Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Июня 2012 в 02:04, дипломная работа
Постановка эффективной системы управления активами и пассивами банка актуальна как в периоды кризисов, так и экономического подъема. Сужение ресурсной базы и удорожание стоимости ресурсов, повышение уровня кредитных и рыночных рисков в период рецессии, расширение операционной деятельности и снижение процентной маржи во время подъема – все эти факторы влияют на риск ликвидности, процентный риск и доходность операций банка, и, в конечном счете, на финансовую устойчивость банка.
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ БАНКА
1.1 Роль пассивных операций в деятельности банка
1.2 Банковский вклад основной источник финансирования деятельности банка
1.3 Банковское управление ликвидностью и платежеспособностью
2. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
2.1 Общая характеристика Банка « Уралсиб»
2.2 Основные финансовые показатели деятельности банка
2.3 Основные вкладные операции банка Уралсиб
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ БАНКОВСКИМИ ОПЕРАЦИЯМИ
3.1 Управление пассивами банка
3.2 Управление активами банка
3.3 Эффективность управления ликвидностью и платежеспособностью банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 4
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 01 января 2008 г.
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года | |
1 |
2 |
3 | |
АКТИВЫ |
|||
Денежные средства |
9 117 856 |
6 647 823 | |
Средства кредитных |
16 487 349 |
12 679 978 | |
Обязательные резервы |
6 375 388 |
4 508 093 | |
Средства в кредитных |
2 153 098 |
2 781 985 | |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
46 447 931 |
23 561 669 | |
Чистая ссудная задолженность |
164 691 199 |
141 953 625 | |
Чистые вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для |
39 551 844 |
30 305 249 | |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
7 596 044 |
7 039 477 | |
Требования по получению процентов |
103 993 |
75 350 | |
Прочие активы |
3 065 072 |
1 968 507 | |
Всего активов |
289 214 386 |
227 013 663 | |
ПАССИВЫ |
|||
Средства кредитных организаций |
56 211 137 |
45 566 334 | |
Средства клиентов (не кредитных организаций) |
180 017 391 |
130 988 182 | |
Вклады физических лиц |
48 318 223 |
41 601 579 | |
Выпущенные долговые обязательства |
10 866 769 |
13 329 745 | |
Обязательства по уплате процентов |
2 513 241 |
1 756 267 | |
Прочие обязательства |
581 042 |
1 346 592 | |
Резервы на возможные потери по кредит. договору |
987 067 |
612 875 | |
Всего обязательств |
251 176 647 |
193 599 995 | |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|||
Средства акционеров |
20 418 422 |
20 418 422 | |
Зарегистрированные акции и |
20 418 422 |
20 418 422 | |
Переоценка основных средств |
3 181 605 |
2 945 033 | |
Расходы будущих периодов |
3 356 768 |
2 588 392 | |
Фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет |
12 535 223 |
3 683 599 | |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
5 259 257 |
8 955 006 | |
Всего источников собственных средств |
38 037 739 |
33 413 668 | |
Всего пассивов |
289 214 386 |
227 013 66 | |
Приложение 5
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 01 января 2008 г.
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года | |
1 |
2 |
3 | |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|||
Размещения средств в |
605 268 |
566 393 | |
Ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям) |
17 024 806 |
13 528 694 | |
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
1 550 562 |
722 320 | |
Других источников |
86 913 |
109 805 | |
Всего процентов полученных и аналогичных |
19 267 549 |
14 927 212 | |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|||
Привлеченным средствам |
2 698 359 |
1 565 606 | |
Привлеченным средствам |
5 828 684 |
4 229 782 | |
Выпущенным долговым обязательствам |
590 772 |
857 223 | |
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов |
9 117 815 |
6 652 611 | |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
10 149 734 |
8 274 601 | |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
6 362 224 |
9 769 746 | |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
1 470 563 |
934 385 | |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами |
221 918 |
–31 339 | |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
–1 006 810 |
–164 660 | |
Комиссионные доходы |
5 359 049 |
4 107 739 | |
Комиссионные расходы |
1 048 475 |
860 078 | |
Чистые доходы от разовых операций |
321 946 |
860 078 | |
Прочие чистые операционные доходы |
–175 639 |
–271 216 | |
Административно-управленческие расходы |
10 471 943 |
7 751 859 | |
Резервы на возможные потери |
–4 491 848 |
–2 990 547 | |
Прибыль до налогообложения |
6 690 719 |
11 067 184 | |
Начисленные налоги (включая налог на прибыль) |
1 431 462 |
2 112 178 | |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 01 января 2010 г.
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года | |
1 |
2 |
3 | |
АКТИВЫ |
|||
Денежные средства |
7 197 500 |
47 847 000 | |
Средства кредитных |
624 000 |
412 200 | |
Обязательные резервы |
4 458 000 |
4 122 000 | |
Средства в кредитных |
41 292 000 |
2 080 000 | |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
26 210 300 |
47 379 000 | |
Чистая ссудная задолженность |
31 801 000 |
22 910 100 | |
Чистые вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для |
8 833 000 |
20 480 000 | |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
4 527 000 |
7 535 000 | |
Требования по получению процентов |
10 399 300 |
8 780 000 | |
Прочие активы |
20 471 000 |
9 278 000 | |
Всего активов |
446 268 000 |
374 714 000 | |
ПАССИВЫ |
|||
Средства кредитных организаций |
14 049 900 |
8 596 600 | |
Средства клиентов (не кредитных организаций) |
6 396 200 |
7 373 500 | |
Вклады физических лиц |
9 764 100 |
7 063 800 | |
Выпущенные долговые обязательства |
22 636 000 |
21 501 200 | |
Обязательства по уплате процентов |
915 500 |
146 820 | |
Прочие обязательства |
447 900 |
494 500 | |
Резервы на возможные потери по кредит. договору |
1 742 300 |
503 100 | |
Всего обязательств |
39 805 900 |
32 647 200 | |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|||
Средства акционеров |
3 260 700 |
3 260 700 | |
Зарегистрированные акции и |
768 100 |
768 100 | |
Переоценка основных средств |
1 617 000 |
550 000 | |
Расходы будущих периодов |
3 260 700 |
768 100 | |
Фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет |
2 661 000 |
2 420 000 | |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
6 044 000 |
4 902 000 | |
Всего источников собственных средств |
44 626 800 |
37 471 400 | |
Всего пассивов |
84 432 700 |
70 118 600 | |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 01 января 2010 г.
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года | |
1 |
2 |
3 | |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|||
Размещения средств в |
605 268 |
566 393 | |
Ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям) |
17 024 806 |
13 528 694 | |
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
1 550 562 |
722 320 | |
Других источников |
86 913 |
109 805 | |
Всего процентов полученных и аналогичных |
19 267 549 |
14 927 212 | |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|||
Привлеченным средствам |
2 698 359 |
1 565 606 | |
Привлеченным средствам |
5 828 684 |
4 229 782 | |
Выпущенным долговым обязательствам |
590 772 |
857 223 | |
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов |
9 117 815 |
6 652 611 | |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
10 149 734 |
8 274 601 | |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
6 362 224 |
9 769 746 | |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
1 470 563 |
934 385 | |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами |
221 918 |
–31 339 | |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
–1 006 810 |
–164 660 | |
Комиссионные доходы |
5 359 049 |
4 107 739 | |
Комиссионные расходы |
1 048 475 |
860 078 | |
Чистые доходы от разовых операций |
321 946 |
860 078 | |
Прочие чистые операционные доходы |
–175 639 |
–271 216 | |
Административно-управленческие расходы |
10 471 943 |
7 751 859 | |
Резервы на возможные потери |
–4 491 848 |
–2 990 547 | |
Прибыль до налогообложения |
6 690 719 |
11 067 184 | |
Начисленные налоги (включая налог на прибыль) |
1 431 462 |
2 112 178 | |
Размещено на Allbest.ru
1 Гражданское право: Учебник: В 2т.Т.1 \ Отв.ред. Е.А. Суханов. М.: Изд-во БЕК, 2005 г. С- 124 .
2 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика Монография. М.: НИМП, 2004. С-.240.
2 Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика Монография. М.: НИМП, 2004. С-.256.
2 Гончаров А.А.. Гражданское право .М. 2005 год, С-115.
2Сендюкова Н.Х. Гражданское право: Учебник для вузов. М. 2006 год. С- 365.
2 Гражданское право: Учебник В. 3 т Т.2 \Под. ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого., М.: 2002 год, С- 235 .
1 Гражданское право6 практикум-под. Ред. Н.Д Егорова А.П., Сергеева М. 2006 год, С-266.
2 Гуев А. Н. Гражданское право 2 часть. В.2т.Т2-М.:. ИНФРА- М2005 год . С- 454.
3. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика Монография. М.: НИМП, 2007год, С-266.
4. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) (автор гл. 47 — М.Г. Масевич). М.,2006 год, С- 484.
5. Агарков М.М. Основы банкового нрава. - М.: БЕК, 2005 год,. С- 76-77.
6 Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй/Под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008. – С. 322.
7 Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй/Под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008. – С. 323.