Управление привлеченными средствами банка на примере Филиала ОАО «Уралсиб» в г. Омск

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ БАНКА

1.1 Роль пассивных операций в деятельности банка

1.2 Банковский вклад основной источник финансирования деятельности банка

1.3 Банковское управление ликвидностью и платежеспособностью

2. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

2.1 Общая характеристика Банка « Уралсиб»

2.2 Основные финансовые показатели деятельности банка

2.3 Основные вкладные операции банка Уралсиб

3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ БАНКОВСКИМИ ОПЕРАЦИЯМИ

3.1 Управление пассивами банка

3.2 Управление активами банка

3.3 Эффективность управления ликвидностью и платежеспособностью банка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Приложения

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Постановка  эффективной системы управления активами и пассивами банка актуальна  как в периоды кризисов, так  и экономического подъема. Сужение  ресурсной базы и удорожание стоимости  ресурсов, повышение уровня кредитных  и рыночных рисков в период рецессии, расширение операционной деятельности и снижение процентной маржи во время  подъема – все эти факторы  влияют на риск ликвидности, процентный риск и доходность операций банка, и, в конечном счете, на финансовую устойчивость банка.

Управление  активами и пассивами − это  постоянное сопоставление и регулирование  показателей баланса кредитной  организации с целью поддержания  прибыльности и минимизации неоправданных  рисков.

Необходимость и возможность создания и эффективного функционирования механизмов комплексного управления активами и пассивами, а  соответственно доходами, ликвидностью и рисками коммерческих банков тесно  связаны с процессами оптимизации  структуры иерархии банковской системы  в целом, ее денежных и информационных потоков. Таким образом, актуальность такой темы дипломной работы как «Управление привлеченными средствами банка на примере Филиала ОАО «Уралсиб» в г. Омск обусловлена необходимостью:

- выявления  тенденций и перспектив развития  методов и механизмов комплексного  управления активами и пассивами  коммерческих банков;

- обобщения  отечественного и мирового теоретического  наследия и практического опыта  функционирования балансовых схем  в структуре банковского менеджмента;

- определения  основных приоритетов и методико-инструментальных  схем комплексного управления  активами и пассивами коммерческих  банков.

Объектом  исследования является Филиал ОАО «Уралсиб» в г .Омск

Предмет исследования - совокупность методов управления активами и пассивами коммерческого  банка.

Цель дипломной  работы заключается в рекомендациях по управлению банковскими операциями.

В соответствии с выбранной целью исследования поставлены и решены следующие задачи:

- Изучены  сущность и содержание банковских  операций;

- управление пассивами банка;

- Дано понятие  банковской ликвидности;

- управление активами банка;

-Разработаны  пути совершенствования управления  активами и пассивами банка.

- Эффективность  управления ликвидностью и платежеспособностью  банка.

В первой главе  дипломной работы изучены теоретические  основы управления активами и пассивами  банка.

Ресурсы коммерческого  банка — это его собственный  капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических  и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных  операций, которые в совокупности используются им для осуществления  активных операций. За последние годы в ресурсной базе кредитных организаций  наметились изменения, которые все  заметнее отражаются на картине финансового  посредничества.

Анализ изменений  структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств, за последние годы позволяет говорить, по крайней мере, о целом ряде закономерностей.

Во-первых, закрепилась  тенденция к опережающему увеличению остатков на счетах физических лиц. Во-вторых, при рассмотрении изменений в  структуре пассивов обращает на себя внимание уменьшение удельного веса остатков средств предприятий и  организаций на расчетных, текущих  и прочих счетах в общем объеме ресурсной базы коммерческих банков. В-третьих, наметилась стабилизация доли выпущенных кредитными организациями  долговых обязательств. В целом же, несмотря на закрепление положительных  тенденций, в динамике и структуре  ресурсной базы коммерческих банков сохраняется множество нерешенных проблем. К ним, прежде всего, относятся  узость ресурсной базы и преобладание коротких пассивов.

Многие специалисты  отмечают, что непосредственной причиной мирового финансового кризиса являются излишне рискованные операции коммерческих банков и отсутствие надлежащего  эффективного контроля за ними со стороны  центральных банков и правительств разных стран, прежде всего США. К  сожалению, в том числе и России.

Во второй главе дипломной работы исследовалась депозитная деятельность ОАО «Финансовая Корпорация УРАЛСИБ» – одна из крупнейших российских финансовых групп, предоставляющая своим клиентам широкий спектр финансовых услуг: розничные и корпоративные банковские продукты, инвестиционно-банковские услуги, лизинговые продукты, брокерское и кастодиальное обслуживание, управление активами и благосостоянием и т.д. В структуру Финансовой Корпорации входят коммерческий банковский, лизинговый, инвестиционно-банковский субхолдинги, управление активами и частный банк. По состоянию на 01.07.2010г. сеть продаж Банка включает 468 точек в России и за рубежом, 3,4 млн. клиентов.

Крупнейшим  активом ФК УРАЛСИБ является БАНК УРАЛСИБ. 1993г.

В третьей главе дипломной работы представлены основные направления развития операций Филиала ОАО «Уралсиб» в г. Омск по привлечению средств населения.

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ БАНКА

1.1 Роль пассивных операций в деятельности банка

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся  на пассивных счетах или активно-пассивных  счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки  приобретают кредитные ресурсы  на денежных рынках.

Существуют  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

а) взносы в  уставный фонд (продажа паев и акций  первым владельцам);

б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

в) депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);

г) внедепозитные  операции.

Пассивные операций позволяют привлекать в банки  денежные средства, уже находящиеся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью  первых двух форм пассивных операций (а, б) формируется первая крупная  группа кредитных ресурсов — собственные  ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собой  банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет  особую специфику, отличающуюся от предприятий  и организаций, занимающихся другими  видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают  менее 10% общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка: прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе  создания банка именно собственные  средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может  начать свою деятельность. За счет собственных  ресурсов банки создают необходимые  им резервы. Наконец, собственные ресурсы  являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура собственных  средств разных банков неоднородна. Они включают: уставный капитал; добавочный капитал; резервный фонд, фонды специального назначения и др., а также нераспределенную прибыль.

Привлеченные  средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно  высока. Мобилизуя временно свободные  средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью  удовлетворяют потребность народного  хозяйства в дополнительных оборотных  средствах, способствуют превращению  денег в капитал, обеспечивают потребности  населения в потребительском  кредите.

К пассивным, кредитным, вкладным операциям, прежде всего относятся: депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов.

В качестве субъектов депозитных операций могут  выступать: государственные предприятия  и организации; государственные  учреждения; кооперативы; акционерные  общества; смешанные предприятия  с участием иностранного капитала; партийные и общественные организации  и фонды; финансовые и страховые  компании; инвестиционные и трастовые  компании и фонды; отдельные физические лица и объединения этих лиц; банки  и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операции являются депозиты — суммы  денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые  на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По срокам депозиты принято подразделять на две  группы: депозиты до востребования; срочные  депозиты (с их разновидностями —  депозитными и сберегательными  сертификатами).

Срочные банковские депозиты — это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный  в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий  процент, чем по депозитам до востребования  и, как правило, имеются ограничения  по досрочному изъятию, а в ряде случаев  и по пополнению вклада. Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным  кредитным учреждением. И это  действительно так: в общей сумме  активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть  дохода. В современной структуре  банковских операций кредитная операция, однако, не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько  кредитованием, сколько другими  более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в  наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные  счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает  посредником между продавцами и  покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки  используют различное современное  оборудование, обеспечивающее быструю  связь и техническую обработку  документации поступающей в банк.

Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают, прежде всего, в том смысле, что  исторически, на протяжении длительного  времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют  и современные большие и малые  банки. Но дело не только в этом. Оттенок  традиционности данные операции приобретают  и в том смысле, что создают  условия сохранения статуса банка. Банками являются не вообще те или  иные предприятия или организации, которые принимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчеты  между различными юридическими и  физическими лицами. На практике довольно часто можно встретить фонды, которые принимают вклады на определенный срок и под определенный процент, но от этого они не становятся банками. Известно, например, что кредиты  могут предоставляться также  торговыми организациями, вообще всеми  субъектами, у которых есть свободные  денежные средства, но от этого они  также не превращаются в банки, а  сохраняют свой основной статус (положение). Почта проводит платежи по поручению  клиента, но, не смотря на расчетные  операции, которые она выполняет, остается почтой, а не превращается в банк.