Управление привлеченными средствами банка на примере Филиала ОАО «Уралсиб» в г. Омск

Прибыль Филиала  ОАО «Уралсиб» в г. Омске за 2009 год выросла на 41%, активы –  на 40 %, а собственный капитал –  на 63%. Рентабельность активов составила 2,6%, а рентабельность акционерного капитала – 32% (по среднегодовым данным). Что в сравнении с 3 кварталом 2010 года составляет повышение этих данных, соответственно.

В 2009 году, даже в условиях снижения ликвидности  на мировых финансовых рынках, Филиал ОАО «Уралсиб» в г. Омске успешно  продолжил развитие программы международных  заимствований: разместил субординированные  еврооблигации на 400 млн. долларов США, а также привлек синдицированный  кредит от группы иностранных банков на 600 млн. долларов США. Общий объем  иностранных заимствований, привлеченных за год, составил 1,2 млрд. долларов США  и 5 млрд. рублей. Международные резервы  представляют собой высококачественные финансовые активы, находящиеся в  распоряжении банка «Уралсиб» и  Правительства Российской Федерации  по состоянию на отчетную дату. Международные  резервы складываются из активов  в иностранной валюте, монетарного  золота, специальных прав заимствования (СДР), резервной позиции в МВФ  и других резервных активов. В  категорию активов в иностранной  валюте входят валютные активы банка  «Уралсиб» и Правительства Российской Федерации в форме наличной иностранной  валюты; остатков средств на корреспондентских  счетах и депозитов до востребования  в банках-нерезидентах; депозитов  в банках-нерезидентах с первоначальным сроком погашения до 1 года включительно; ценных бумаг, выпущенных нерезидентами; прочих финансовых требований к нерезидентам с первоначальным сроком погашения  до 1 года включительно. В категории  другие резервные активы учитываются  средства в форме обратных РЕПО. Часть Резервного фонда и Фонда  национального благосостояния, номинированная в иностранной валюте и размещенная  на счетах в банке «Уралсиб», переразмещается  банке «Уралсиб» в иностранные  финансовые активы, которые являются составной частью международных  резервов Российской Федерации. В активы Российской Федерации в иностранной  валюте не включаются средства, размещенные  в банках-резидентах и ценные бумаги, служащие обеспечением по сделкам прямого  РЕПО. Таким образом, из таблицы видно, что за период с января 2010 года по ноябрь 2010 года объем финансовых активов  существенно возрос с 426,0 млрд. долл. США до 441,7 млрд. долл. США.

Для поддержания  высоких темпов роста бизнеса  проведена 11-я эмиссия акций. А  на 3 квартал 2010 года общий объем  поступлений за размещенные ценные бумаги составил 7 млрд. рублей.

Депозитные  операции - понятие широкое, поскольку  к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады.

Вклады граждан  вправе принимать только банки, обеспечивающие их сохранность и своевременный  возврат страхованием или другими  способами, предусмотренными законодательством.

Сохранность и возврат вкладов граждан  в банках, созданных государством, и банках, где государству принадлежит  более 50% акций (паев), гарантирующих  государством или Центральным банком, отвечающими за неисполнение обязательств перед вкладчиками.

Депозит может  быть использован в двух значениях:

1. Депозит  представляет собой денежные  средства или бумаги, вносимые  должником в финансово - кредитные,  судебные или административные  учреждения для хранения с  последующей передачей (при определенных  условиях) тем или иным хозяйствующим  субъектам или гражданам - депозитором  (взносы в оплату таможенных  пошлин, взносы на депозитные  счета судов в обеспечении  иска и для передачи взыскателям,  взносы в нотариальные конторы,  при невозможности вручить деньги  или ценные бумаги непосредственно  получателю).

2. Депозит  представляет собой вклад денежных  средств или ценных бумаг в  банки. Депозит - это вклад на  жестко - определенный срок, при котором  сразу же оговариваются условия  возврата или ценных бумаг.

Депозиты  являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление  инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход. Поэтому  банк оплачивает гражданину его депозит. Процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.

Таким образом, исходя из имеющейся информации, можно  выявить основную проблему управления банковскими пассивами Филиала  ОАО «Уралсиб»: необходимо тщательное исследование активов и пассивов коммерческого банка как объектов управления.

Еще одной проблемой можно  назвать недостаточную обеспеченность системы управления необходимой информацией.

Помимо этого, в условиях множественности информации, будет  целесообразным выявить еще одну немаловажную проблему для Филиала  ОАО «Уралсиб» - недостаточно организованное управление финансовыми потоками.

В динамике показателей банка в 2009 году выделяются два периода: первое полугодие, в  котором был продемонстрирован  уверенный рост вместе с рынком, и период начиная с середины третьего квартала до конца года, когда деятельность Банка находилась под влиянием негативных изменений макроэкономической ситуации в мировой и российской экономиках.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ (с изменениями от 6 декабря 2007г.)
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 4 декабря 2007 г.)
3. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями от 13 марта 2007 г.)
4. Положение ЦБР от 16 января 2004 г. № 248-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов» (с изменениями от 20 октября 2004 г.)
5. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (с изменениями от 18 февраля 2005 г.)
6. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред.: Лаврушин О.И. – М.: Финансы и статистика, 2007. с. 28-50
7. Банковское дело / Под ред. Колесникова В.И. – М.: Финансы и статистика, 2006. с. 55-68
8. Виноградов С. В. Организационно-правовые аспекты выплаты страхового возмещения по банковским вкладам // Банковское право. - 2007. - № 1.- С. 39-43.
9. Голубев С. А. Система страхования вкладов: вопросы взаимоотношения Банка России и Агентства по страхованию вкладов // Банковское право. - 2007. - № 1. - С. 9-14.
10. Гузнов А. Г. Особенности и некоторые правовые проблемы надзора за банками, вступающими или состоящими на учете в системе страхования вкладов // Банковское право. - 2007. - № 1. - С. 31-36.
11. Завода Е. А. Страхование вкладов физических лиц как специальный вид страхования // Банковское право. - 2006. - № 1. - С. 14-18.
12. Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2007. с 33-54
13. Кричевский Н. А. Добровольное страхование банковских вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц // Финансы. - 2007. - № 2. - С. 47-50.
14. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2007. с. 44-73
15. Мальцев А. А. Правовое обеспечение финансовой устойчивости системы страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации // Банковское право. - 2006. - № 1. - С. 26-30.
16. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2006. с. 56-89
17. Ольшанский А. Страхование вкладов: мировой опыт для России // www.pol.ru
18. Официальное сообщение Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 6 февраля 2007 г. // Вестник Банка России. 2007. - № 11. – С.8-11.
19. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». – М.: «Юристъ», 2007 г. с. 12-34
20. Турбанов А. В. Концепция организации и функционирования банковских вкладов в России // Банковское право. - 2007. - № 1. с. 10-23
21. Уксусова Е. Е. Особенности правового статуса участников системы страхования вкладов // Банковское право. - 2006. - № 1. - С. 18-22.
22. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. - М.: Юристъ, 2006. - 542 с.
23. Шиганова А. Вклады населения: как их трансформировать в инвестиции // Финансы. - 2006. - № 7. - С.76-77.
24. www.bankuralsib.ru - официальный сайт банка «Уралсиб».
25. Экономический анализ деятельности коммерческого банка - Батракова Л.Г. – Учебник, 2005г., изд. «Логос». с. 5-15
26. Гражданское право: Учебник: В 2т.Т.1 \ Отв.ред. Е.А. Суханов. М.: Изд-во БЕК, 2005 г. с. 44-54
27. Агарков М.М. Основы банкового нрава. - М.: БЕК, 2005 год. с. 21-33
28. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика Монография. М.: НИМП, 2007год. с. 30-44
29. Гуев А. Н. Гражданское право 2 часть. В.2т.Т2-М.:. ИНФРА- М2005 год. с. 60-112
30. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй/Под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008. с. 9-15

 

 

 

Приложения

Приложение 1

 

Вклады  на декабрь 2009г.

		ДОСТОЙНЫЙ ДОМ ДЕТЯМ!		УРАЛСИБ СТАБИЛЬНЫЙ	УРАЛСИБ БИЗНЕС-КЛАСС	УРАЛСИБ ПЕНСИОННЫЙ	УРАЛСИБ ДОСТУПНЫЙ	УРАЛСИБ МУЛЬТИВАЛЮТНЫЙ
1		2		3	4	5	6	7
Описание вклада		Повышенная доходность, накопление средств, личное участие в благотворительности		Накопление средств, высокий ежемесячный  процентный доход	Накопление средств, свободное распоряжение средствами вклада	Повышенная доходность, низкие суммы  минимального и дополнительных взносов	Выгодный аналог вклада до востребования  с повышенным процентным доходом	Высокий процентный доход, хранение средств  в трех валютах, возможность конвертации (изменения) средств вклада
Валюта вклада		Рубль		Рубль, доллар, евро	Рубль, доллар, евро	Рубль	Рубль	Рубль + доллар + евро
Минимальная сумма вклада		5 000 руб.		10 000 руб. 500 USD, EUR	10 000 руб. 500 USD, EUR	5 000 руб.	1 руб.	100 000 руб. или эквивалент в валюте; 1 000 000 руб. или эквивалент в валюте
Сроки, дней	367		91, 181, 271, 367, 541, 732, 1 100		181, 367, 541, 732, 1 100	91, 181, 271, 367, 541, 732	1 100		91, 181, 271, 367
Ставки по вкладам, процентов годовых	7,7% (сумму процентов по вкладу  из расчета 0,5% годовых от суммы  Вклада БАНК УРАЛСИБ по поручению  Вкладчика направит на финансирование  программы "Достойный дом детям")		до 7,7% в руб. до 4,3% в USD до 3,8% в EUR		до 6,9% в руб. до 3,6% в USD до 3,1% в EUR	до 7,5% с выплатой процентов на отдельный  счет до 7,0% с капитализацией процентов	3		до 6,6% в руб. до 3,1% в USD до 2,3% в EUR

 

 

Приложение 2

 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 января 2009 г.

Наименование показателя	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3
АКТИВЫ
Денежные средства	11 960 442	9 117 856
Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации	17 020 043	16 487 349
Обязательные резервы	4 087 794	6 375 388
Средства в кредитных организациях	1 373 449	2 153 098
Чистые вложения в торговые ценные бумаги	36 385 217	46 447 931
Чистая ссудная задолженность	242 285 345	164 691 199
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	32 209 216	39 551 844
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	9 254 728	7 596 044
Требования по получению процентов	1 250 452	103 993
Прочие активы	4 168 498	3 065 072
Всего активов	355 907 390	289 214 386
ПАССИВЫ
Средства кредитных организаций	76 347 534	56 211 137
Средства клиентов (не кредитных организаций)	222 793 878	180017391
Вклады физических лиц	69 105 149	48 318 223
Выпущенные долговые обязательства	12 427 011	10 866 769
Обязательства по уплате процентов	3 016 013	2 513 241

1	2		3
Прочие обязательства	519 387		581 042
Резервы на возможные потери по кредит. договору	637 395		987 067
Всего обязательств		315 742 118	251 176 647
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров		20 418 422	20 418 422
Зарегистрированные акции и доли		20 418 422	20 418 422
Переоценка основных средств		4 207 005	3 181 605
Расходы будущих периодов		1 010 477	3 356 768
Фонды и нераспределенная прибыль  прошлых лет		16 487 638	12 535 223
Прибыль (убыток) за отчетный период		62 684	5 259 257
Всего источников собственных средств		40 165 272	38 037 739
Всего пассивов		355 907 390	289 214 386

 

 

Приложение 3

 

ОТЧЕТ О  ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 01 января 2009 г.

Наименование показателя	Данные на отчетную дату		Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2		3
Проценты полученные и аналогичные  доходы от:
Размещения средств в кредитных  организациях	1 323 674		605 268
Ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям)	2 22 315 229		17 024 806
Ценных бумаг с фиксированным  доходом	4 2 345 123		1 550 562
Других источников	5 102 684		86 913
Всего процентов полученных и аналогичных	6 26 086 710		19 267 549
Проценты уплаченные и аналогичные  расходы по:
Привлеченным средствам кредитных  организаций	7 4 753 509		2 698 359
Привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций	9 691 392		5 828 684
Выпущенным долговым обязательствам	9 943 477		590 772
Всего процентов уплаченных и аналогичных  расходов	10 15 388 378		9 117 815
Чистые процентные и аналогичные  доходы	11 10 698 332		10 149 734
Чистые доходы от операций с ценными  бумагами	12 4 088 320		6 362 224
Чистые доходы от операций с иностранной  валютой	13 1 992 475		1 470 563
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	–456 923		221 918
Чистые доходы от переоценки иностранной  валюты	–898 844		–1 006 810
Комиссионные доходы	16 6 947 564		5 359 049
Комиссионные расходы	17 1 434 982		1 048 475
Чистые доходы от разовых операций	–104 971		321 946
Прочие чистые операционные доходы	14 280 364		–175 639
Административно-управленческие расходы		–2 352 775	10 471 943
Резервы на возможные потери		4 629 203	–4 491 848
Прибыль до налогообложения		4 566 519	6 690 719
Начисленные налоги (включая налог  на прибыль)		62 684	1 431 462