Долгосрочное кредитование

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ      АСПЕКТЫ       ОРГАНИЗАЦИИ       ДОЛГОСРОЧНОГО        БАНКОВСКОГО        КРЕДИТОВАНИЯ 6

1.1  Сущность долгосрочного кредитования 6

1.2 Долгосрочное инвестирование: банковский кредит, лизинговый кредит, ипотечный кредит, консорциальный кредит 18

1.3 Способы обеспечения кредита 30

2 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 38

2.1 Краткая экономическая характеристика Головного филиала ОАО «Белинвестбанк» в г. Гомеле 38

2.2 Организация долгосрочного банковского кредитования 51

2.3 Банковский мониторинг при долгосрочном кредитовании 59

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ БАНКА 66

3.1 Показатели    оценки   эффективности   вложения   средств   в   инвестиционный   проект 66

3.2 Создание в Республике Беларусь системы долгосрочного  ипотечного кредитования 70

3.3 Использование технологии интеллектуального анализа данных, как способ снижения кредитного риска 80

3.4 Экономический эффект от использования эконометрических методов 90

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 95

ПРИЛОЖЕНИЯ 97

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Основой современной экономики является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику.

Обилие  банков и их территориальных подразделений  неизбежно приводит к конкуренции на рынке банковских услуг. Действительно, сейчас предложить клиенту принципиально новый привлекательный продукт – задача не простая. Продуктовый ряд в большинстве банков совпадает. Несколько различаются условия предоставления услуг, однако чаще всего не настолько существенные, чтобы можно было говорить о явном конкурентном преимуществе одного банка над другим.

В последнее  десятилетие XX столетия после ряда финансовых кризисов коммерческие банки осуществляют, в основном, только расчетно-кассовое обслуживание предприятий производственного сектора экономики и их краткосрочное кредитование. Вместе с тем, экономика объективно нуждается не только в краткосрочном, но и долгосрочном кредитовании, что обуславливает актуальность выбранной темы дипломной работы.

Начиная с 1995 года, происходило абсолютное сокращение производственных фондов, инвестиции не покрывали износа основных средств. Источниками инвестиций в настоящее время выступают собственные средства предприятий и средства бюджетов различных уровней. Одним из эффективных механизмов предоставления средств является кредитование, основанное на принципах: срочности, возвратности и платности. Банковская система как регулятор денежного оборота страны способна создать необходимые предпосылки для развития инвестиционных процессов через механизм кредитования в направлении образования ресурсного потенциала долгосрочного кредитования и определения эффективных направлений капитальных вложений, обеспечивающих возвратность вложений, прибыльность банковских операций.

Необходимость преодоления инвестиционного кризиса  потребовала реформирования всего  ранее действовавшего организационного механизма долгосрочного кредитования. С течением времени появляется все  больше новых факторов: наличие различных  форм собственности, столкновение противоположных  интересов участников кредитования, неустойчивая экономическая ситуация в стране, усложняющих деятельность банка в процессе принятия решений. Воздействие этих факторов отражается особенно в долгосрочном кредитовании. Это вынуждает банки искать новые возможности участия в долгосрочном кредитовании, развивать новые виды кредитования, способные минимизировать риск. Возникает необходимость коренным образом реформировать ранее действовавший организационный механизм долгосрочного кредитования.

Оценка  кредитоспособности заемщиков при  долгосрочном кредитовании требует использования усовершенствованных методик прогнозирования всех видов рисков. У коммерческих банков появляется необходимость в выработки такой политики и организации долгосрочного кредитования, которые могли бы обеспечить возвратность ссуд и прибыльность кредитных операций в изменившихся условиях.

Смешение  понятий в сфере долгосрочного  кредитования и инвестиционной деятельности, вызывают путаницу в понятийном аппарате. Такая же ситуация наблюдается и при определении участников долгосрочного кредитования, их роли в выполнении эффективного долгосрочного кредитования. Это делает актуальным исследование системы долгосрочного кредитования и организации долгосрочного кредитования в российских коммерческих банках.

Механизм  функционирования кредитной системы  постоянно меняется под влиянием изменений ее организационной структуры, организационно-правовых форм осуществления  кредитных операций, форм и методов  кредитования и кредитно-расчетных отношений.

В современном мире банковский сектор стремительно развивается. Кредитные  организации создаются и ликвидируются, объединяются и преобразовываются.

Из всех секторов белорусской  экономики на сегодняшний день наиболее завершенными считаются преобразования банковской сферы. Белорусские банки уже сейчас соответствуют многим мировым стандартам.

С 1990-х годов банковская система претерпела существенные изменения, в частности были сняты многие ограничения для банков, что привело к ужесточению межбанковской конкуренции, изменению их отношения к рынку.  В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах проценты по кредитам.

Кредит  в условиях перехода к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая в жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрение их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Кредитование  предприятий и населения  относится  к  традиционным  видам банковских  услуг.  Не  случайно  банк  называется   кредитным   институтом. Наибольшая часть активов банков по-прежнему размещена в  кредитные  операции. В общем  виде сложившаяся система кредитования представляет собой обновленную систему, при которой, однако, еще существуют как старые,  так  и новые  формы  кредитования.  

Социальный  эффект кредитования, в том числе  и ипотеки, будет ощутим не скоро - потребуется не один десяток лет, чтобы идеология «жизни в рассрочку» запустила механизм экономического и социального развития страны. А что касается кредитов как таковых - на машину, дачный участок, компьютер, даже и на покупку новой квартиры - всем этим можно и нужно пользоваться уже сейчас.

Целью данной дипломной работы является исследование организации долгосрочного банковского  кредитования. В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:

• определение сущности долгосрочного банковского кредитования;
• рассмотрение оценки эффективности долгосрочного кредитования;
• изучение путей совершенствования организации долгосрочного банковского кредитования.

Объектом  исследования данной дипломной работы является Головной филиал ОАО «Белинвестбанк» в г. Гомеле.

Предметом исследования – организация долгосрочного  банковского кредитования.

Теоретической и методологической базой исследования явились: Банковский кодекс РБ, Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, Правила начисления процентов в банках РБ, а также работы таких экономистов как Тарасов В.И., Черкасов В.Е, Балабанов В.Л. и др.

Аналитическая часть данной работы построена на материалах Головного филиала ОАО «Белинвестбанк» в городе Гомеле.

При написании  дипломной работы использовались следующие  методы исследования: наблюдение и  обобщение материала, анализ, синтез, сравнение, приведение показателей в сопоставимый вид, использование относительных величин, группировка информации и др.

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ      АСПЕКТЫ       ОРГАНИЗАЦИИ ДОЛГОСРОЧНОГО БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

 

1.1  Сущность долгосрочного кредитования

 

 

Формирование  в Республике Беларусь кредитной  системы, адекватной условиям рыночной экономики, предполагает разработку и  реализацию концепции совершенствования кредитных отношений как фактора стабилизации экономики, что, в свою очередь, определяет необходимость проведения их комплексного исследования в единстве методологического, теоретического и практического аспектов. Изучение теоретико-методологических основ формирования и функционирования кредитных отношений обусловливает, прежде всего, рассмотрение кредита как социально-экономического явления, определенной подсистемы в экономическом устройстве общества, что предполагает выяснение генезиса, сущности и содержания, функциональной роли, форм кредита и кредитных отношений.

Эволюция  кредита, кредитных отношений в  реальной действительности нашла отражение в развитии теории кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди политэкономов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и других. Теоретические аспекты развития кредитных отношений стали составной частью самостоятельной науки – политической экономии, впоследствии экономической теории, на базе которых формировалась наука о кредите. На протяжении длительного периода времени многие зарубежные, и отечественные ученые изучали кредитные отношения.

Учитывая, что  кредит привлекал внимание исследователей с давних пор, особенно существенный качественный скачок в развитии его  теории произошел в период зрелости капитализма, когда роль кредита  и банков в экономике стала  наиболее заметной. История свидетельствует, что теория кредита представляет собой переход от его сущности, функций, законов движения к роли в экономическом развитии в качестве одного из инструментов в механизме государственного регулирования. По данным проблемам в теории кредита существуют многообразные, часто противоречивые точки зрения. Это объясняется тем, что ученые представляют различные научные школы и направления, их позиции отражают функционирование кредита в конкретных исторических условиях определенной экономической системы, а также этапы развития рыночной экономики.

Прежде всего, следует отметить, что подходы  ученых к трактовке категории “кредит” разнообразны и неоднозначны и до настоящего времени среди исследователей еще не выработано единой точки зрения по данному вопросу. В научной литературе приведено более 40 определений кредита, высказанных различными исследователями, начиная от меркантилистов, представителей классической политэкономии и заканчивая современными авторами. Так, согласно Н. Бунге, “кредит есть вид мены, в которой передается ценность или личная услуга по доверию и будущему вознаграждению, а все предметы мены могут быть предметом кредитных сделок” [1, c. 41]. Он определил сущность понятия “доверие в кредите”, являющееся одной из его фундаментальных основ: доверие в кредите основывается на действительности требования, на несомненности вознаграждения в той форме, в которой оно обещано; хозяйственные основания доверия в кредитных отношениях могут заключаться в производительности труда, надежности предприятия и т. д. Причем доверие имеет не одну вещественную основу, оно опирается и на нравственные качества заемщика, на судебный и исполнительный порядок. В. И. Тарасов характеризует кредит как “...категорию, выражающую экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование, другими словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости” [1, c.42].

Таким образом, кредит характеризуют как помощь, услугу, доверие, обмен во времени, посредством которого одно лицо добровольно уступает другому право экономически распоряжаться своим имуществом за определенную плату в будущем, временное предоставление покупательной способности, отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости, движение ссудного капитала и ссужаемой стоимости, заем, ссуду, перераспределение временно свободных денежных средств, движение платежных средств на началах возвратности, предоставление настоящих денег взамен на будущие, посредника, облегчающего обмен, размещение и использование ресурсов на началах возвратности и другие составляющие. Кредит целесообразно рассматривать в широком смысле слова как совокупность экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных и материальных средств во временное пользование на условиях возвратности с уплатой процента, а в узком – как ссуду в денежной или товарной форме на условиях возвратности и платности.  Кредит расширяет производственные мощности, передает и создает покупательную способность, мобилизует средства, концентрирует мелкие сбережения для финансирования значительно больших размеров, используется для преодоления временных финансовых затруднений, увеличивает размер средств обращения и ускоряет их движение, увеличивает стабильность валют, способствует развитию конъюнктуры, позволяет предприятию размещать его собственные ресурсы на рынке, предвосхищает создание собственных средств, не зависит от объема сбережений и имеет капиталообразующий эффект.