Совершенствование механизмов ипотечного кредитования в жилищной сфере

Право на получение льготного  займа или социальной выплаты  имеют 27 категорий граждан.

Льготный займ предоставляется  на срок до 20 лет, процентная ставка от 0% до 5%, первоначальный взнос от 0% до 10% от стоимости приобретаемого жилья.

Размер социальной выплаты  составляет 35% от стоимости приобретаемого жилья.

Льготная ипотека имеет важную социальную роль:

- способствует строительству  жилья эконом класса, так как льготный займ и социальная выплата преимущественно могут быть направлены на приобретение жилья, строительство которого осуществляется Фондом;

- способствует развитию ипотечного жилищного кредитования, так как социальная выплата предоставляется при условии получения гражданином ипотечного жилищного кредита (займа).

4. Основная функция государства в процессе формирования системы долгосрочного ипотечного жилищного кредитования состоит в создании надлежащей законодательной и нормативной базы с целью правового обеспечения прав кредиторов - залогодержателей и инвесторов, предоставляющих долгосрочные кредитные ресурсы, а также обеспечения социальных гарантий, предоставляемых гражданам, приобретающим жилье с помощью ипотечных кредитов.

Считаю, что для развития ипотечного жилищного кредитования должны быть решены следующие задачи:

- совершенствование законодательной  и нормативной базы, обеспечивающей  исполнение обязательств при  ипотечном кредитовании;

- создание инфраструктуры, обеспечивающей наличие четкого  и надежного механизма регистрации  сделок с недвижимостью и прав  на нее, а также процедуры  доступа к этой информации  участников рынка ипотечного  кредитования;

- налоговое стимулирование как граждан - получателей ипотечных кредитов, с одной стороны, так и коммерческих банков - ипотечных кредиторов и инвесторов, обеспечивающих рефинансирование коммерческих банков-кредиторов, с другой стороны;

- создание равных условий  для свободной конкуренции между субъектами рынка ипотечных кредитов;

- формирование механизмов  социальной защиты заемщиков,  как от неправомерных действий  банков-кредиторов, так и для их  социальной адаптации при процедуре  выселения в случае невозможности  погашения взятого ранее ипотечного кредита;

- формирование нормативно-законодательных  основ для использования новых  финансовых инструментов (ценных  бумаг) для привлечения долгосрочных  ресурсов в эту сферу.

5. Наличие минусов (особенно значимый из них – высокая стоимость кредита) ипотечного жилищного кредитования не умоляет его достоинств.

Актуальность ипотечного кредитования существенна. Оно способно решить жилищные проблемы многих россиян. Обеспечение жильем граждан, не имеющих накоплений (таких подавляющее большинство) для приобретения жилья, возможно только с использованием механизма ипотечного жилищного кредитования.

6. В России не существует единых стандартов получения ипотечных жилищных кредитов (займов). Несведущему человеку нелегко разобраться в большом количестве различных условиях ипотечного жилищного кредитования, предлагаемых разными банками (иными организациями).

Получение ипотечного жилищного  кредита (займа) должно быть стандартной  процедурой. Консультации заемщиков  до заключения кредитного договора (договора займа) о всех условиях получения, порядка возврата кредита (займа) и так далее, должны входить в обязанности кредитора (займодавца).

Информационная доступность  создаст конкуренцию на ипотечном  рынке, которая в свою очередь  будет способствовать снижению стоимости кредитов (займов), а это благоприятно скажется на развитии ипотечного жилищного кредитования.

8. И наконец, последнее. Перед многими гражданами стоит первостепенная задача - улучшение жилищных условий, путем приобретения собственного жилья. Данная социальная проблема может быть решена при помощи ипотечного жилищного кредита (займа). При этом дополнительным положительным моментом является предоставление налогового вычета.

Налоговый вычет, дает привилегию, которая позволяет получить из бюджета «живые» деньги. В сфере ипотечного жилищного кредитования сумма вычета определяется двумя составляющими. Во-первых, это часть стоимости жилого помещения в установленных пределах (13% от стоимости жилья, но не более чем от 2000000 рублей). Во-вторых, часть суммы процентов, уплаченных по кредиту (займу) за все время его действия (13% от суммы уплаченных по кредиту (займу) процентов).

Кроме того (актуально  для кредитов (займов) с льготной процентной ставкой ниже ставки рефинансирования ЦБ РФ), полученная выгода от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком кредитными (заемными) средствами, отнесена к необлагаемой (льготированной) материальной выгоде. Это условие действует при наличии у налогоплательщика права на имущественный вычет. Если право на имущественный налоговый вычет не имеется, то возникает обязанности уплатить материальную выгоду (по ставке 35%). Обязанность оплаты материальной выгоды есть отрицательная черта в ипотечном жилищном кредитовании, где кредит (займ) выдается под льготные процентные ставки.

Подводя итог всех исследований проделанных в настоящей дипломной работе, считаю, что в настоящее время развитие механизмов ипотечного жилищного кредитования находится на стадии формирования. Не смотря на несовершенство нормативной базы в ипотечном жилищном кредитовании, оно развивается и функционирует. Наглядным подтверждением является принятый на правительственном уровне национальный проект «Доступное и комфортное жилье - гражданам России». Согласно утвержденной Правительством РФ Стратегии развития ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации, Указу Президента РФ «О мерах по обеспечению граждан РФ доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг» государственное участие в развитии ипотечного жилищного кредитования обеспечено до 2030 года.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ

1. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (в действ. ред.) // Российская газета. 1993. 25 декабря.    № 237; 2009. 21 января. № 7.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 1994.     № 32. Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996   № 14-ФЗ (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 5.       Ст. 410.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2000. № 32.   Ст. 3340.
5. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 1 (ч. 1). Ст. 1.
6. Жилищный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 2004 г. № 188-ФЗ (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2005. № 1 (часть 1).       Ст. 14.
7. Градостроительный кодекс Российской Федерации от 29декабря 2004 г.     № 190-ФЗ (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2005. № 1 (часть 1). Ст. 16.
8. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (в действ. ред.) // Российская газета. 1997. 30 июля. № 145.
9. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (в действ. ред.) // Российская газета. 1998. 22 июля. № 137.
10. Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 46       (ч. 2). Ст. 1448.
11. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (в действ. ред.) // Российская газета. 2004. 31 декабря. № 292.
12. Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2007. № 1 (1 ч.). Ст. 19.
13. Постановление Верховного Совета РФ от 27 декабря 1991 г. № 3020-1 «О разграничении государственной собственности в Российской Федерации на федеральную собственность, государственную собственность республик в составе Российской Федерации, краев, областей, автономной области, автономных округов, городов Москвы и Санкт-Петербурга и муниципальную собственность» // Российская газета. 1992. 11 января. № 8.
14. Постановление Правительства Российской Федерации от 26 августа 1996 г. № 1010 «Об агентстве по ипотечному жилищному кредитованию» // Российская газета. 1996. № 168.
15. Постановление Правительства РФ от 11 января 2000 г. № 28 «О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации» (вместе с «Концепцией развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации», «Планом подготовки проектов нормативных правовых актов, обеспечивающих развитие системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации») // Собрание законодательства РФ. 2000. № 3. Ст. 278.
16. Постановление Правительства Российской Федерации от 17 сентября 2001 г. № 675 «О Федеральной целевой программе «Жилище» на 2002 - 2010 годы» (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 39.          Ст. 3770.
17. Постановление Правительства Российской Федерации от 28 января 2006 г. № 47 «Об утверждении Положения о признании помещения жилым помещением, жилого помещения непригодным для проживания и многоквартирного дома аварийным и подлежащим сносу» (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 6. Ст. 702.
18. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 19 июля 2010 г.    № 1201-р «Об утверждении Стратегии развития ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации до 2030 года» (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2010. № 30. Ст. 4118.
19. Постановление Правительства РФ от 17 декабря 2010 г. № 1050 «О федеральной целевой программе «Жилище» на 2011 - 2015 годы» (в действ. ред.) // Собрание законодательства РФ. 2011. № 5. Ст. 739.
20. Закон Кемеровской области от 16 мая 2006 г. № 58-ОЗ «О предоставлении долгосрочных целевых жилищных займов, социальных выплат на приобретение жилых помещений и развитии ипотечного жилищного кредитования» (в действ. ред.) // Кузбасс (приложение «Официально»). 2006. 23 мая. № 90.
21. Закон Кировской области от 27 марта 2007 г. № 96-ЗО «О социальной поддержке отдельных категорий граждан в сфере ипотечного жилищного кредитования» // Официальный сайт Законодательного Собрания Кировской области. Документы. Законы Кировской области // http://www.zsko.ru/ documents/docs/index.php?ID=1958.
22. Закон Кемеровской области от 25 апреля 2011 г. № 51-ОЗ «О дополнительной мере социальной поддержки семей, имеющих детей» (в действ. ред.) // Кузбасс (приложение «Официально»). 2011. № 72.
23. Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 31 июля 2006 г. № 158 «Об утверждении Положения об установлении размеров процентов на сумму долгосрочного целевого жилищного займа и порядка снижения и увеличения размера процентов на сумму выданного займа» (в действ. ред.) // Кузбасс. 2006. 16 августа. № 150.
24. Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 23 октября 2006 г. № 211 «О создании областной комиссии по рассмотрению вопросов, связанных с предоставлением долгосрочных целевых жилищных займов и социальных выплат на приобретение жилых помещений» (в действ. ред.) // Информационный бюллетень Администрации Кемеровской области. 2006. № 10.
25. Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 1 декабря 2006 г. № 248 «Об утверждении Порядка предоставления социальных выплат на приобретение жилых помещений за счет средств областного бюджета» (в действ. ред.) // Информационный бюллетень Администрации Кемеровской области. 2006. № 11.
26. Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 30 октября 2007 г. № 301 «О Методике расчета размера социальных выплат на приобретение жилых помещений» (в действ. ред.) // Информационный бюллетень Коллегии Администрации Кемеровской области. 2007. № 11.
27. Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 03 марта 2008 г. № 72 «Об утверждении Положения о требованиях к заемщикам, способах и условиях обеспечения возврата заемных средств, а также иных условиях предоставления долгосрочного целевого жилищного займа» (в действ. ред.) // Информационный бюллетень Коллегии Администрации Кемеровской области. 2008. № 3.
28. Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 16 ноября 2011 г. № 523 «Об утверждении долгосрочной целевой программы «Жилище» на 2012 - 2015 годы» (в действ. ред.) // Компьютерная справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Законодательство. Кемеровская область.
29. Закон Российской Федерации от 24 декабря <sp