Долгосрочное кредитование

По результатам  рассмотрения всего пакета документов составляется заключение по инвестиционному  проекту, его окупаемости и возможности  принятия к кредитованию. Окончательное  решение о предоставлении кредита принимается органом, на который в соответствии с распределением полномочий возложена ответственность за разработку и проведение кредитной политики. Как правило, решение принимается кредитным комитетом, которое в последующем подлежит утверждению на Совете директоров (Правлении банка) в соответствии с внутренней процедурой коммерческого банка [7, c. 267].

В 2009 году кредитная активность банков поддерживалась на высоком уровне – прирост кредитов, предоставленных домашним хозяйствам, составил 58,6%, предприятиям нефинансового сектора – 57,4%. Практически на протяжении всего 2009 года темпы роста кредитных операций банков постоянно ускорялись.

В структуре  активов, подверженных кредитному риску, вырос удельный вес задолженности предприятий, занятых в строительстве и сельском хозяйстве. Интенсивность кредитования этих отраслей заметно опережало рост кредитной задолженности предприятий прочих видов деятельности – темпы ее прироста в 2009 году составили 92,9 и 66,0 % соответственно. Наблюдалась тенденция к увеличению кредитов, выданных небанковским финансовым организациям в 2,8 раза (таблица 1.1).

Таблица 1.1 – Динамика задолженности  по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики

По данным таблицы 1.1 видно, что кредиты, выданные секторам экономики увеличились на 54,5% или на 15789,3 млрд. рублей на 01.01.2009 по сравнению с 01.01.2008 года. Из них кредиты, выданные в национальной валюте превышают кредиты, выданные в иностранной валюте и составляют 18069,4 и 10907,2 млрд. на 01.01.2008 года соответственно и 30934,2 и 13831,6 млрд. на 01.01.2009 года соответственно. Наибольший удельный вес занимают кредиты, выданные частному сектору 48,7 и 47,5 % на 01.01.2008 и 01.01.2009  года соответственно.

Рост активов  банков, подверженных кредитному риску в 2008 году, сопровождался увеличением объема задолженности юридических и физических лиц на 11167,7 млрд.р. или на 53,2% и 15789,3 или на 54,5 % соответственно (таблица 1.2).

Таблица 1.2 –  Динамика задолженности по кредитам, выданным банками юридическим лицам, в разрезе областей Республики Беларусь

По данным таблицы 1.2 видно, что кредиты по Республике Беларусь увеличились на 11167,7 млрд.р. или на 53,2% и составили 32176,9 млрд.р. Наибольший удельный вес по выданным кредитам приходится на город Минск и составляет 32,4 и 27,9 % на 01.01.2008 и 01.01.2009 года соответственно. Самый высокий темп изменения наблюдается по кредитам, выданным в Могилевской области и составляет 177,8%.

По состоянию  на начало 2010 года объем проблемных активов достиг 873 млрд.рублей, увеличившись в 2009 году на 34,5%, тогда как в 2008 году величина его прироста была практически нулевой – 0,3%. При этом, несмотря на увеличение номинального объема проблемной задолженности, высокие темпы роста активов, подверженных кредитному риску, обусловили дальнейшее снижение доли проблемных активов с 1,9% на 1 января 2008 года до 1,7% на 1 января 2009 года [8, c. 111-120].

1.2 Долгосрочное инвестирование: банковский кредит, лизинговый кредит, ипотечный кредит, консорциальный кредит

Форма кредита  характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:- содержанием кредитных отношений; характером стоимости (объект кредитной сделки);составом участников (субъектов) кредитных отношений, т.е. кредитора и кредитополучателя; целевым направлением кредита; способом обеспечения возврата кредита; методами формирования и уплаты процента; особенностями формирования ресурсной базы для кредитования и др.

Некоторые из этих признаков могут быть однотипны  в разных из форм, но в комплексе  признаков они отличаются друг от друга. Внутри каждой из форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата кредита и др. Например, банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредиты в оборотные активы, во внеоборотные активы и др. Государственный кредит выступает в виде долгосрочных государственных облигаций, краткосрочных государственных облигаций. Потребительский кредит используется на текущие потребительские нужды, а также выступает в виде инвестиционных потребительских кредитов и т.д. Таким образом, вид кредита означает детализацию элементов внутри формы, его организационно-экономических признаков.

В зависимости  от стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная  форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей.

Денежная  форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита. В данном случае кредит предоставляется в денежной форме, его возврат, уплата процентов производятся также деньгами (банковский, государственный, ипотечный, ломбардный кредит).

В современных  условиях товарная форма кредита  обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку  платежа, прокат вещей. Здесь имеет  место смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара.

В зависимости  от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем, различаются следующие формы  кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий, потребительский, факторинговый и  др. Если кредитор и кредитополучатель  находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита  предполагает, что один из участников кредитной сделки – иностранный субъект.

Цели получения  кредита кредитополучателем различны, объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской форм кредита. Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения. В настоящее время преобладает производительная форма кредита.

В экономической  литературе и на практике называются и другие формы кредита в зависимости от различных критериев их классификации: межбанковский, ломбардный кредит; прямая (без посредников между кредитором и кредитополучателем) и косвенная форма, развитая и недостаточно развитая и др.

В настоящее  время во внутриэкономическом обороте  применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита.

Банковский  кредит – это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств – нерезиденты Республики Беларусь – руководствуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено законодательством.

Банковский  кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также  эмиссией денежных знаков в обращение  через систему кредитования. Возвратная форма движения денежных средств создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотного и основного капитала, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя и др.

Банковский  кредит – основная форма кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям.

Банковский  кредит предоставляется банками  с заключением кредитного договора для каждого кредитополучателя индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

Банковский  кредит может быть прямым и косвенным. Прямые(банк-кредитополучатель) кредитные отношения являются преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление кредита кредитополучателю через посредника.

В Республике Беларусь основные подходы при банковском кредитовании юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей определены «Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата»[9, c. 25]. Они обязательны для использования банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и кредитополучателями.

Система банковского  кредитования охватывает принципы, объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, а также контроль в процессе кредитования. Принципы кредитования – главные положения, правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. Сами эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются.

Кредит связан и с другими стоимостными понятиями, поэтому существуют принципы общеэкономического порядка, например такие, как экономичность, комплексность, дифференцированность.

Экономичность характеризует достижения наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Такая политика важна как для кредитора, так и для кредитополучателя. Для банка экономичность приводит к возможности ускорения кругооборота кредитных ресурсов; для кредитополучателя экономичность в использовании кредита означает сокращение размера платы за кредит, увеличение доходов. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Дифференцированность – различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т.д.

Руководствуясь  законодательством Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает локальные  нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений банка, должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита. Банки выполняют определенные операции, оказывают услуги своим клиентам [10, c. 268-270].