Управление привлеченными средствами банка на примере Филиала ОАО «Уралсиб» в г. Омск

 

На расчетных  счетах юридических лиц отражается поступающая в их адрес от контрагентов выручка от реализации товаров, работ, услуг, доходы от внереализационных  операций, суммы полученных от банков кредитов, а также расходование этих средств на платежи поставщикам, уплату налогов в бюджеты разного  уровня, перечисления в различные  внебюджетные фонды, выплаты заработной платы работникам и другое. Остатки  средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц являются подвижными, что заставляет банк для сохранения своей ликвидности постоянно  держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском  счете в РКЦ Банка России).

Срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Срочные депозиты юридических лиц выросли по сравнению  с 2009 годом на 6,6% и занимают на конец 2010 года 10,4% в структуре привлеченных средств. Они представляют собой  денежные средства юридических лиц, внесенные на определенные договором  сроки. При этом фиксированный срок может быть разным: до 30 дней, 31-91 дней; 91-180 дней; 181 день – 1 год; 1 год – 3 года; свыше 3 лет. Распространение расчетов пластиковыми картами потребовало  выделения депозитов, служащих обеспечением для этого вида расчетов. По срочным  депозитам банк выплачивает более  высокие проценты.

Депозиты  физических лиц в 2009 году снизили  свой удельный вес в структуре  привлеченного капитала на 7,1% и составили 35,2%, а в 2010 году повысили свой удельный вес на 21,4% и составили 56,6 %. При  этом они занимают наибольший удельный вес в составе привлеченных средств  от физических лиц.

Филиал ОАО  «Уралсиб» в г. Омск практически не привлекает ресурсы в банковских векселях, и не прибегает к привлечению заемного капитала, посредством выпуска банковских облигаций и межбанковских кредитов.

Определим динамику привлеченных ресурсов Филиал ОАО «Уралсиб»  в г. Омск в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2 Динамика привлеченных ресурсов Филиала ОАО «Уралсиб» в г. Омск за 2008 – 2010 гг., тыс. руб.

Показатель	2008 год	2009 год	Отклонения			2010 год		Отклонения
	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Темп роста, %		Тыс. руб.		Тыс. руб.	Темп роста, %
1	2	3	4	5		6		7	8
1. Средства физических лиц:	632397	530283	-102114	83,9		707192		+176909	133,4
Вклады населения (всего с пластиковыми картами)	622277	527209	-95068	84,7		701929		+174720	133,1
1.2.Сберегательные сертификаты	10421	3074	-7347	29,5		5263		+2189	171,2
2.Средства юридических лиц	856003	967452	+111449	113,1		531627		-435825	54,9
2.1.Остатки на расчетных, текущих,  бюджетных счетах	666938	869791	+202853		130,4		385059	-484732	44,3
2.2.Срочные депозиты	83367	56819	-26548		68,2		129490	+72671	227,9
2.3.Депозитные сертификаты и векселя	104209	34957	-69252		33,5		6935	-28022	19,8
3. Прочие	1489	5752	+4263		386,3		10547	+4795	283,4
Итого привлеченных ресурсов	1488701	149760	+8902		100,6		1239223	-258380	82,7

 

Таким образом, в 2009 году наблюдается увеличение привлеченных средств банка на 0,6%. Привлеченные средства юридических лиц увеличились  в 2009 году на 13,1 %, а привлечение средств  физических лиц сократилось на 16,1 %.

В 2010 году (3 квартала года) наблюдается обратная тенденция. Привлеченные средства Филиала  ОАО «Уралсиб» в г. Омск снизились  в 2010 году на 17,3% (258380 тыс. руб.). В основном снижение произошло за счет уменьшения привлеченных средств от юридических  лиц на 435825 тыс. руб. (45,1% темпа снижения). Привлеченные средства от физических лиц в 2010 году увеличились на 33,4 %.

Банковские  сертификаты занимают небольшой  удельный вес в структуре привлеченных средств Филиала ОАО «Уралсиб»  в г. Омск. Так, удельный вес сберегательных сертификатов физических лиц за три  года снизился до 0,4%, также снизился удельный вес сертификатов юридических  лиц до 0,6%. По истечении срока  действия сертификата его владельцу  банк возвращает сумму вклада и выплачивает  доход исходя из величины установленной  ставки процента, срока и суммы  вклада, внесенной на отдельный банковский счет.

Наибольший  удельный вес в структуре ресурсной  базы Филиала ОАО «Уралсиб» в  г. Омск привлеченные средства, в части  вкладов населения и остатки  на расчетных, текущих, бюджетных счетах юридических лиц. Рассмотрим более  подробно динамику депозитных вкладов  физических лиц в Филиале ОАО  «Уралсиб» в г. Омск.

На рисунке 2.1. представлена динамика привлеченных депозитных вкладов физических лиц.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.1. Вклады физических лиц в Филиале ОАО «Уралсиб» в г. Омске в 2008–2010гг.

 

Рост числа  вкладчиков и остатков на счетах говорит  о том, что банк имеет тенденцию  к увеличению объема привлекаемых ресурсов от частных вкладчиков. Справедливо  заметить, что в структуре пассивов банка средства населения растут незначительными темпами.

Анализируя  работу банка в области привлечения  депозитов от частных вкладчиков необходимо отметить, что банк в 2010 году имеет тенденцию к увеличению привлекаемых от населения средств, в структуре привлеченных банком вкладов граждан в 2008 году лидирующие позиции принадлежат рублевые депозитам.

Разработка различных мероприятий  по совершенствованию работы с частными вкладчиками позволила банку  и в 2010 году наметить тенденцию к  увеличению объема привлекаемых депозитов  от населения. По объемным характеристикам  на первом месте находятся все  те же валютные депозиты.

Подводя итог анализируемой деятельности банка, следует отметить: в течение рассматриваемого периода (2008-2010гг.) происходит значительное снижение депозитов со стороны юридических  лиц, а также уменьшение удельного  веса сберегательных сертификатов.

Для того, чтобы  стабилизировать состояние банковской деятельности, следует разработать  методику, согласно которой Банк Москвы постепенно восстановит прежний  режим деятельности, при этом увеличатся депозиты юридических и физических лиц, а также стабилизируется  деятельность банка в целом.

В 2008 году мировая  конъюнктура была относительно благоприятна для России. Цены на нефть достигли рекордных отметок. Приток капитала в Российскую экономику с международных  рынков достиг 82,3 млрд. долл. В третьем  квартале 2009 года тенденция к росту притока капитала сохраняется.

Несмотря  на глобальные финансовые и экономические  проблемы, порожденные ипотечным  кризисом в США, российская экономика  на этом фоне демонстрировала высокие  темпы роста ВВП, подкрепленные  высокими финансовыми показателями, такими как профицит бюджета, сильная  валюта, значительные золотовалютные резервы и Стабилизационный фонд.

Для банковского  сектора последствия нестабильности мировой финансовой системы были более выраженными. В первую очередь  оказалась под вопросом возможность  рефинансирования за рубежом ранее  полученных международных займов.

Во втором полугодии несколько выросли  ставки привлечения и кредитования, что привело к ужесточению  конкурентной борьбы за клиентов. При  этом банки, в целом, ужесточили оценку заемщиков. Также во втором полугодии  банковская отрасль периодически испытывала существенное сжатие ликвидности.

Российская  банковская система в 2009 году сохранила  высокие темпы роста по сравнению  с 2008 годом. Неуклонно возрастала роль внешних заимствований, доля иностранных  пассивов в совокупном объеме пассивов в 4 квартале 2009 года увеличилась до 16,8% (в 4 квартале 2008 года - 15,3%). За 2009 год  было привлечено 70,3 млрд. долл. (заимствования, прямые инвестиции, депозиты и др.). А в 3 квартале 2010 года эта цифра  увеличилась на 2,5%.

Продолжилась  трансформация структуры банковской системы за счет нарастания удельного  веса институтов с государственным  и иностранным участием.

Следует отметить снижение рентабельности активов и  рентабельности капитала банковской системы  по сравнению с предыдущими годами. Снижение эффективности можно расценивать  как временное явление, связанное  со стагнацией фондовых рынков, обусловленной  мировым финансовым кризисом. Система  выдачи кредитов физическим лицам на пике кризиса во многих банках была приостановлена. Между тем, уже в 3 квартале 2010 года российская банковская система постепенно возвращается к  возобновлению выдачи кредитов физическим лицам.

Наиболее  динамично развивающимся видом  банковских операций оставалось кредитование физических лиц. Несмотря на имевшиеся  проблемы с ликвидностью, банки старались  поддерживать рост кредитования, зачастую за счет сдерживания кредитования корпоративных  клиентов и продажи портфелей  ценных бумаг.

На фоне мировой  нестабильности финансовых рынков Филиал ОАО «Уралсиб» в г. Омске существенно  улучшил показатели – это прослеживается в период с 3 квартала 2008 года по 3 квартал 2010 года: портфель розничных кредитов вырос более чем в 2 раза в период с 2008 по 2009гг. и составил 69 млрд. рублей, а по 3 квартал 2010 года сохранил тенденцию  к росту. Наряду с этим, величина чистых активов паевых фондов под  управлением управляющих компаний Банка выросла в 1,5 раза с 3 квартала 2008 года по 3 квартал 2010 года. Портфель корпоративных кредитов в 3 квартале 2010 года вырос на 27% по сравнению  с 2009 годом.

Прибыль Филиала  ОАО «Уралсиб» в г. Омске за 2009 год выросла на 41%, активы –  на 40 %, а собственный капитал –  на 63%. Рентабельность активов составила 2,6%, а рентабельность акционерного капитала – 32% (по среднегодовым данным). Что в сравнении с 3 кварталом 2010 года составляет повышение этих данных, соответственно.

В 2009 году, даже в условиях снижения ликвидности  на мировых финансовых рынках, Филиал ОАО «Уралсиб» в г. Омске успешно  продолжил развитие программы международных  заимствований: разместил субординированные  еврооблигации на 400 млн. долларов США, а также привлек синдицированный  кредит от группы иностранных банков на 600 млн. долларов США. Общий объем  иностранных заимствований, привлеченных за год, составил 1,2 млрд. долларов США  и 5 млрд. рублей. Международные резервы  представляют собой высококачественные финансовые активы, находящиеся в  распоряжении банка «Уралсиб» и  Правительства Российской Федерации  по состоянию на отчетную дату. Международные  резервы складываются из активов  в иностранной валюте, монетарного  золота, специальных прав заимствования (СДР), резервной позиции в МВФ  и других резервных активов. В  категорию активов в иностранной  валюте входят валютные активы банка  «Уралсиб» и Правительства Российской Федерации в форме наличной иностранной  валюты; остатков средств на корреспондентских  счетах и депозитов до востребования  в банках-нерезидентах; депозитов  в банках-нерезидентах с первоначальным сроком погашения до 1 года включительно; ценных бумаг, выпущенных нерезидентами; прочих финансовых требований к нерезидентам с первоначальным сроком погашения  до 1 года включительно. В категории  другие резервные активы учитываются  средства в форме обратных РЕПО. Часть Резервного фонда и Фонда  национального благосостояния, номинированная в иностранной валюте и размещенная  на счетах в банке «Уралсиб», переразмещается  банке «Уралсиб» в иностранные  финансовые активы, которые являются составной частью международных  резервов Российской Федерации. В активы Российской Федерации в иностранной  валюте не включаются средства, размещенные  в банках-резидентах и ценные бумаги, служащие обеспечением по сделкам прямого  РЕПО. Таким образом, из таблицы видно, что за период с января 2010 года по ноябрь 2010 года объем финансовых активов  существенно возрос с 426,0 млрд. долл. США до 441,7 млрд. долл. США.

Для поддержания  высоких темпов роста бизнеса  проведена 11-я эмиссия акций. А  на 3 квартал 2010 года общий объем  поступлений за размещенные ценные бумаги составил 7 млрд. рублей.

Депозитные  операции - понятие широкое, поскольку  к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады.

Вклады граждан  вправе принимать только банки, обеспечивающие их сохранность и своевременный  возврат страхованием или другими  способами, предусмотренными законодательством.

Сохранность и возврат вкладов граждан  в банках, созданных государством, и банках, где государству принадлежит  более 50% акций (паев), гарантирующих  государством или Центральным банком, отвечающими за неисполнение обязательств перед вкладчиками.

Депозит может  быть использован в двух значениях:

1. Депозит  представляет собой денежные  средства или бумаги, вносимые  должником в финансово - кредитные,  судебные или административные  учреждения для хранения с  последующей передачей (при определенных  условиях) тем или иным хозяйствующим  субъектам или гражданам - депозитором  (взносы в оплату таможенных  пошлин, взносы на депозитные  счета судов в обеспечении  иска и для передачи взыскателям,  взносы в нотариальные конторы,  при невозможности вручить деньги  или ценные бумаги непосредственно  получателю).

2. Депозит  представляет собой вклад денежных  средств или ценных бумаг в  банки. Депозит - это вклад на  жестко - определенный срок, при котором  сразу же оговариваются условия  возврата или ценных бумаг.

Депозиты  являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление  инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход. Поэтому  банк оплачивает гражданину его депозит. Процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.

Таким образом, исходя из имеющейся информации, можно  выявить основную проблему управления банковскими пассивами Филиала ОАО «Уралсиб»: необходимо тщательное исследование активов и пассивов коммерческого банка как объектов управления.

Еще одной проблемой можно  назвать недостаточную обеспеченность системы управления необходимой информацией.

Помимо этого, в условиях множественности информации, будет  целесообразным выявить еще одну немаловажную проблему для Филиала  ОАО «Уралсиб» - недостаточно организованное управление финансовыми потоками.