Мотивация трудовой деятельности персонала в транспортной организации

 

Более подробное штатное расписание в ПРИЛОЖЕНИИ 1.

2. Анализ производственно-хозяйственной деятельности ВЧДЭ «Перово»

Анализ использования основных средств

Основные средства вагонного депо представляют собой совокупность средств производства и труда, необходимых для выполнения производственного процесса, ремонта. От их количества, стоимости и технического уровня, а также эффективности использования во многом зависят конечные результаты деятельности вагонного депо: себестоимость, рентабельность, финансовое состояние, прибыль.

Анализ основных средств начинают с анализа их наличия и структуры (см. табл.1.2).

                                                                                                       Таблица 1.2

Анализ структуры основных средств

№ п.п.	Показатель	2007г.		2008г.		Изменение
		тыс. руб.	удельн. вес, %	тыс. руб.	удельн. вес, %	абсолютное, тыс. руб.	относительное, %	структуры, %
1	Здания	310257	8,0	310257	7,4	0	100,0	-0,6
2	Сооружения (в т.ч. передаточные устройсства)	92518	2,4	92518	2,2	0	100,0	-0,2
3	Машины и оборудование	83672	2,2	84300	2,0	628	100,8	-0,2
4	Транспортные средства	3393093	87,4	3673543	88,1	280450	108,3	0,7
5	Инвентарь	4012	0,1	8787	0,2	4775	219,0	0,1
	ВСЕГО	3883552	100,0	4169405	100,0	285853	107,4

 

Основную долю в структуре основных фондов (88,1%) составляет стоимость транспортных средств. За рассматриваемый период имело место их увеличение на 0,7% в общей стоимости основных фондов. В то же время произошло уменьшение доли стоимости зданий с 8,0 до 7,4%. 

Таблица 1.3

Анализ движения и коэффициенты использования основных средств депо «Перово», тыс. руб. за 2008 год

№	Показатель	Наличие на начало года	поступило в отч. году		выбыло в отч. году		наличие на конец года		удельный вес, %	коэффициенты, %
			всего	в т.ч. новых осн. ср.	всего	в т.ч. ликв-но	первонач. ст-ть	остаточ. ст-ть		годности	износа	ввода	обновления	выбытия	ликвидации	замещения
1	Здания	310257					310257	179623	7,4	57,9	42,1
2	Сооружения (в т.ч. передаточные устройства)	92518					92518	36222	2,2	39,2	60,8
3	Машины и оборудование	83672	1548	371	920	920	84300	18956	2,0	22,5	77,5	1,8	0,4	1,1	1,1	248,0
4	Транспортные средства	3393093	688306	337447	407856		3673543	1808869	88,1	49,2	50,8	18,7	9,2	11,1
5	Инвентарь	4012	4789		14	14	8787	7965	0,2	90,6	9,4	54,5		0,2	0,2
	ВСЕГО	3883552					4169405	2051635	100,0	49,2	50,8

 

Не проводимый на протяжении последних лет в вагонном депо процесс модернизации вагонного парка обеспечил высокий уровень процента износа основных фондов по депо, т.к. в общей стоимости основных средств депо стоимость транспортных средств  составляет 88,1%.

В то же время, вызывает беспокойство техническое состояние машин, оборудования, занятых в ремонтном производстве (коэффициент их износа более 77%).

Высокая степень износа вагонного парка депо создает угрозу экономической безопасности его функционирования в перспективе.

В соответствии с применяемой оценочной шкалой определения физического износа, если его значение составило более 40%, то техническое состояние данной группы основных средств считается неудовлетворительным, эксплуатация элементов возможна лишь при условии проведения ремонта.

Анализ использования оборотных средств

Анализ оборотных средств является одним из важнейших разделов анализа финансового и имущественного положения. Цель анализа оборотных средств - обеспечение эффективного управления путем предоставления необходимой информации для контроля за их текущим состоянием и оценки финансового состояния.

Таблица 1.4

Анализ структуры и динамики оборотных активов

№ п/п	Показатель	Единица измерения	Периоды, годы		Изменение
			2007	2008	абсолютное (+,-)	относительное, %
1	Объем работ (вагоноприбытия)	в/пр	33012	42970	+9958	130,2
2	Эксплуатационные расходы, в т.ч:	тыс. руб.	738344	1147020	+408676	155,4
3	Материальные затраты, из них:	тыс.руб	89800	159116	+69316	177,2
	Топливо	тыс.руб	6550	9292	+2742	141,9
	Электроэнергия	тыс.руб	42652	33638	-9014	78,9
4	Себестоимость      1 вагоноприбытия	тыс.руб.	22,37	26,69	+4,32	119,3

По данным таблицы 1.4 в целом депо «Перово» имеет рост эксплуатационных расходов за 2008 год к прошлому году 155,4%  при росте объема работ за тот же период 130,2%. Такое соотношение отрицательно сказалось на удорожании продукции - вагоноприбытий (прирост себестоимости составил 4,32 тыс. руб. или 19,3%).

Оценка финансового состояния вагонного депо «Перово»

Анализ финансово-хозяйственной деятельности является одним из элементов хозяйственного механизма управлением вагонного депо.

Анализ должен способствовать более рациональному и интенсивному использованию производственных мощностей; своевременному обновлению действующих основных фондов; внедрению высокопроизводительной техники и технологии; ритмичности производства; ресурсосбережению, повышению уровня рентабельности и т.д.

Информационное обеспечение на железнодорожном транспорте базируется на статистической, оперативной бухгалтерской отчетности: качество использования подвижного состава; основные средства, доходы, расходы и себестоимость; бухгалтерский баланс и приложения к нему – производственный и экономический потенциал, финансовое положение.

Помимо учетных источников используются и внеучетные к внеучетным источникам информации относятся: документы, которые регулируют хозяйственную деятельность пассажирского вагонного депо: технологический процесс, технологические инструкции, приказы вышестоящих органов управления и т.д.; хозяйственно-правовые документы (договора, соглашения и т.п.); техническая и технологическая документация.

В основе всех финансовых показателей деятельности вагонного депо лежит организационно-технический уровень производства, т.е. объем и качество работ, прогрессивность применяемых технологических процессов: качество используемой техники; техническая и энергетическая вооруженность труда; уровень организации производства и управления.

 

3. Анализ эффективности использования работников вагонного депо

Таблица 1.5

Качественный состав работников

№	Должности	Укомплектованность			С высшим образованием		Со средним проф. образованием		Практики				По возрасту
		план по штат ному расписанию	факт	%
									Профильное образование(начально-профессиональное,учебные центры, технические школы)		Прочие практики		до 30 лет		30-40 лет		40-50 лет		старше 50 лет		в т.ч. достигли пенсионного возраста
		чел.	чел.		чел	%	чел	%	чел	%	чел	%	чел	%	чел	%	чел	%	чел	%	чел.	%
	Всего	382	330	86,39	41	12,42	61	18,5			228	69,09	68	20,61	83	25,15	61	18,48	118	35,76	2	0,61
1	В
2	ВГ
3	зам. В по эксплуатации
4	зам. В по ремонту
5	зам. В по экономике и другие
6	Зам. НОД-НОДВ
7	НОДВ
8	Все зам. НОДВ
9	ВЧД эксплуатации	1	1	100	1	100											1	100
10	ВЧДГ	1	1	100	1	100									1	100
11	ВЧДЗЭ	1	1	100	1	100									1	100
12	ВЧДЗК	1	1	100	1	100													1	100	1	100
13	Другие зам. ВЧД
14	Начальн. ПТО вагонов	3	1	33,33	1	100							1	100
15	Старш. осмотрщики вагонов	51	48	94,12	4	8,33	9	18,8			35	72,92	8	16,67	13	27,08	18	37,5	9	18,75
16	осмотрщики вагонов, всего	213	171	80,28	6	3,51	43	25,2			122	71,35	49	28,65	58	33,92	31	18,13	33	19,3
17	в т.ч. по вопросам сохранности ваг. парка	2	2	100	1	50	1	50					1	50	1	50
18	старшие мастера
19	мастера	11	11	100	6	54,55	3	27,3			2	18,18	6	54,55	4	36,36	1	9,09
20	слесари по ремонту вагонов	34	25	73,53							25	100	4	16	6	24	10	40	5	20
21	Слесари ПТО	5	1	20			1	100											1	100	1	100
22	Прочие	61	69	113,1	20	28,99	5	7,25			44	63,77							69	100

 

Анализируя данные таблицы видно, что количество сотрудников со средним профессиональным образованием преобладает над количеством сотрудников с высшим образованием. Разница порядка 6%, это говорит о том, что квалификация сотрудников не соответствует должному уровню и соответственно используются старые методы работы. Необходимо обучить как можно больше людей, дать им знания по новым технологиям, ведь не совершенствуясь можно остаться далеко позади. Вклад в образование людей – это главный инвестиционный вклад, который принесет ВЧДЭ «Перово» только прибыль.

Продолжение таблицы 1.5

Качественный состав работников

№	Должности	По стажу в должности										из них
												1 класс	2 класс	3 класс	без класса квали фика ции
		до 1 года		1-3 года		3-5 лет		5-10 лет		более 10 лет
		чел.	%	чел.	%	чел.	%	чел.	%	чел.	%
	Всего	11	3,33	84	25,45	46	13,94	68	20,61	121	36,67	43	1		186
1	В											X	X	X	X
2	ВГ											X	X	X	X
3	зам. В по эксплуатации											X	X	X	X
4	зам. В по ремонту											X	X	X	X
5	зам. В по экономике и другие											X	X	X	X
6	Зам. НОД-НОДВ											X	X	X	X
7	НОДВ											X	X	X	X
8	Все зам. НОДВ											X	X	X	X
9	ВЧД эксплуат					1	100					X	X	X	X
10	ВЧДГ			1	100							X	X	X	X
11	ВЧДЗЭ	1	100									X	X	X	X
12	ВЧДЗК									1	100	X	X	X	X
13	Другие зам. ВЧД											X	X	X	X
14	Нач. ПТО вагонов			1	100							X	X	X	X
15	Старш. осмотрщики вагонов			3	6,25	7	14,58	8	16,67	30	62,5	17			31
16	осмотрщики вагонов, всего	4	2,34	71	41,52	29	16,96	50	29,24	17	9,94	25			146
17	в т.ч. по вопросам сохранности ваг. парка			2	100							X	X	X	X
18	старшие мастера
19	мастера	5	45,45	3	27,27	1	9,09	2	18,18			1	1		9
20	слесари по ремонту вагонов	1	4	5	20	7	28	8	32	4	16	X	X	X	X
21	Слесари ПТО					1	100					X	X	X	X
22	Прочие									69	100	X	X	X	X