Правовые проблемы финансирования под уступку денежного требования

о передаче документарной  задолженности, отношения, как правило, регулируются специальными правилами (в частности, нормами вексельного права)»⁸⁸. Действительно, сделки форфейтинга не противоречат финансированию под уступку денежного требования, однако они детально регулируются законодательством о ценных бумагах, которое устанавливает специальные правила обращения ценных бумаг, и в частности векселя.

Итак, требование, уступаемое финансовому агенту для целей 
финансирования, всегда является денежным, основано на договор ^ 
клиента и должника, может носить предпринимательский либо 
потребительский характер, как правило, является

недокументированным, то есть не подтвержденным ценной бумагой.

В законодательстве существуют ограничения на предмет уступки, то есть на денежное требование, которое может быть уступлено финансовому агенту.

б) средства на счетах в  денежных единицах иностранных государств и международных денежных или

ш^ъ расчетных единицах (ЗаконРоссийскойФедерацииот09.10.1992г.№3615-1 (ред.отЮ.12..2003г.)«Овалютном

¹ & ' регулировании и валютном контроле» ст. 1)

Уступку права  требования, подкрепленную ценной бумагой, в международном праве принято  называть форфейтингом. Форфейтинг - это "операция по покупке обязательств, погашение которых приходится на какое-либо отдаленное время в будущем и, которые возникли в процессе поставки товаров либо предоставления услуг ... всегда без оборота на любого предыдущего должника" (В.В. Павлов, И.П Хоминич. Кредитование внешнеэкономической деятельности. - Москва.: Издательский дом ФБК-ПРЕСС, 1998. - С. 79)

"Форфейтинг - это покупка долга, выраженного  в оборотном документе, таком  как переводной и простой вексель, у кредитора на безоборотной основе" (С.А. Орехов, В.В. Афонин, СВ. Леонтьев. Факторинг. Управление корпоративными финансами/ Учебное пособие. - М., 2001. - С. 34). ⁸⁸ Новоселова Л. А. Финансирование под уступку денежного требования //Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. - 2000. - № 11. - С. 88.

 

46

Во-первых, не могут быть уступлены финансовому агенту вне договорные обязательства должника перед финансовым агентом. То есть не может быть уступлена финансовому агенту задолженность по уплате налогов, право на взыскание убытков из деликтных обязательств, из публичных обязательств и других вне договорных обязательств.

Во-вторых, поскольку  к рассматриваемым правоотношениям  субсидиарно применяются нормы общей части гражданского законодательства, регулирующие общегражданскую уступку, не допускается уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника без согласия должника⁸⁹. То есть нельзя уступать финансовому агенту права требования, основанные на алиментном обязательстве. Не может быть предметом уступки в рассматриваемых правоотношениях право на получение кредита, поскольку для банка, обязанного выдать кредит в соответствии с кредитным договором, личность лица, обращающегося за кредитом, имеет существенное значение. Права по банковским вкладам также не могут быть уступлены.

В третьих, уступка  требования допускается, если она не противоречит закону и иным правовым актам . Принадлежащее бенефициару по банковской гарантии право требования к гаранту не может быть передано другому лицу, если в гарантии не предусмотрено иное⁹¹. И в других случаях правовыми актами могут быть введены ограничения на предмет уступки.

Предметом уступки, под которую предоставляется  финансирование,  может быть как  денежное требование, срок платежа  по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных    средств,    которое    возникнет    в    будущем    (будущее

⁸⁹ Гражданский Кодекс Российской Федерации ст. 388 п. 2

⁹⁰ Гражданский Кодекс Российской Федерации ст. 388 п. 1

⁹¹ Гражданский Кодекс Российской Федерации ст. 372

 

47

требование)⁹². Итак, законодательство устанавливает два вида денежных требований, которые могут быть уступлены финансовому агенту, -существующее и будущее. По существующему денежному требованию срок платежа уже наступил, а по будущему денежному требованию право на получение денежных средств возникнет в будущем. Других критериев для определения существующего и будущего денежного требования законодательство не устанавливает.

Поскольку российское гражданское законодательство не содержит определения понятий «существующее» и «будущее денежное требование», этот вопрос широко обсуждается в исследованиях ученых цивилистов.

Ряд исследователей считают, что существующее денежное требование - это денежное требование, срок платежа по которому наступил, а будущее денежное требование — это денежное требование по заключенному на момент уступки договору, срок платежа по которому возникнет в будущем. Так в исследованиях отмечается, что невозможно передать другому право, которое возникнет в будущем, поскольку обх передаваемых прав определяется в момент уступки. Неопределенность передаваемого права свидетельствует об отсутствии условия о предмете, которое является существенным для всех договоров⁹³.

В подтверждение такой  позиции авторы высказываются о  том, что если нет еще денежного требования (нет заключенного договора поставки), то отсутствуют и обязательственные отношения, а значит, отсутствует и должник и кредитор, то есть двое из трех участников операции уступки. Отсутствие кредитора делает невозможным уступать денежное требование, поскольку не существует правоотношение,  в

⁹² Гражданский Кодекс Российской Федерации ст. 826

⁹³ Брагинский МИ. Витрянский В.В. Договорное право. Общие положения. - М., 1997. - С. 378, С. 470.

 

48

котором могла  бы произойти замена кредитора, и, кроме того, нет кредитора, который мог бы уступить свое право требования  .

Другие исследователи  считают, что существующее денежное требование - это денежное требование, основанное на договоре, существовавшем к моменту уступки, а будущее денежное требование -это требование, основанное на договоре, еще не заключенном к моменту уступки этого требования.

В обоснование  своей позиции они приводят следующие  доводы. Момент возникновения обязательства и момент его исполнения почти всегда не совпадают. Это особое состояние, когда одно лицо вправе требовать исполнение, а другое лицо что-либо должно исполнить. Такие права требования, которые зависят от срока или условия российские юристы определяют как "не созревшие права"⁹⁵. "Право требования, поставленное в зависимость от срока, условия и вообще не окончательно выяснившееся, передать можно: положение нового субъекта права будет такое же неопределенное, как было у первоначального кредитора; право нового кредитора получит полную определенность только тогда, когда вопрос об условии и прочем разрешится"⁹⁶.

Смысл многих правоотношений финансирования под  уступку денежного требования заключается в предоставлении финансовым агентом сумм финансирования производителям и принятие в качестве встречного возмещения не просроченные права на получение денежных сумм за товары, работы и услуги, переданные или подлежащие передаче в соответствии с договором. При этом первоначальный договор уже  заключен на момент уступки денежного требования или заключается клиентом и должником одновременно с договором финансирования под

⁹⁴ Белов В.А. Содержание и действие договора уступки требования// Законодательство. - 2001. - № 2. - С. 
14

⁹⁵ Новицкий И.Б. Лунц Л. А. Общее учение об обязательстве. - М: Госюриздат, 1950. - С. 222

⁹⁶ Новицкий И.Б. Лунц Л. А. Там же. - С. 222

 

49

уступку денежного требования. Такое денежное требование называется существующим.

Однако отмечается, что проблема возникает, когда на момент заключения договора финансирования под уступку денежного требования обязательство, на котором должно быть основано передаваемое право, еще не возникло. Это и есть будущее (то есть еще отсутствующее право требования). Это будущее право может быть не определено в момент уступки денежного требования, однако должно быть определимым в момент возникновения требования. Причем, когда оно станет определенным, дополнительного оформления уступки денежного требования не требуется⁹⁷.

Далее указывается, что при наличии уже заключенного договора поставки не может быть затруднений  в определении, идентификации требования, так как есть конкретный должник, конкретный договор, конкретное требование. Трудность для идентификации может возникнуть только тогда, когда в качестве объекта уступки используете право по еще не заключенным на момент заключения договора финансирования под уступку денежного требования соглашениям.

Далее делается вывод о том, что содержание норм гражданского законодательства о финансировании под уступку денежного требования исходит из понимания будущего права как права по обязательствам, отсутствующим на момент заключения договора финансирования, поскольку права, исполнение по которым поставлены в зависимость от срока, до наступления срока уже существуют (существующее денежное требование). "Предметом договора финансирования, таким образом, могут быть права клиента по еще не заключенным на момент заключения договора о финансировании договорам. Положения ГК РФ о

⁹⁷ Новоселова Л. А. Сделки по уступке будущих прав требования// Хозяйство и право. - 2002. - № 10. - С. 66-73

 

50 договоре   финансирования    прямо    ориентированы    на   устранение

Oft

возможных препятствий  для совершения подобных сделок"  .

В обоснование  своей позиции также приводится текст Конвенции ООН "Об уступке дебиторской задолженности в международной торговле", в которой урегулированы аналогичные вопросы: "Конвенция об уступке определяет существующую дебиторскую задолженность как дебиторскую задолженность, которая возникает в момент заключения договора уступки или до его заключения, а будущую дебиторскую задолженность - как дебиторскую задолженность, которая возникнет после заключения договоров уступки (ст. 5 (Ь))»⁹⁹.

Таким образом, очевидно, что в отсутствии четкого законодательного определения понятий существующего и будущего денежного требования среди ученых цивилистов нет единого мнения о том, что есть существующее и будущее денежное требование, и можно ли уступать денежное требование, основанное на договоре, еще не заключенном к моменту уступки.

По нашему мнению, денежное требование - это право  требова, денежные средства у какого-либо лица, основанное на договоре. Если есть право требовать, значит, есть обязанность заплатить. Должник добровольно берет на себя эту обязанность, то есть акцептует это требование.

В соответствии с российским законодательством  предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование) . Существующее денежное требование - это право на получение денежных средств, которое уже имеется у кредитора. Это право вполне

⁹⁸ Новоселова Л.А. Там же. - С. 75

⁹⁹ Новоселова Я А. Там же. - С. 68-69

¹⁰⁰ Гражданский Кодекс Российской Федерации ст. 826 ч. 1

 

51

конкретно. Кредитор знает сумму, которую он вправе требовать; дату, в которую он может реализовать свое право; им выполнены все условия для реализации права требования. То есть существующее требование -это право требовать денежные средства с должника, которое имеется у кредитора в момент уступки.

Российское  законодательство прямо устанавливает, что существующее требование - это требование с наступившим сроком исполнения. Следовательно это "созревшее" требование в отличие от "не созревших" прав требования, о которых говорилось в исследованиях. Однако понятие будущего требования определено не достаточно. Если бы в российском законодательстве было установлено, что существующее денежное требование - это денежное требование, срок платежа по которому наступил, а будущее денежное требование - это денежное требование, срок платежа по которому наступит в будущем, то можно было бы говорить о том, что на момент уступки и договор о существующем требовании и договор о будущем требовании должны быть заключены. Отличие существующего требования от будущего было бы лишь в сроках исполнения обязательства. Однако российское законодательство дает другую формулировку: будущее требование - это право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. Откуда возьмется это право - в законодательстве не уточняется.

Будущее денежное требование - это право требовать  денежные средства, которого еще нет у кредитора, но которое возникнет в будущем. У кредитора может не быть этого права по различным причинам. К примеру, в момент уступки клиент может еще не выполнить свои обязательства перед должником, что не позволяет ему требовать уплаты денежных средств. Также денежное требование может быть основано на договоре клиента и должника, который уже заключен и обязательства которого выполнены клиентом. Однако стороны договора купли-продажи впоследствии по просьбе должника внесли в

 

52

договор условие  об отсрочке платежа, не позволяющие  требовать денежные средства с должника. Могут быть и другие причины, по которым право требовать денежные средства отсутствует в момент уступки, но возникнет в будущем.

Не вызывает сомнений мысль о том, что это  право может быть основано на денежном требовании с не наступившем сроком исполнения, то есть "не созревшем" требовании (в отличие от существующего требования с наступившим сроком исполнения). Неясно лишь одно - может ли это право возникнуть на основании договора, которого еще нет к моменту уступки.