Предупреждение преступлений в сфере финансово-кредитных отношений

Одними  лишь силами правоохранительных и иных органов государственной власти и управления стабилизация и снижение уровня экономической преступности крайне сложно. Их необходимо сочетать с совершенствованием уголовного и банковского законодательства и мерами по формированию нравственного правового экономического сознания населения. Важно укрепление финансово-экономического контроля, обеспечение неотвратимости установленной законом ответственности за экономические преступления.

И только в этом случае можно говорить о  возможности влияния на предупреждение и вытеснение преступлений из экономической сферы, обеспечении экономической безопасности страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ  деятельности финансовых институтов  по предупреждению преступлений  в сфере финансово-кредитных отношений  на примере АО «Альянс Банк»

 

 

2.1 Характеристика  экономической деятельности АО  «Альянс Банк»

 

Акционерное Общество «Альянс Банк» является одним из ведущих казахстанских банков и успешно работает на рынке банковских услуг уже более 19 лет.

Сегодня АО «Альянс Банк» занимает седьмое  место в стране по размеру активов и развивается как универсальный финансовый институт по всем направлениям бизнеса, с преимущественным фокусом на розничном рынке, а также кредитовании субъектов МСБ.

Мажоритарным  акционером АО "Альянс Банк" является Фонд Национального Благосостояния «Самрук-Казына», владеющий 67% простых  и 67% привилегированных акций Банка. 33% простых и 33% привилегированных  акций принадлежат миноритарным акционерам.

АО «Альянс  Банк» является участником:

Фонда обязательного  коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц  Республики Казахстан;

Казахстанского  фонда гарантирования ипотечных  кредитов;

Казахстанской фондовой биржи (KASE);

Ассоциации  финансистов Казахстана;

Международных межбанковских систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS;

Торгово-промышленной палаты Казахстана;

Принципиальным  членом международных платежных  систем VISA International и MasterCard International.

АО «Альянс  Банк» включен в определенный Национальным Банком РК перечень банков второго уровня, которым компании по управлению пенсионными активами, а также ЗАО «Государственный накопительный пенсионный фонд» доверяют финансовые средства для размещения на депозитах.

АО «Альянс  Банк» располагает разветвленной  филиальной сетью, которая насчитывает 19 филиалов и 106 отделений в 51 городском и сельском населенных пунктах Республики Казахстан. А также обширной сетью эквайринговых устройств, насчитывающей 953 банкомата, в том числе 322 банкомата с функцией приема наличных (cash-in), а также 135 POS-терминалов в пунктах выдачи наличных и 696 POS-терминалов в торгово-сервисных предприятиях.

Банку присвоены  следующие рейтинги:

Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's:

Долгосрочный  кредитный рейтинг контрагента "В-";

Краткосрочный кредитный рейтинг контрагента "С";

По национальной шкале Банку присвоен рейтинг "kzBB-";

Прогноз по рейтингам - "Стабильный".

Приоритетный  необеспеченный долг: рейтинг "B-"

Субординированный долг: рейтинг "CCC"

Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings:

Долгосрочный  рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) в  иностранной валюте "B-", прогноз  «Стабильный».

Долгосрочный  РДЭ в национальной валюте "B-", прогноз "Стабильный";

Краткосрочный РДЭ в иностранной валюте "B";

Рейтинг устойчивости “cc”;

Рейтинг поддержки “5”;

Уровень поддержки долгосрочного рейтинга “B-“

Приоритетный  необеспеченный долг: рейтинг "B-", рейтинг возвратности активов "RR4";

Субординированный долг: рейтинг "CC", рейтинг возвратности активов "RR6".

Общие сведения о Банке

Лицензия  Агентства РК по регулированию и  надзору финансового рынка и  финансовых организаций №250 от 26.12.07 выдана АО «Альянс Банк».

1993 год  – в городе Павлодаре (Павлодарская  область) основан один из первых  региональных банков Казахстана  – ОАО «ИртышБизнесБанк»                (зарегистрировано в НБ РК 14 мая,  лицензия утверждена 2 июля)

1999 год  -  ОАО «ИртышБизнесБанк» объединяется  с ОАО «Семипалатинский городской  банк». Новый ОАО «ИртышБизнесБанк»  с головным офисом в г.Павлодаре  располагает филиалами в гг. Алматы, Астана, Екибастуз, Павлодар, Семипалатинск  и Усть-Каменогорск.

2001 год  - смена основных акционеров ОАО «ИртышБизнесБанк», в число которых вошли такие компании как ОАО «Алматы Кус», ТОО «Астык Астана 2030», ТОО «Корпорация Байт» и ТОО «Жана Гасыр-НС». Принята стратегия форсированного развития банка, включающая переход от межрегионального уровня к республиканскому и смену названия на «Альянс Банк». Новый менеджмент ОАО «ИртышБизнесБанк» был сформирован из ведущих специалистов  банковской отрасли республики.

2002 год – перерегистрация (13 марта) ОАО «ИртышБизнесБанк» в ОАО «Альянс Банк». Переезд (март - апрель) Головного офиса из г. Павлодара в г. Алматы. Открыт филиал Банка в г. Петропавловске (Северо-Казахстанская область), уставной капитал увеличен до 2,1 млрд. тенге, привлечен первый в истории Банка синдицированный заем (6 млн. долларов США) от группы казахстанских банков и осуществлен также первый выпуск субординированных облигаций на сумму 3 млрд. тенге. По итогам года Альянс Банк входит в число десяти крупнейших банков Республики Казахстан и лидирует по динамике роста активов – 168%.[27]

2003 год  – открытие филиалов Банка в гг. Караганды (Карагандинская область), Атырау (Атырауская область)  и представительства (со статусом расчетно-кассового отдела) в г. Зыряновске (Восточно-Казахстанская область). Альянс Банк стал вторым банком в Казахстане, завершившим централизацию бизнеса в режиме on-line. Получены первые кредитные рейтинги E+/Ba3/NP с прогнозом «стабильный», а также рейтинг финансовой устойчивости на уровне E+ от ведущего рейтингового агентства Moody’s Investors Service. Привлечен синдцированный заем от группы западных банков на сумму 10 млн. USD. По итогам года Альянс Банк входит в число восьми крупнейших банков Республики Казахстан и второй год подряд лидирует по динамике роста активов – 130%.

2004 год – открытие представительств Банка (со статусом расчетно-кассового отдела) в гг. Жезказган (Карагандинская область) и Талдыкорган (Алматинская область). Осуществлен переход к международным стандартам бухгалтерского учета в части автоматизации банковской информационной системы и ее сертификации. Начат выпуск платежных карточек международной платежной системы Visa International. Банк стал первым участником Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов (КФГИК). При участии Альянс Банка группой казахстанских банков организовано ТОО «Первое кредитное бюро».  Международное агентство Moody's Investors Service изменило прогноз долгосрочного депозитного рейтинга Альянс Банка в иностранной валюте ВаЗ и рейтинга финансовой устойчивости FSR E+  со «стабильного» на «позитивный». Привлечен очередной синдицированный заем в размере 23,5 млн. USD  от синдиката иностранных банков. По итогам 2004 года Альянс Банк входит в число шести крупнейших банков Республики Казахстан и третий год подряд лидирует по динамике роста активов – 138%.

2005 год  - Альянс Банк признан банком №1 в рейтинге 50-ти самых быстрорастущих банков стран с переходной экономикой журнала The Banker. В марте, активы банка превысили $1 млрд. (133,2 млрд. тенге). Были открыты филиалы в гг. Актау и Костанай. Получены новые рейтинги от международных агентств:  Fitch Ratings  - «B+» и Moody's Investors Service - «Ba2» с прогнозами «стабильный». Принято решение о выпуске первой облигационной программы объемом 40 млрд. тенге и ее реализации. Привлечен синдицированный заем на сумму $80 млн. с участием 27 зарубежных банков и финансовых институтов, который направлен на финансирование экспортных и импортных контрактов клиентов Альянс Банка. Получена лицензия на осуществление кастодиальной деятельности на казахстанском рынке ценных бумаг. Успешное размещение Банком еврооблигаций на сумму $150 млн. По итогам 1 полугодия 2005 г. Альянс Банк занял пятое место в рейтинге казастанских банков по размерам активов, обязательств и собственного капитала. По состоянию на отчетную дату, 1 июля 2005 года, активы банка составили 225,5 млрд. тенге, обязательства – 208,5 млрд. тенге, собственный капитал - 17 млрд. тенге. Журнал «Euromoney» назвал АО «Альянс Банк» как лучший банк по обслуживанию населения  - Best Retail Bank in Kazakhstan, и как лидирующий банк по корпоративному управлению – Leading Bank in Corporate Governance. В ноябре привлечен синдицированный заем на общую сумму 170 миллионов долларов США, в качестве ведущих организаторов сделки выступили Deutsche Bank AG, London Branch и ING Wholesale Banking.

2006 год  - состоялось подписание Кредитного соглашения с Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) в рамках Программы Малого Бизнеса Казахстана (ПМБК). Сумма первого транша по кредитной линии ЕБРР составила $5 млн. В феврале общий объем выданных кредитов через отделения АО "Казпочта" превысил 10 млрд. тенге. Подписано соглашение с Bankgesellschaft Berlin AG о синдицированном займе (Schuldschein) в размере $46 млн. Открытие филиалов в Шымкенте, Уральске, Жезказгане, Актобе.

2008 г. – Альянс Банк запустил новую корпоративную систему управления проектами (КСУП) для приведения управленческих процедур в соответствие с лучшей мировой практикой. Консультантом Банка по разработке проекта выступила российская компания «ЛАНИТ». КСУП призвана систематизировать правила и процедуры Банка, установить единые корпоративные стандарты и упорядочить информационные потоки и требования к отчетности. Внедрение КСУП пройдет в два этапа: первоначально КСУП будет внедрена в области информационных технологий и инфраструктуры Банка, в дальнейшем планируется внедрение КСУП для других направлений деятельности Банка – разработки банковских продуктов, маркетинга, управления персоналом.[28]

Альянс  Банк скорректировал модель потребительского кредитования и перешел от персональных потребительских кредитов к выдаче револьверных кредитных карт клиентам с хорошей кредитной историей, которые будут идентифицированы в рамках обширной клиентской базы, насчитывающей свыше 2 миллионов  заемщиков.

2009 г.  – Альянс Банк успешно завершил модернизацию процессингового центра. Обслуживание платежных карт Альянс Банка полностью переведено на современную высокотехнологичную программно-аппаратную платформу TranzWare от российской компании «Компас плюс». Данный шаг позволил расширить спектр предлагаемых услуг, а также повысить отказоустойчивость всех карточных систем и эквайринговых устройств Банка.

Кредитный рейтинг Альянс банка в сравнительной  оценке можно посмотреть в таблице 1.

Сводную таблицу 1 долгосрочных кредитных рейтингов  основных казахстанских банков, составленных тремя международными рейтинговыми агентствами Standard & Poor's (S&P), Moody's и Fitch Ratings.

Standard & Poor's: долгосрочный корпоративный кредитный рейтинг в иностранной валюте.

Moody's: долгосрочный рейтинг банковских депозитов.

Fitch: долгосрочный рейтинг дефолта эмитента.

По данным АФН, в структуре кредитов БВУ  наибольшую долю по-прежнему занимают сомнительные кредиты (53,2%), тогда как  стандартные кредиты составили 42,8% от всех выданных кредитов, а на долю безнадежных кредитов приходится 3,9%.

Таблица 1  Кредитные рейтинги банков Казахстана

 

	Standard & Poor's	Moody's	Fitch Ratings
Альянс Банк	B- (стабильный)	B3 (негативный)	B- (стабильный)
АТФ Банк	Искл. из рейтинга	B1 (стабильный)	BBB- (негативный)
БТА Банк	Искл. из рейтинга	Caa1 (стабильный)	RD (стабильный)
Банк RBK	B- (стабильный)	Нет данных	Нет данных
ВТБ Казахстан	Нет данных	Нет данных	BBB- (стабильный)
ЦентрКредит	B+ (стабильный)	B1 (негативный)	B+ (стабильный)
Банк развития Казахстана	BBB+( стабильный)	Baa3 (стабильный)	BBB (стабильный)
Банк «Евразийский»	B+ (стабильный)	B1 (негативный)	Искл. из рейтинга
Евразийский банк развития	BBB (стабильный)	A3 (стабильный)	BBB (стабильный)
Народный банк	BB (стабильный)	Ba2 (стабильный)	BB- (стабильный)
HSBC Bank Kazakhstan	BBB (стабильный)	Нет данных	Нет данных
Kaspi Bank	BB- (стабильный)	B1 (стабильный)	Искл. из рейтинга
Казинвестбанк	B- (стабильный)	B3 (стабильный)	Нет данных
Казкоммерцбанк	B+ (негативный)	B2 (негативный)	B (стабильный)
Нурбанк	B (стабильный)	B3 (стабильный)	Нет данных
Сбербанк Казахстан	Нет данных	Ba2 (стабильный)	BBB-(стабильный)
Темiрбанк	B (стабильный)	Искл. из рейтинга	Искл. из рейтинга
Цеснабанк	B+ (стабильный)	Искл. из рейтинга	Нет данных
Примечание – Составлено авторами по годовым отчетам АО «Альянс  Банк» за 2010-2012 гг.

 

Как видно  из таблицы 2, четвертое место в  рейтинге относительной надежности не зря заняла тройка национализированных  государством банков,  в том числе  АО «Альянс Банк». Гарантом стабильности здесь выступает государство. Низкая доходность, плохие показатели по качеству активов, все это не имеет значения.