Совершенствование управления капиталом банковской системы

Источник: Таблица составлена на основании данных Бюллетени НБКР 2010г.

Причем можно заметить, что наблюдается постоянный рост оплаченного уставного капитала, где наибольшую долю занимают иностранные инвесторы.

Уставный капитал смешанных банков вырос с 3077,3 млн. сомов в 2008 году до 3252,3 млн. сомов в 2010 году, т.е. увеличился на 175,0 млн. сомов. Надо сказать, что рост капитальной базы банков КР происходит в основном за счет существенного увеличения капитала иностранных инвесторов.

Лидирующее положение среди этих банков с долей иностранного капитала    занимают    следующие:    ОАО   «Азия-Универсалбанк (Залкар Банк),   ЗАО   «БТА БАНК»,   АОЗТ   «КИКБ»,   ОАО «ЮниКредит Банк».            

График 2.2

Крупные банки с долей иностранного капитала на 2010 год (млн.сом)

 

 

 

 

 

 

 

Источник: Бюллетень НБКР за 2010 год

 

В целом капитальная база отечественных банков имеет рост. Однако темпы прироста его незначительные, в сравнении с темпом прироста банков с иностранным капиталом. Это свидетельствует о слабости потенциала обслуживаемой клиентуры, приносящие доходы банкам. В тоже время нужно отметить, что в банковской системе КР к числу банков с чисто местным капиталом присоединились: ОАО «Айыл Банк», ОАО «Банк Азии», ОАО Экобанк».

Более наглядно капитальную базу лидирующих банков с долей иностранного капитала можно увидеть на графике 2.2.

Таким образом, процесс капитализации банковской системы КР осуществляется в основном за счет привлечения иностранного капитала, что ставит в зависимость устойчивость и безопасность коммерческих банков в случае ухода иностранных инвесторов из республики.

Далее  рассмотрим   о  ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН». Дата основания ноябрь 1990 года. ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» является одним из старейших и крупнейших банков Кыргызстана. Банк ведет свою деятельность на основании лицензии на право осуществления банковских операций № 014. Банк был создан на базе Кирконторы Жилсоцбанка СССР в 1990 году, имеет одну из самых разветвленных филиальных сетей среди банков Кыргызстана, что позволяет предоставлять услуги клиентам во всех регионах республики. За годы своего существования Банк накопил солидный опыт, усовершенствовал свои услуги и по праву считается одним из лидеров банковской системы республики. 
       Банк, своей стабильной и взвешенной политикой на финансовом рынке, завоевал доверие не только среди населения и предприятий Кыргызстана, но и получил высокую оценку экспертов международного фестиваля-конкурса "Выбор года", в рамках которого трижды признавался Банком №1 по итогам 2003, 2004 и 2005 г.г.

Наличие широкой клиентской базы, диверсифицированная структура активов, полный спектр финансовых услуг и быстро растущая инфраструктура - вот критерии, позволяющие позиционировать ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» как универсальную финансово-кредитную организацию. 
Стратегия ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» состоит в комплексном и динамичном развитии бизнеса на основе:

- дальнейшего увеличения клиентской базы;

- диверсификация источников привлечения финансовых ресурсов и структуры активов;

- расширения спектра и объема предоставляемых банковских продуктов и услуг.

В своем развитии Банк опирается на богатый опыт работы с предприятиями и организациями различных отраслей и форм собственности и ориентирован на все регионы Кыргызской Республики, он обслуживает более 17 000 физических и 3 000 юридических лиц. Среди наших клиентов - крупные, динамично развивающиеся промышленные, сельскохозяйственные предприятия, торговые и строительные компании, предприятия и т.д. Также ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» кредитует малый и средний бизнес. 
           С первых дней своего образования, Банк демонстрирует стабильный рост и на сегодняшний день является одним из лидеров банковской системы Кыргызстана. На сегодня насчитывается 29 региональных филиалов Банка и 32 сберегательных касс, расположенных во всех уголках республики, предоставляющих населению широкий спектр востребованных банковских продуктов и услуг: иностранные валютные, сомовые, мультивалютные и долгосрочные вклады с привлекательными процентными ставками; пластиковые карты ведущих платежных систем; системы срочных денежных переводов; программы потребительского кредитования. 
        Открытость, честность и профессионализм являются основой бизнеса ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН». Мы осознаем корпоративную ответственность за социальное и экономическое благополучие общества. Мы ставим интересы клиентов выше собственных, поскольку твердо уверены в том, что наш успех зависит от успеха наших клиентов. 
        Используя передовые банковские технологии, поддерживая с клиентами отношения партнерства и доверия, создавая гибкие и индивидуальные схемы работы с клиентами, ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» заботится о развитии бизнеса своих клиентов.

ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» успешно обслуживает кредитные линии различных международных финансовых институтов - Европейского банка Реконструкции и Развития (EБРР), Немецкого государственного банка KFW, Международной Ассоциации Развития (МАР). Основной задачей и целью функционирующих кредитных линий является становление и развитие частного малого и среднего предпринимательства Кыргызской Республики.

В рамках реализации программы микрокредитования Европейского банка Реконструкции и Развития с начала реализации кредитной линии Банком кредитный портфель на 1 июля 2006 года составил примерно 15 млн. долларов США. 
      Кроме того, банк будет активизировать работу по реализации кредитной линии немецкого банка  на сумму 5 млн. евро подписанного 14 декабря 2001 года сроком на 15 лет.

Банк является ассоциированным членом платежной системы Visa International, что позволяет ему самостоятельно выпускать и обслуживать международные карты Visa под собственным дизайном и логотипом. 
        Помимо этого, Банк является полноправным членом межбанковской платежной системы "UNION CARD" и имеет все права на выполнение функций Регионального Процессингового Центра, платежная система "UNION CARD" позволяет обслуживать, наряду со своими карточками карточки таких платежных систем, как VISA и EUROCARD/MasterCard.

Банк является членом сообщества S.W.I.F.T., что позволяет осуществлять электронные платежи клиентов в любую страну мира с минимальным риском и затратами времени, обеспечивая конфиденциальность передаваемой информации. 
        Для осуществления денежных переводов без открытия счета банк предлагает своим клиентам международные системы денежных переводов WESTERN UNION, СONTACT, ANELIK, UNIstream, Inter Express, Аргымак. Системы позволяют клиентам банка осуществлять быстрый перевод или получение денег в любую или из любой страны мира. Отправленный перевод в течение нескольких минут становится доступным для получения в любой стране мира, где имеются пункты данных систем.

Банк, также оказывает услуги по обслуживанию карточек международной платежной системы Master Card international. Также банк принимает к обналичиванию дорожные чеки Thomas Cook, American Express, VISA, Citicorp. 
        ОАО "АКБ Кыргызстан" постоянно проводит работу по совершенствованию и расширению перечня предлагаемых депозитов и банковских счетов как по видам так и по срокам, а также совершенствуются и расширяются операции с иностранными валютами, с государственными и корпоративными ценными бумагами. Банк также владеет лицензией на право проведения операций с драгоценными металлами, единственной на территории страны среди коммерческих банков.

          На сегодняшний день во всех регионах Кыргызстана работают 82 подразделения, банкоматов и терминалов, 10 систем денежных переводов с выходом практически во все страны мира.

         Также банк обладает развитой инфраструктурой и является многопрофильным кредитным учреждением и осуществляет кредитно-расчетное обслуживание более 10 тысяч предприятий, организаций и коммерческих структур, расположенных на территории Кыргызской Республики.

ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» обслуживает более 100 тысяч счетов клиентов по всей стране, располагает разветвленной сетью отделений во всех регионах страны. Имеет более 80 подразделений: 30 филиалов, более 50 сберегательных касс.

В 2010 году банк довел уставный капитал до 160,9 млн. сом, что позволило банку получить все банковские лицензии, став из специализированного банка универсальным.

         Укрепление капитальной базы позволило также снять ограничения по 
объему кредитного портфеля. Все эти факторы в совокупности позволили 
банку реализовать свой потенциал в большей степени, чем в 
предыдущие годы, и заработать чистую прибыль.

         С годами ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» расширял географию своего бизнеса по всем областям Кыргызстана. 

Как видно из данной таблицы 2.9. банку необходимы резервы на случай не предвиденных обстоятельств, например если курс доллара упадет то банк окажется в трудном положении. При колебании курса ценных бумаг банк также может оказаться в трудной ситуации и будет вынужден изымать средства из уставного капитала. За отчетный период нераспределенная прибыль увеличился с 132 747 млн.сом в 2008 году до 347 198 в 2010 году, иначе говоря увеличился в 23,5% что свидетельствует об успешной деятельности банка за отчетный период.

 

Таблица 2.9

Капитальной база ОАО "Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН") за 2009-2010гг (млн.сом)

Статьи собственного капитала	на 01.07.2008г.		на 01.07.2009г.		на 01.07.2010г.
	сумма	доля(%)	сумма	доля(%)	сумма	доля(%)
l. Капитал, всего	160 912	53,98	160 912	39,84	160 912	31,4747
1. Уставный капитал, всего	160 912	53,98	160 912	39,84	160 912	31,4747
а) простые акции	160 862	53,97	160 862	39,83	160 862	31,4649
б) привилегированные акции	50	0,02	50	0,01	50	0,00978
ll. Резервы, всего	4423	1,48	4 026	1,00	3133	0,61282
2. По переоценке основных  средств	4393	1,47	4026	1,00	3 133	0,61282
3. По пересчету иностранной  валюты
4. По переоценке ценных  бумаг	30	0,01
lll. Нераспределенная  прибыль, всего	132 747	44,53	238 913	59,16	347 198	67,9125
Всего капитала	298 082	100	403 851	100,00	511 243	100
Темп роста всего капитала			1,35		1,27
Темп роста уставного капитала			1,00		1,00

 

Источник: годовой бухгалтерский баланс ОАО "Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН" за 2010

 

В целом акционерный капитал остается неизменным, составив 160 912 млн. сомов.

Из таблицы 2.10 видно что за отчетный период с 2008 года по 2010 г произошло увеличение нераспределенной прибыли на 108 285 тыс. сом, что свидетельствует об успешной и высоко прибыльной деятельности банка. Также можно сказать о резком увеличении нематериальных активов 31 308 тыс. сом что возможно говорит о больших расходах например на рекламу в СМИ данного банка. Что соответственно привело к увеличению активных операций и следствии этого к прибыли банка.

  Чистая прибыль, которая осталась в распоряжении банка после выплаты налогов, может быть направлена на исполнение двух основных задач:

• обеспечение определенного уровня дивидендных выплат акционерам;
• достаточное финансирование деятельности банка.

 

 

Таблица 2.10

Расчет показателей капитала ОАО "Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН" за 2010 (тыс. сомов)

Статьи	Июнь 2008г.	Июнь 2009г.	Июнь 2010г.
Простые акции	160862	160862	160862
Привилегированные акции	50	50	50
Нераспределенная прибыль	131747	238913	347198
(-) Резерв по переоценке Ц.бумаг	-30
Итого капитала 1 уровня	292629	399825	508110
(-)Нематериальные активы	627	428	31308
Чистый капитал 1 уровня	292002	399397	476802
Нереализованный доход от основных средств	4393	4026	3133
Итого капитала 2 уровня	4393	4026	3133
Всего чистого суммарного капитала	296395	403423	479935
Активы, взвешенные по степени риска	1718584	1871006	2369117
Суммарные активы	2177020	2512243	3197727
Адекватность суммарного капитала К2.1.(%)	17,25	21,56	20,26
Адекватность капитала первого уровня К2.2.	16,99	21,35	20,13
Коэффициент Левеража К2.3.	13,61	16,06	15,01