Методология анализа и регулирования рисков в компании

Для обеспечения стратегической позиции  в современных условиях руководители предприятий должны эффективно координировать все управляющие технологические процессы: использовать современные формы контроля, организации производственного процесса, внедрять новые технологии, учитывая сильную конкуренцию на рынке, проявлять больше внимания к качеству продукта, которое стало естественным атрибутом каждой конкурентоспособной организации, следить за ускоренным изменением жизненных циклов продукции, учитывать требования к уровню качества обслуживания потребителей и сроков выполнения договоров. Все перечисленное возможно при условии дальнейшего совершенствования механизмов принятия управленческих решений и их реализации с учетом неопределенности внешней среды на основе предлагаемых моделей анализа и управления рисками компании.

 

 

1.6. Вопросы для самоподготовки

1. Охарактеризуйте развитие за последние 200 лет содержания понятия риска, как экономическая категория, в деятельности хозяйствующих субъектов.
2. Чем вызвана неоднозначность понятия риск в различных отраслях знаний.
3. Чем категория риск, по вашему мнению, отличается от понятий опасность, угроза, осторожность, страх?
4. Объясните различия в понимании риска как экономическая категория и как итог деятельности (вероятность отклонения от планируемого результата).
5. Как влияют экономические закономерности на возможности регулирования риска.
6. Почему страхование не является панацеей (спасением) от риска потерь, но мир продолжает страховаться?
7. Что подвергается регулированию в случае страхования возможного ущерба, или потерь, или не достижения результата?
8. Раскройте понятие «ситуация риска» и «осознание риска».
9. Назовите три составных элемента определения риска как экономической категории.
10. В чем заключены различия в механизмах регулирования риска как итога (вероятного ущерба) и риска как экономической категории.
11. Раскройте содержание основных функций риска как экономической категории.
12. В чем заключается методологическая функция риска как экономической категории.
13. Каким образом аксиомы и постулаты методологии анализа рисков как экономической категории способствуют повышению уровня управления рисками.
14. Каковы основные следствия теоремы предельного уровня рисков организации.

Литература  по главе 1.

 

1. Альгин А. П. Риск  и его роль в общественной  жизни, М. – 1989.

2. Даль В. И. Толковый  словарь живого великорусского  языка: Т.3 – М.: Рус. яз., 1989.

3.  Ожегов С. И.  Словарь русского языка. / под ред. – Чл.-корр. АН СССР Н. Ю. Шведовой 20-е изд., стериотип, М: Русский язык, 1988.

4. Большой толковый  словарь русского языка. Российская  Академия Наук. Институт лингвистически  исследований.  Санкт-Петербург.  «Норинт» 1998.

5.  Дж. С. Милль. Основы политической экономии: [В 3-х т.] Пер. с англ. / Общ. ред. А. Г. Милейковского. - М.: Прогресс, 1981.

6.  А. Маршалл. Принципы  экономической науки : [В 3 т. : Пер.  с англ.] / - М.: Прогресс, Фирма "Универс" 1993.

7. А. С. Пигу. Экономическая теория благосостояния: Пер. с англ. / А. Пигу; Общ.ред. С. П. Аукуционека. - М.: Прогресс 1985.       

8. Гамза В. А. Методологической  основы системной классификации  банковских рисков. – Банковское  дело, 2001, №6;

9. Грунин О.А., Грунин  С.О. Экономическая безопасность организации. СПб.: Питер, 2002.

10. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г.  Риски в предпринимательской  деятельности: Учеб. пособ. – М.: ИНФРА  – М, 1998.

11. Т. Бачкаи, Д. Месена, Д. Мико. Хозяйственный риск и методы  его измерения. - М., 1979.

12. J.A.Shumpeter. The Theory of Economic Development. Harvard Univ. Press, Cambridge, MA, 1934. Русский пер. Дж. Шумпетер. Теория экономического развития. - М., 1982.

 13. Найт Ф. Прибыль. //Вехи экономической мысли. Теория факторов производства. Т. 3. Под ред. В.М. Гальперина.- СПб.: Экономическая школа. 1999.

14.  Солнцева Г. Н. Определение неопределенности / Г. Н. Солнцева // Управление риском. –– 1997. –– №2. –– С. 23–24.

15. Найт Ф. Понятия риска и неопределенности / Ф. Найт // THESIS. — 1994. — Вып. 5. — С. 21.

16. Зуб А. Т. Стратегический менеджмент: Теория и практика. Учебное пособие для вузов / А. Т. Зуб. — M. : Аспект Пресс, 2002. — 415 с.

17.  Роббинс С. Менеджмент / С. Роббинс, М. Коултер; пер. с англ. — М. : Вильямс, 2002. 

18. Варнеке Х. Ю. Революция в предпринимательской культуре. Фрактальное предприятие / Х. Ю. Варнеке; пер. с нем. — М.: Маик, 1999.

19. К. В. Павлов. Экономические  «черные дыры» и экстремальный  уровень неопределенности производственных  процессов и экономическая среда. \\ \\  научные труды ДонНТУ, серия «экономическая», выпуск 30, 2006. С. 4-12.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Систематизация и классификация рисков хозяйствующих субъектов и факторов их образования

 

2.1. Виды предпринимательских рисков

и неопределенность среды

 

       Исследования взаимосвязи риска и неопределенности в экономике имеют, как было показано в предыдущих разделах давнюю историю и представляют немалый интерес. Значительный вклад в решение данной проблемы внесли А. Тюнен, Й. Шумпетер, Дж. Кейнс, Ф. Найт, Дж. фон Нейман, К. Эрроу и др. Й. Шумпетер связывал предпринимательскую деятельность с так называемой «динамической неопределенностью», порождаемой непрерывным развитием «хозяйственно-политической» среды и научно-технического прогресса.

       Экономическая  трактовка риска как экономической категории связана, как было показано ранее, с фундаментальным обоснованием взаимосвязи риска и неопределенности, предложенной американским экономистом Ф. Найтом в его работе «Риск, неопределенность и прибыль» (1921). Творчески развив теоретические воззрения А. Тюнена, он впервые постулировал различие между категориями «риск» и «неопределенность» с позиций перспективности их количественного измерения. Ф.Найт для обозначения, соответственно, риска и неопределенности  обосновал использование в управлении рисками понятия объективной вероятности, основанной на расчете частоты повторяемости  рискового события и доказал важность субъективной вероятности, базирующейся на тезисе о возможности контроля  поведенческих характеристик рисковой ситуации и достижения ожидаемого результата.

          На основании  вышеизложенных точек зрения  во второй главе сделан вывод  о том, что неопределенность  среды, в которой хозяйствующему  субъекту приходится осуществлять  свои экономические действия, является  важнейшей причиной существования и дифференциации риска в деятельности хозяйствующего субъекта, его неотъемлемой  и значимой характеристикой, определяющей различные виды риска. В аспекте систематизации рисков различных видов целесообразно, как было также показано во второй главе, раскрывать понятия «неопределенность среды» и «субъективной вероятности» в разрезе двух  значений:

• статическая степень простоты или сложности обстановки;
• динамическая степень стабильности или нестабильности событий.

       Исходя из данных значений на основе изложенной в параграфе 2.5 теоремы сделаны следующие предположения о характере изменений неопределенности среды:

• неопределенность среды возрастает при ускорении динамичности событий (что характерно для экономики последнего времени);
• неопределенность среды возрастает с усложнением ее условий и параметров;
• степень динамичности среды определяется темпом и частотой изменений;
• степень сложности среды определяется количеством элементов на нее воздействующих⁷⁷.  

  В научной литературе существуют не только различия в понимании сущности категории «риск», о чем шла речь в первых двух разделах, но и разные точки зрения по поводу объективной и субъективной природы риска. Как отмечает П. Ковалев, преобладают три основные позиции, признающие или (1) субъективную, или (2) объективную, или (3)  субъективно-объективную природу риска. При этом преобладает последняя - свидетельствующая о субъективно-объективной природе риска.

  Отстаивая объективный характер риска, авторы опираются на его регулятивную функцию отношений между людьми, организациями и иными субъектами экономической жизни.

 Представители позиции субъективной природы риска ориентируются на тезис об ограниченной рациональности субъекта, отрицание основополагающего значения субъективного и того эмпирически очевидного факта, что рост активности субъекта в познании поведенческих характеристик рисковых объектов является непременным условием возрастания объективности содержания научных  знаний о риске.

 Авторы данного пособия придерживаются  третьей позиции. Рассмотрим, исходя из субъективно-объективной природы риска,  их  возможную систематизацию по видам и классам. Под классификацией рисков будем понимать распределение рисков на конкретные группы в соответствии с определенным признаком, положенным в основу данной классификации. Группы и признаки выбираются исходя из решения исследовательских задач и достижения поставленных целей. Научно обоснованная классификация риска содействует четкому определению места каждого риска в общей системе и создает потенциальные возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском, которые будут изложены далее. Сложность классификации рисков заключается в их многообразии. В экономической литературе, исследующей риски и связанные с этим проблемы, отсутствует единая и логически обоснованная система их классификации или даже принципы подхода к классификации, что вполне понятно, поскольку и сами исследовательские задачи классификации различаются в зависимости от целей анализа. Подчеркнем, что любая классификация достаточно условна и отражает лишь отдельные стороны сложной социально-экономической системы, и риск как феномен отношений является сложным явлением. Категории «риска» присуще такое качество как противоречивость (или дуальность), проявляющееся в разных аспектах. С одной стороны, риск ориентирован на качественные «прорывы» в решении задач удовлетворения возвышающихся потребностей общества посредством оригинальных, новаторских решений новейшими неординарными методами в неопределенной среде и ситуации альтернативности. С другой стороны,  риск порождает субъективизм, волюнтаризм, авантюризм, если не подкреплен рациональной оценкой объективных закономерностей общественного развития, скудной исходной информации о рисковой позиции, негативным соотношением в регуляции процессов антиципации и контроля.   

      Сложность классификации  предпринимательских рисков  заключается в их многообразии и разнообразии видов неопределенности, о чем шла речь чуть ранее. Видовое разнообразие проявления рисков очень велико - от  пожаров и  стихийных  бедствий  до  межнациональных  конфликтов,  изменений   в законодательстве,  регулирующем  предпринимательскую  деятельность,   и инфляционных колебаний, неверности партнеров и коррупции регуляторов.

      Кроме этого, экономическое и политическое  развитие  современного мира порождает новые виды риска, которые  довольно  трудно  определить, оценить  количественно.  Транснационализация   бизнеса, нарастание глобализационных процессов в мировой экономике   сопровождается созданием сложных финансово-экономических, информационных и производственных взаимосвязей, формированием сетевых структур различной природы как ответ на вызовы нарастающей неопределенности. Возможно возникновение «эффекта домино», который в случае обрушения компании (или валюты) влечет за  собой нарастающий ряд банкротств  компаний (или валют),  связанных с первоначальной.  Усиление компьютеризации    и    автоматизации     производственно-хозяйственной деятельности предпринимательских организаций  приводит  к  возможности потерь в результате  естественного или искусственного сбоя  компьютерной  системы,  отказа  вычислительной техники и т.д. Особое значение в последние годы приобрели риски, связанные с политическими факторами, так как они несут с собой крупные потери  для предпринимательства. Точно подобранная классификация рисков позволяет глубже понять их экономическую сущность, и соответственно,  организовать их адекватную оценку и регулирование. В табл. 3.1 приводятся варианты классификации рисков в разрезе заданного целевого направления исследования, который может служить одним из примеров ранжирования рисков.¹¹

 

Виды предпринимательских  рисков.

Табл. 3.1.

Классификационный Признак	Вид риска	Характеристика  риска
Природа возникновения	Субъективный (связанный с личностью предпринимателя)	Неразвитые способности  к риску; недостаток опыта, образования, профессионализма.
	Объективный	Недостаток информации; стихийные бедствия; неожиданные  изменения конъюнктуры рынка, уровня информации, законодательства.
В зависимости от этапа  решения проблемы	На этапе принятия решения	Ошибки в применении методов определения уровня риска  из-за недостатка информации либо ее низкого  качества, использование дезинформации.
	На этапе реализации решения	Ошибки в реализации правильного решения, неожиданные изменения субъективных условий.
По масштабам	Локальный, на уровне индивидуального  производства	Риск отдельной фирмы (компании, их структурных звеньев)
	Отраслевой	Риск, связанный со спецификой отрасли
	Региональный	Риск, охватывающий предпринимательство  на уровне территории субъектов РФ, экономических районов страны.
	Национальный	Риск, охватывающий предпринимательство  на уровне макроэкономики.
	Международный (межстрановой)	Риск, связанный с изменениями  в конъюнктуре мирового рынка.
По сфере возникновения	Внешний	Неожиданные изменения  в экономической политике, в макроусловиях  производства.
	Внутренний	Риски, связанные со специализацией предприятия.
По возможности страхования	Страхуемый	Поддающийся количественному определению и страхованию организациями, принимающими на себя риск страхователей.
	Не страхуемый	Форс-мажорные риски, оценить  уровень которых невозможно, а  также масштабные риски.
По видам предпринимательской  деятельности	Финансовый	Риски на фондовом рынке: ликвидности, информационный, валютный и др.; банковские: кредитный, процентный, портфельный, лизинговый и факторинговый.
	Юридический	Сопряженный с низким качеством законодательных актов  и неожиданными изменениями в  законодательстве.
	Производственный	Возникающий в связи  с вынужденными перерывами в производстве, выходом из строя производственных фондов, несвоевременностью поставки оборудования, сырья и так далее.
	Коммерческий	Вследствие неожиданных  изменений в конъюнктуре рынка  и других условий коммерческой деятельности.
	Инвестиционный	Обусловленный неопределенностями в инвестиционной сфере
	Страховой	Формирование страхового фонда, управление последним, а также  собственным имуществом, денежными  средствами и персоналом.
	Инновационный	Вытекающий из неопределенностей в инновационной сфере.
По возможности диверсификации	Систематический	Свойственный той или  иной сфере предпринимательской  деятельности.
	Специфический	Связанный с получением предпринимательского дохода от конкретной операции в данной сфере деятельности.
По степени допустимости	Минимальный	Уровень возможных потерь расчетной прибыли в пределах 0-25%
	Повышенный	Уровень возможных потерь расчетной прибыли в пределах 25-50%
	Критический	Уровень возможных потерь расчетной прибыли в пределах 50-70%
	Недопустимый (катастрофический)	Возможные потери близки к размеру собственных средств, что чревато банкротством фирмы. Коэффициент равен 75-100%.