республике необходимо:

- необходимо    повысить    минимальный    уставный    капитал действующих банков до 600 млн. сомов, так как показывает международный

опыт, оказывать все виды банковских операций могут только    весьма крупные банки, поэтому данная мера приведет к постепенному укрупнению коммерческих банков и их специализации.

• для того чтобы коммерческие банки принимали активное участие в инвестиционной деятельности предприятий, необходимо решить существующие проблемы, связанные с развитием и совершенствованием законодательной базы, в частности, с обращающимися долговыми обязательствами.
• активизировать ипотечное кредитование, которое существует во многих странах и является одним из эффективных банковских услуг.

-   расширение финансового проникновения в экономику также связано с вопросами дальнейшего развития всей финансовой инфраструктуры, включая активизацию деятельности различных финансовых институтов, усиление рынков капитала. В стране требуется предпринять комплексные усилия по развитию рынка ценных бумаг, страховой индустрии, расширение масштабов деятельности инвестиционных фондов, финансовых компании, учреждений. 

Список использованных источников

1. Батраков. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. -М: "Логос", 2009. -344 с.
2. Банковское дело. / Под ред. проф. О. И. Лаврушина - М. банковский и биржевой информационный центр, 2008. - 428 с.
3. Авторский коллектив под руководством Н.С. Зотовой - Б.: 2008.
4. Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.
5. Банковское дело: учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. -М: Экономисть, 2008.
6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2007.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2008
8. Богатырев В.И. Все о коммерческом банке. Методологии анализа, обеспечивающие основные банковские процессы управления / В.И. Богатырев / под ред. В.И. Видяпина, К.Р. Тагирбекова. - М.: Кучково поле, 2007.
9. Буревич СЮ. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие и практикум / под ред. СЮ. Буевич. - М.: Экономисть, 2008.

Ю.Букато В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов / под ред. М.Х. Лапидуса. - 2-е изд., перераб., доп. - М.: Финансы и статистика, 2007.

11.Бюллетени  НБКР за 2005-2010гг, Бишкек

12.Виноградова  Т.Н. Банковские операции. Учебное  пособие / Т.Н. Виноградова. - Ростов  н/Д: «Феникс», 2008.

13.Геддес  P. IPO и последующие размещения акций / Росс Геддес. -М.: Олимп-Бизнес, 2008.

14.Ермаков  СЛ. Основы организации деятельности коммег-:г: банка / СЛ. Ермакова, Ю.Н. Юденко. - М.: КНОРУС, 2009.

15. Еженедельное  приложение к журналу Банковский  вестник. 2009. -№36(117).-С. 1,3.

16. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент / Е.Ф. Жуков. - 3-е изд. - М.: ЮНИТИ, 2009.

17.Закон Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской    Республики" от 29. 07. 1997, № 59

18.Закон Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" от 29. 07. 1997, № 60.

19.Закономерности формирования собственного капитала коммерческих банков в переходной экономике (на материалах Кыргызской Республики) / Под ред. Пронская Н.С. КРСУ - Б. 2009.

20. Закиров Р.З. Проблемы капитализации банков / Р.З. Закиров. - М.: Деньги и кредит, 2008.

21.Инструкция по определению стандарта адекватности капитала коммерческих банков. Утверждена Постановлением Правления НБКР от 4.06. 1995 г. № 12/1; от 12.08. 1998 г. № 19/3.

22. Кыргызстана в 2002 году" // Банкир (Еженед. прилож. к журн.Банк.вест. - 2001. - №39 (218). - С. 1-2.

23.Койчуева М. Т. Формирование рыночной экономики СНГ в переходный период. Бишкек.: Илим, 2009. - 88 с.       

24.Каджаева М.Р. Банковские операции: Учебник / М.Р. Каджаева, СВ. Дубровская. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательский центр «Академия», 2007.

25.Коробова Г.Г. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. -М: Юристъ, 2008.

26.Кураков Л.П. Современные банковские системы. / Л.П. Кураков, В.Г.

27.Лаврушин О.И. Банковские риски: Учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой -М.: КНОРУС, 2007

28. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева, под ред. доктора экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 6-е изд. -М.: КНОРУС, 2008.

29.Материалы пресс-конференции Национального банка, посвященной             7-летию сома. // Банкир. Еженедельное приложение к журналу банковский вестник. 2000. - №16 (146). - С. 1-2.

30. Интернет сайт www.bankkg.kg

31. Интернет сайт www.nbkr.kg

32. Интернет сайт www.bankir.kg

33. Интернет сайт www.bank.kg

 

 

 

 

 

 

 

1 Маркс Капитал Т1 с 212

2 Жуков Е.Ф., Максимова Л.М. и др.. Банки и банковские операции/Учебник для вузов, под ред. профессора Е.Ф Жукова. - М.; Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998г. " Колесников В.И. Банковское дело -М.; ПРИОР. 2008г.

3 Миллер Роджер Лерой, Ван-Хуз Дэвид Д. Современные деньги и банковское дело, Пер. с англ. - М.:

4ЛНФРА-М, 2008.- 856

5 Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 334с

6 Кларк Дж Современные деньги и банковское дело, Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 856

7 Сенкевич Д. Основы экономики- М.: Альпина Бизнес Букс, 2009 - с 21.

8 Капитал T.1 стр. 175, М, Издательство политической литературы. 1969

9 "Капитал T.1 стр. 253, М, Издательство политической литературы. 1969

10 Панова Г.С. Банковское дело -М.; Финансы и статистика. 2008. с 156.

11 Макенбаева Р.Б. Особенности капитализации коммерческих банков в КР // Банковский вестник 2008

12Стратегия развития банковского сектора Кыргызстана до 2013 года, .Отчет НБКР за 2010 год с 43