Отчет по практике в ООО КБ «Монолит»

 

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

 

Институт  экономики и финансов

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ

О производственной практике

в ООО КБ «Монолит»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил  студент ЭФК-515

Терехов А.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2012г.

Содержание:

Введение (стр.3)

Организационно-функциональная структура банка (стр.4)

Подготовка учредительных документов (стр.5)

Правовое  регулирование банковской деятельности (стр.7)

Подготовка, и исполнение договоров возмездного  оказания услуг, кредитных договоров (стр.9)

Банковские операции

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (стр.16)

Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет (стр.20)

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (стр.21)

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам (стр. 25)

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (стр. 27)

Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах (стр.29)

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (стр.30)

Выдача банковских гарантий (стр.32)

Осуществление переводов средств по поручению физических лиц без открытия счетов (стр.34)

Прочие операции

Выдача поручительств за третьих лиц и их исполнение обязательств в денежной форме (стр.36)

Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (стр.37)

Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору (стр.38)

Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации (стр.39)

Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (стр.40)

Лизинговые операции (стр.41)

Оказание консультационных и информационных услуг (стр.42)

Иные сделки

Анализ хозяйственной деятельности и финансового состояния клиентов и банка (стр.43)

Формирование банком принципов учетной политики (стр.46)

Отражение банковских операций в бухгалтерском учете (стр.47)

Составление банком бухгалтерской (финансовой), налоговой, статистической отчетности (стр.48)

Организация функционирующей системы внутреннего контроля (стр.50)

Заключение (стр.52)

Список использованной литературы (стр.53)

 

Введение

 

ООО Коммерческий Банк «Монолит»  основан в 1992 году и является одним  из старейших кредитно-финансовых институтов современной России.

В результате своей двадцатилетней деятельности Банк прочно занял достойное  место на рынке банковских услуг, выдержав все трудности сложнейших экономических процессов, произошедших в стране за эти годы.  Сегодня  Банк имеет исторический и экономический  «запас прочности» для успешного  решения актуальных финансовых задач. В первые годы своего существования  на финансовом рынке Банк приоритетно  работал с юридическими лицами. В  соответствии с меняющимся потребностями  Клиентов, Банк «Монолит» на сегодняшний  день стратегически ориентирован на предоставление полного спектра  банковских услуг, успешно функционируя в современных условиях в качестве универсального финансового учреждения.

КБ Монолит готов  предложить Клиентам банковские продукты на индивидуальных условиях: вклады, в  том числе, в драгоценных металлах, операции с драгоценными металлами  и ценными бумагами, документарные  операции, конверсионные операции, осуществление денежных переводов  без открытия банковского счета, кредитование, хранение ценностей в  депозитарных ячейках, услуги инкассации и доставки денежных средств и  ценностей, эквайринг, операции с пластиковыми картами Maestro и MasterCard.

В состав участников ООО  КБ «Монолит» входят ООО «Атрейд», ООО «Юнион-Тур», ООО «Креатив-Стиль», ООО «Ленарк-Д» и ООО «Транзит-Кар». Конечными бенефициарными собственниками являются Владимир Прейс (20%), Евгения  Прейс (20%), Лев Тренинский (10%), Ольга  Добрынина (10%), Илья Голубь (10%), Михаил Явич (10%), Виктор Мамыкин (10%) и Анатолий Шумов (10%).

До апреля 2011 года КБ «Монолит»  являлся моноофисным. Исходя из долгосрочных интересов банковского сектора российской экономики, Банк начал планомерно расширять географию бизнеса, формируя и оптимизируя сеть подразделений. Первый филиал был открыт в Санкт-Петербурге 25 апреля 2011 года. В настоящее время Банк работает с физическими и юридическими лицами в новых отделениях Москвы и Московской области (в частности, в Орехово-Зуево и Люберцах), в Астрахани, Рязани и Ростове-на-Дону. В скором времени услугами нашего Банка можно будет воспользоваться в Мытищах и Раменском, в Туле и Красноярске.

 

 

 

Организационно-функциональная структура  банка

 

Организационно-функциональная структура ООО КБ «Монолит» включает в себя:

— совет банка; 
— правление банка 
— управление делами банка; 
— структурное подразделение (управление, отдел) по правовым вопросам (административно-правовое); 
— юридический отдел 
— фондовый центр; 
— отдел внутрибанковских операций 
— управление бухгалтерского и финансового учета 
— управление корреспондентских отношений и валютных операций 
— операционный отдел 
— управление обращению пластиковых карт 
— управление денежного обращения 
— депозитный отдел 
— отдел кадров;

— отдел по работе с драгоценными металлами

— отдел операций с ценными бумагами

— отдел банковских услуг

— отдел по работе с ипотечными кредитами

— кредитный отдел 
— служба безопасности 
— хозяйственное управление; 
— гараж, филиалы и отделения банка.

 

 

Подготовка  учредительных документов

Подготовка учредительных документов — важный этап на создании хозяйственного общества или некоммерческой организации, от которого зависит успех регистрации фирмы. На основании них определяется организационно-правовая форма, порядок решения вопросов организации, назначение, отставка и полномочия органов управления обществом. Учредительные документы подаются в регистрирующий орган – инспекцию федеральной налоговой службы.

В зависимости от организационно-правовой формы общества, учредительными документами могут быть:

— Устав;

— Учредительный договор;

— Или оба эти документы вместе.

Для различных типов  юридических лиц используются разные учредительные документы. Например, для регистрации ООО в качестве учредительного документа необходимо представить в налоговую инспекцию устав. Устав является самым распространенным учредительным документом, который подается для регистрации юридического лица, потому как ООО предприниматели выбирают чаще всего. Однако частота выбора ООО для ведения деятельности не избавляет налоговиков от неграмотно составленных уставов: большинство из представленных учдоков возвращаются по совершенно примитивному мотиву несоответствия документа законным требованиям.

Законодательством о регистрации организаций к уставу предъявляются следующие требования:

— Наименование юридического лица. Имя у фирмы должно быть указано полное. В случае, если наименование является длинным и сложным, можно также указать и краткое наименование (если при ведении деятельности планируется в документах ставить аббревиатуру);

— Место, где регистрируется общество (юридический адрес, который подтверждается соответствующим гарантийным письмом, сведениями от риелторов или предварительным договором аренды);

— Условия об органах управления обществом;

— Условия о порядке созыва общего собрания участников и вопросах, разрешаемых на них;

— Сведения о порядке и сроках распределения прибыли предприятия;

— Данные об уставном капитале (ограниченные);

— Правовой статус участников;

— Условия о возможности и порядке выхода участника из состава общества;

— Условия об обороте долей в обществе;

Ничто не запрещает включать устав ООО и иные условия. Это даже привествуется, если у участников есть серьезный подход к учреждению фирмы или сомнения в отношении добросовестности партнеров. Например, в любом случае следует предусматривать условие о нотариальном порядке совершения сделки по уступке долей в обществе, а также обязательное согласие других собственников (с преимущественным правом покупки) на продажу доли. Это поможет обеспечить более-менее надежную защиту капитала фирмы от рейдерских захватов.

Учредительный договор  – это документ, устанавливающий права и обязанности участников хозяйственного общества по отношению к их долям и другим участникам. Обычно учредительным договором предусматривают порядок и сроки оплаты долей, объемы и стоимость долей, а также иную информацию, которая имеет значение для отношений собственников предприятия. Важным является то, что учредительный договор во многих случаях не требуется для регистрации и предъявления третьим лицам, а это можно использовать для ограничения доступа таких лиц к информации имущественного характера для обеспечения безопасности уставного капитала и других активов.

Также при регистрации юридического лица составляются и утверждаются на общем собрании участников протоколы, закрепляющие решение тех или иных значимых для общества вопросов.

Протокол включает:

— перечень присутствующих участников;

— дату и номер протокола;

— повестку дня;

— вопросы для голосования;

— результаты голосования.

Подготовка учредительных  документов также сопровождается составлением заявления о государственной регистрации юридического лица путем регистрации учредительных документов. Такое заявление должно быть подписано в присутствии нотариуса учредителями.

К оформлению учредительных документов предъявляются следующие требования:

— документы, оформленные на бумаге (в письменном виде), возможна дополнительная подача документов и в электронном варианте;

— само заявление заполняется от руки печатными буквами;

— учредительные документы, составляющие более одной страницы, прошиваются, прошнуровываются и пронумеровываются;

— надпись с количеством листов должна заклеивать связывающий узел и удостовериться заявителем или нотариусом;

Составленные учредительные  документы направляются в регистрирующий орган (инспекцию федеральной налоговой службы) непосредственно заявителем (или его доверенным лицом) либо посредством почты с объявленной ценностью при его пересылке и описью вложения и отметкой «регистрация».

 

Правовое  регулирование банковской деятельности

Предмет правового регулирования - это то, на что направлено действие права. 
   Банковское право регулирует, во-первых, банковскую систему, возглавляемую Банком России, и, во-вторых, банковскую деятельность. Соответственно, предметом правового регулирования для банковского права являются банковская система, банковская деятельность и банковские отношения в этой области. Понятие банковской деятельности определяется ее существенными признаками и элементами, которые их объединяют. К числу этих признаков и элементов, на наш взгляд, относятся предмет, цели, субъекты, содержание и правовое регулирование банковской деятельности. 
   1. Предмет банковской деятельности. 
   Банки и другие кредитные организации действуют в определенном секторе рынка - в системе денежно-кредитных и финансовых отношений. Этим определяется предмет их деятельности: деньги, валютные ценности, другие финансовые инструменты. 
   Закономерности денежно-кредитной системы (эмиссия денег и денежное обращение, аккумуляция денег и их размещение) в значительной мере обусловлены функциями денег. Максимально эффективная реализация этих функций в виде банковских услуг - предмет деятельности кредитных организаций. 
   а) Функция денег как меры стоимости реализуется в таких формах банковской деятельности кредитных организаций, как открытие и ведение банковских счетов, зачисление денежных средств на банковские счета, переоценка валюты, начисление процентов и т.п. 
   В отношении Банка России эта функция проявляется в таких видах его деятельности, как эмиссия денег, поддержание их курса и покупательной способности, организация системы расчетов в стране. 
   б) Информационная функция денег. Что касается записей на счетах, то они представляют собой не что иное, как деньги, но только в безналичной форме. Деньги могут иметь бумажный вид (наличные деньги) или дематериализованный, вид (цифровая запись на счете, электронный носитель). На наш взгляд, безналичные деньги - это специфический вид банковской информации, которая используется в расчетах. Записи на счетах - это информация о стоимости денег. 
   Банковская деятельность может быть представлена как постоянно изменяющаяся информационная система, которая является всего лишь отражением финансов и движения денег по счетам конкретного банка. Соответственно и денежное обращение - это циркулирование информации о стоимости в пределах всей денежно-кредитной и финансовой системы. 
   В этой связи становится вполне очевидной важность роли, которую играют информация и ее правовая защита в банковской системе. Например, информация может повысить или, наоборот, понизить привлекательность банковских депозитов, акций, различных финансовых инструментов и ценных бумаг. 
   Поэтому банковская деятельность кредитных организаций и банковская деятельность Банка России взаимосвязаны по целому ряду направлений. Вместе с тем только Банк России осуществляет эмиссию денег и организует денежное обращение в стране. Этим, а также и некоторыми другими признаками его банковская деятельность отличается от деятельности коммерческих банков и других кредитных организаций. 
   в) Деньги выполняют функцию средства обращения (платежа). Соответственно этому и кредитные организации обеспечивают непосредственный оборот денег. Они интегрированы в общую денежно-кредитную и банковскую систему, имеют корреспондентские отношения с Банком России и с другими кредитными организациями, осуществляют расчеты между различными организациями, предприятиями и учреждениями. Функция мировых денег проявляется в различного рода обслуживании банками экспортно-импортных операций, в таких услугах, как перевод, в обмене иностранной валюты, в различного рода конверсионных операциях и т.п. 
   г) Деньги обладают системной функцией. Системная функция денег состоит в том, что они выполняют функцию накопления. Соответственно этой функции коммерческие банки принимают вклады и выдают кредиты. В этом смысле движение ссудного капиталя или, например, привлечение депозитов могут быть представлены как определенные системы, которые приобретают новые качества, по мере того как соединяются в более производительные системы, в которых происходит приращение стоимости денег. 
   Банки аккумулируют капитал как денежную систему. Затем они размещают капитал. Тем самым денежная микросистема кредитной организации посредством банковской деятельности интегрируется в другие системы, например в системы реальной экономики - через фондовый рынок.