Роль финансовых институтов в российской системе противодействия коррупции, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,

Наибольшее  влияние на развитие международной  системы ПОД/ФТ оказывают: ФАТФ, региональные структуры по типу ФАТФ,  Всемирный  банк, Международный Валютный Фонд, Управление ООН по наркотикам и преступности, Группа подразделений финансовой разведки «Эгмонт».

ФАТФ – межправительственная организация - Группа финансовых мер  по борьбе с отмыванием денег, вырабатывающая мировые стандарты в сфере  ПОД/ФТ, а также осуществляющая оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ государств этим стандартам. ФАТФ была создана в 1989 г. по решению стран «Большой семерки» и является основным международным институтом, занимающимся разработкой и имплементацией международных стандартов в сфере ПОД/ФТ. Членами ФАТФ являются 35 страны и 2 организации, наблюдателями – 20 организаций и 1 страна.

Основным инструментом ФАТФ в реализации своего мандата  являются 40 рекомендаций в сфере  противодействия отмыванию преступных доходов, которые подвергаются ревизии  в среднем один раз в 5 лет, а также 9 специальных рекомендаций в сфере противодействия финансированию терроризма, которые были разработаны после событий 11 сентября 2001 г. в связи с нарастающей угрозой международного терроризма. В работе представлена классификация указанных стандартов (табл.1.1).

В соответствии с Резолюцией СБ ООН № 1617 (2005), 40+9 Рекомендаций ФАТФ являются обязательными  международными стандартами для  выполнения государствами-членами  ООН. Основным инструментом принятия решений  ФАТФ является Пленарное заседание, которое собирается 3 раза в год, а также рабочие группы ФАТФ: по оценкам и имплементации, по типологиям, по противодействию финансированию терроризма и отмыванию денег, по обзору международного сотрудничества.

Таблица 1.1

Классификация антилегализационных мер, выработанных на международном уровне и изложенных в 40 рекомендациях для стран – членов ФАТФ

*Источник: Ярлыков С. Ю. Финансовый мониторинг кредитных учреждений в условиях финансового кризиса / Экономико-прикладные проблемы системного управления в условиях кризиса: сб. научных трудов. - М.: Маркет ДС, 2009.

ФАТФ уделяет  значительное внимание сотрудничеству с такими международными организациями, как МВФ, Всемирный банк, Управление ООН по наркотикам и преступности. Данные структуры реализуют свои программы, нацеленные на противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма. Одним из основных инструментов реализации рекомендаций ФАТФ на национальном уровне является Подразделение финансовой разведки (ПФР), отвечающее за сбор и анализ финансовой информации в пределах страны с целью выявления потоков финансовых средств, добытых незаконным путем.

Важную роль в глобальном распространении международных  стандартов по борьбе с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма играют структуры, создаваемые по типу ФАТФ в различных регионах мира.

Основной задачей таких  структур является осуществление борьбы с отмыванием денег и финансированием  терроризма в соответствующих регионах, в частности, путем осуществления взаимных оценок национальных систем своих членов на соответствие международным стандартам борьбы с отмыванием денег (в частности, 40+9 Рекомендаций ФАТФ) и проведения исследований тенденций и методов (типологий) отмывания денег и финансирования терроризма, характерных для соответствующего региона.

ФАТФ и региональные структуры  по типу ФАТФ совместно образуют единую международную систему (сеть) по распространению  и внедрению международных стандартов борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также по контролю за их выполнением на национальном уровне.

Документы ФАТФ, представляют собой всеобъемлющий свод организационно-правовых мер по созданию в каждой стране эффективного режима ПОД/ФТ, комплексность и универсальность которых выражается в: максимально широком охвате вопросов, связанных с организацией противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма на национальном и международном уровнях; тесной взаимосвязи с международными конвенциями, резолюциями Совета Безопасности ООН, актами специализированных международных организаций, посвященными вопросам ПОД/ФТ; предоставлении странам возможности проявлять определенную гибкость при реализации рекомендаций ФАТФ с учетом национальной специфики и особенностей правовой системы.

Рекомендации ФАТФ не дублируют и не подменяют соответствующие положения иных международных актов, а при необходимости, дополняя их, сводят в единую систему организационных принципов и правовых норм, играя при этом важную роль в процессе кодификации норм и правил в сфере ПОД/ФТ: 40 рекомендаций ФАТФ; 9 Специальных рекомендаций ФАТФ; Методология оценки соответствия 40 Рекомендациям и 9 Специальным рекомендациям ФАТФ; Руководство для стран и экспертов по проведению оценок и взаимных оценок по ПОД/ФТ. В соответствии с целями, обозначенными в программных документах, ФАТФ придерживается курса на увеличение числа своих членов путем присоединения некоторых стратегически значимых стран, которые могут сыграть важную роль в своих регионах в ходе борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Региональные структуры  по типу ФАТФ, созданные сегодня  в большинстве регионов мира, представляют собой важное звено в реализации механизмов международной политики ПОД/ФТ. В настоящее время в  мире существует 9 региональных структур по типу ФАТФ⁵:

- Евразийская  группа по противодействию легализации  преступных доходов и финансированию  терроризма (ЕАГ);

- Азиатско-Тихоокеанская  группа по борьбе с отмыванием  денег (АТГ);

- Группа по борьбе с  отмыванием денег в Восточной  и Южной Африке (ЕСААМЛГ);

- Группа разработки финансовых  мер борьбы с отмыванием денег  в Южной Америке (ГАФИСУД);

- Группа разработки финансовых  мер борьбы с отмыванием денег  на Ближнем Востоке и в Северной  Африке (МЕНАФАТФ);

- Комитет экспертов Совета  Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (МАНИВЭЛ);

- Карибская группа разработки  финансовых мер борьбы с отмыванием  денег (КФАТФ);

- межправительственная группа  по борьбе с отмыванием денег  в Западной Африке (ГИЯБА).

Сходные с РСТФ функции имеет Оффшорная группа банковского надзора (ОГБН), что позволяет также причислить ее к региональным структурам по типу ФАТФ. Еще одна региональная структура – Группа Центральной Африки по борьбе с отмыванием денег (ГАБАК), которая имеет аналогичные с РСТФ цели и задачи, – пока не получила признания ФАТФ в качестве региональной структуры по типу ФАТФ.

Создание ЕАГ для стран  Евразийского региона, не входивших  в существующие региональные структуры  по типу ФАТФ, было призвано сыграть  важную роль в вопросах снижения угрозы терроризма и обеспечения прозрачности, надежности и безопасности финансовых систем государств региона, а также вовлечения государств региона в международную систему ПОД/ФТ. ЕАГ была создана 6 октября 2004 г. по инициативе РФ, поддержанной ФАТФ, МВФ, Всемирным банком и рядом государств.

Основными задачами ЕАГ являются: содействие в распространении международных  стандартов в сфере ПОД/ФТ с учетом особенностей регионов; разработка и  проведение совместных мероприятий  в пределах компетенции подразделений финансовой разведки; оценка эффективности мер, принимаемых в целях противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма; координация программ сотрудничества с международными организациями, рабочими группами и заинтересованными государствами; анализ тенденций (типологий) в сфере легализации преступных доходов и финансирования терроризма, а также обмен опытом в области противодействия таким преступлениям и оказание технического содействия государствам-членам. Созданы три рабочие группы ЕАГ: по взаимным оценкам и правовым вопросам, типологиям и техническому содействию. Утвержден график проведения взаимных оценок государств-членов ЕАГ по соответствию их национальных систем ПОД/ФТ международным стандартам в данной сфере. В качестве основы для проведения взаимных оценок будет применяться Методология ФАТФ 2004 г.

Все ключевые мероприятия  ЕАГ - Пленарные заседания, заседания  рабочих групп, семинары для экспертов-оценщиков, конференции доноров - проходят при  активном участии представителей ФАТФ, МВФ, ВБ, УНП ООН, Комитета экспертов Совета Европы МАНИВЭЛ, США, Великобритании, Украины и др.  В 2005г. был создан Международный учебно-методический центр финансового мониторинга, призванный обеспечивать участие России в ЕАГ, в том числе в области предоставления технического содействия и обучения кадров.

Российская Федерация  является членом МАНИВЭЛ (ранее Комитет  имел название Комитет PC-R-EV)  - комитет  экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег  и финансированием терроризма (МАНИВЭЛ, до 2002 г. – PC-R-EV) был создан в 1997 г. МАНИВЭЛ является подкомитетом Европейского Комитета Совета Европы по проблемам преступности (CDPC). Комитет проводит пересмотр мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в государствах-членах Совета Европы (и государствах-кандидатах на вступление в Совет Европы), которые не являются членами ФАТФ. Государства-члены Совета Европы, являющиеся членами МАНИВЭЛ и впоследствии ставшие членами ФАТФ, могут оставаться полными членами МАНИВЭЛ⁶.

Целью Комитета является обеспечение  наличия в государствах эффективных  систем по борьбе с отмыванием денег  и финансированием терроризма. Комитет  проводит взаимные оценки государств в отношении всех соответствующих  международных стандартов в правовой, финансовой и правоохранительной сферах. Отчеты МАНИВЭЛ содержат подробные рекомендации по вопросам увеличения эффективности национальных режимов по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также возможности государств осуществлять международное сотрудничество в этих сферах.

Пленарные заседания Комитета проводятся, как правило, 3-4 раза в  год. Кроме того, МАНИВЭЛ организует мероприятия, направленные на обмен  опытом по борьбе с отмыванием денег  и финансированием терроризма (семинары по типологиям) и подготовку экспертов-оценщиков для участия в миссиях по взаимной оценке (обучающие семинары).

Для эффективной  борьбы с отмыванием денег во многих странах были созданы специализированные государственные структуры, занимающиеся проблемой отмывания денег. Они получили название «подразделения финансовой разведки» (ПФР). Создание подразделений финансовой разведки вначале рассматривалось как изолированное явление. С 1995 г. ПФР стали работать вместе в неформальной организации, известной как Группа «Эгмонт» (названа так по месту первой встречи во дворце Эгмонт-Аренберг в Брюсселе). Целью этой группы стало создание форума ПФР, который будет оказывать поддержку национальным программам по борьбе с отмыванием денег, в том числе по расширению обмена финансовой информацией, повышению квалификации персонала, содействию развитию каналов связи с использованием новых технологий.

Группа «Эгмонт» объединяет ПФР 116 государств и имеет представительства на всех континентах. На первой учредительной конференции в Брюсселе были созданы рабочие группы для изучения вопросов развития практического сотрудничества между ПФР Группы «Эгмонт», особенно в области обмена информацией и опытом.  На четвертом заседании Группы «Эгмонт» в ноябре 1996 г. в Риме было сформулировано определение «подразделение финансовой разведки», регламентирующее минимальные требования к таким подразделениям. Согласно этому определению, подразделение финансовой разведки является «центральной государственной структурой, ответственной за получение (и, в рамках закона, требование), анализ и передачу компетентным органам следующей финансовой информации:

- касающейся  доходов, в отношении которых  существует подозрение в их  криминальном происхождении;

- требуемой  в соответствии с национальным  законодательством для осуществления борьбы с отмыванием денег.

Одной из причин выработки определения ПФР было стремление разграничить эти подразделения  от других участников программ борьбы с отмыванием денег. Это определение  стало стандартом для оценки вновь  создаваемых подразделений. В 2004 г. было выработано новое определение, включившее в задачи ПФР также полномочия по противодействию финансированию терроризма⁷.

В июне 1997 г. в  Мадриде было принято Заявление  о Целях, определившее текущие задачи в рамках национальных и международных усилий по борьбе с отмыванием денег. В 2004 году была принята новая редакция Заявления, определившая в числе приоритетных задач также противодействие финансированию терроризма.

ПФР России (Росфинмониторинг) был принят в Группу «Эгмонт» в июне 2002 г. на девятом пленарном заседании этой Группы, подтвердив свое соответствие требованиям, предъявляемым к ПФР Группой «Эгмонт», и активно участвует в заседаниях следующих рабочих подгрупп - по правовым вопросам, по оперативным вопросам, по привлечению новых членов, по обучению и по информационным технологиям. По рекомендации и при активном содействии ПФР России членами Группы «Эгмонт» стали подразделения финансовой разведки Армении, Беларуси, Грузии, Сербии и Украины.

К числу базовых документов также  относится заявление руководителей центральных банков стран - G-7 («большой семерки») «О принципах регулирования работы банков, осуществления практического контроля за их деятельностью и предупреждения криминального использования банковских систем для «отмывания денег» (Базельское соглашение, 12 декабря 1988 г.)⁸.

В связи со сложившейся в мире криминальной ситуацией, увеличением  количества операций по легализации  преступных доходов международное  сообщество было вынуждено разработать  новую методику деятельности налоговых, правоохранительных органов и финансовых учреждений и определить принципы, которыми следует руководствоваться в борьбе с отмыванием денег через банковскую систему: