Шпаргалка "Финансам"

    На  третьем уровне представлен индекс сравнительной привлекательности условий банк-ой деят-ти, рассчитываемый как средняя геометрическая из 5 индексов, рассмотренных на 2-м уровне. .     где    I1 - индекс объема фин. потоков;I₂ - индекс концентрации финн. потоков;I₃ - индекс кол-ва филиалов;I₄ - индекс доли нефин. опер-й;I₅ - индекс динамики реал.х активов. Изменение объема финн. ресурсов по сравнению со среднероссийским ур-нем отражает степень благополучия эк-ки региона в целом: уменьш-е доли свидет-ет об ускоренном спаде, увеличение – об экон-ом росте в регионе. Индекс Херфиндаля-Хиршмана - индикатор степени концентрации в банковском секторе. Рассчит-ся как ∑ квадратов удельных весов показ-лей кред-х орг-ий в общем объеме показ-ля банк. сектора. Индекс показывает степень концентрации показ-ля и принимает знаx-я от 0 до 1 (0 - минимальная концентрация, < 0,10— низкий ур-нь конц-ции,  0,10-0,18— средний ур-нь конц-ции, > 0,18 — высокий ур-нь).

    Четвертый уровень системы – удельные показ-ли развития банк-ой системы представлены тремя блоками. Показатели 1-го блока хар-ют деят-ть банка относит-но кол-ва населения: 1. Величина банковских активов, приходящихся на 100 тыс. человек. (величина банк-их активов региона/колич-во его населения). Отражает масштаб операций местных банков и одновременно степень их ориентации на денежные ресурсы населения; 2. Кол-во банк-их учреждений, приходящихся на 100 тыс. человек. (число банк-их учреждений региона/кол-во его населения). Отражает степень удовлетворения потребностей населения банковским обслуживанием.

   Показатели 2-го блока применяются при хар-ке числа банк-их учреждений региона: 1. Величина банк-их активов, приходящихся на 1 банк региона. (величина банк-их активов/число банков региона). Выражает уровень концентрации банк-их активов.

   Показатели 3-го блока хар-ют величину активов и банк-их учреждений на 1 млрд  руб. доходов населения: 1. Величина активов на 1 млрд руб. доходов населения. Харак-ет, насколько эффективно исп-ся банками региона его финансовые потоки. 2. Кол-во банк-их учреждений на 1 млрд руб. доходов населения. Хар-ет уровень банк-ой конкуренции. Индекс этого показателя яв-ся обратным показателем к индексу концентрации финансовых потоков 
 

47Статистический анализ оборачиваемости кредита

Оборачиваемость кредита — показатель, характеризующий  эффективность использования заемных  средств. Уровень оборачиваемости кредита измеряется 2-мя показателями: длительностью пользования кредитом и количеством оборотов, совершаемых кредитом за период. Длительность пользования краткосрочным кредитом определяется как отношение средних остатков кредита к однодневному обороту по погашению. 
Где Д- число календарных дней в периоде; -средние остатки кредита; О_п – оборот кредита по погашению. Этот показатель хар-ет среднее число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжит-ть пользования кредитом, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объема производства. Кол-во оборотов кредита определяется путем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток. N= О_п/. Этот показатель характеризует число оборотов, совершенных краткосрочным кредитом за анализируемый период по клиентуре банковского учреждения. Число оборотов ссуд относится к прямым характеристикам оборачиваемости кредита. Уровень оборачиваемости долгосрочных ссуд исчисляется. . В анализе оборачиваемости кредита наибольшее распространение получил индексный метод применяется система индексов средних величин, включающая индексы переменного и постоянного состава и индексы структурных сдвигов. Индекс переменного состава представляет собой отношение среднего уровня явления в отчетном периоде и среднего значения в базисном периоде. На его величину оказывают влияние 2 фактора: 1. Изменение длительности пользования краткосрочным кредитом отдельных единиц совокупности; 2. Изменение удельного веса однодневного оборота по погашению отдельных частей совокуп-ти в общей его величине по всей совокуп-ти. Для того, чтобы опред-ть влияние на прирост средней длител-ти пользования кредитом изменения только первого фактора, необходимо исчислить индекс постоянного состава.  Влияние второго фактора – структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению на прирост средней длительности пользования кредитом – опредеояется при помощи индекса влияния структурных сдвигов.  Если известны индексы переменного и постоянного состава, то индекс влияния структуры может быть определен через взаимосвязь этих индексов - . Применение индексов в анализе позволяет опред-ть абсолютный прирост средней длит-ти пользования кредитом за счет отдельных факторов, который получается путем вычитания из 1-ой дроби 2-ой (если индекс представлен отношением 2-х средних), или как разность числителя и знаменателя – при агрегатной форме индекса. 

48. Методы  исчисления официальных  и реальных валютных курсов

В современной  междунар-ой практике применяются 2 основных метода исчисления реальных курсов (паритетов) валют: 1Метод расчетов на основе выборочного сопоставления цен двух и более стран на основные виды товаров, услуг и капиталов 2Метод расчетов на основе сплошного сопоставления цен на все без исключения виды товаров, услуг и капиталов. В 1-ом случае, следов-но, речь идет о валютных курсах, исчисляемых на основе выборочной совокупности данных, а во втором – о валютных курсах, исчисляемых на основе сплошной (генеральной) совокупности. В 1-ом случае в строго статистическом понимании речь идет о построении многомерных среднеарифметических или среднегеометрических территориальных индексов цен, зависимых от точности выборки единиц наблюдения и порядка их индексирования и взвешивания, а во втором – о построении агрегатных территориальных индексов цен, более корректном по процедурам построения и более точном по результатам. Различают расчеты парных и множественных реальных курсов (паритетов) валют. Методы исчисления официальных валютных курсов. Фиксирование валютного курса национальных валют в иностранных валютах называется валютной котировкой. В большинстве стран используется прямая котировка, при которой за известную величину принимается заранее строго зафиксированная масса иностр-ой валюты, которая рассматривается как котируемая, а за неизвестную величину – искомая масса нац-ой валюты. Ин. Валюта в этом случае по объявленному курсу котировки продается, а нац-ая покупается. При обратной котировке за известную величину принимается фиксированная масса нац-ой валюты, которая можети быть получена в обмен за предлагаемую массу нац-ой валюты. Иностр-я валюта в этом случае покупается, а нац-я продается.

    Формула расчета на основе прямой котировки: где S₁- сумма в нац-ой валюте; S₀-сумма в иностр-й валюте; R₁-курс нац-й валюты к иностр-й валюте, где Формула обратной котировки: , где .Различают валютный курс по которому приобретается иностр-я валюта и по которому продается. Разница между курсами продажи и покупки называется маржой. В зависимости от вида выполняемых конверсионных операций различают:1. официальный валютный курс, 2. межбанковский валютный курс, 3. и валютный курс устанавливаемый путем исчисления паритетов покупательной способности (ППС) валют. Курс двух и более валют, определяемый  к третьей валюте, называется кросс-курсом: , где   - кросс-курс; - котируемая / базовая валюта. Валютные курсы различаются также по видам операций. В частности, различают спот-курсы, применяемые в межбанковских операциях при осуществлении операций на конкретную дату, и форвардные курсы, которые используют, когда валюта обменивается через определенное время. 
 

49.Обобщающие показатели статистики сберегательного дела

Сберегательное  дело — это система экономических отношений по распределению и использованию той части национального дохода, которая поступает в личное распоряжение населения в форме денежных доходов. Основные задачи статистики сберегательного дела: 1изучение сети сберегательных учреждений;2анализ уровня развития сберегательного дела; 3характеристика состава и динамики вкладов и вкладчиков;4 выявление закономерностей в сберегательном деле. Одним из основных направлений статистики сберегательного дела является анализ обеспеченности населения сберегательными учреждениями. При этом используется несколько показателей:

1. показатель числа сберегательных учреждений сбербанка C на 10 000 (100 000) человек постоянного населения N: .С помощью данного показателя осуществляется сравнительный анализ обеспеченности населения сберегательными учреждениями по территориям и времени;
2. показатель численности населения N в среднем на одно сберегательное учреждение С: . Данный показатель является обратным для показателя числа сберегательных учреждений сбербанка.
3. показатель уровня обеспеченности вкладчиков сберегательными учреждениями , где В — это число вкладчиков (число лицевых счетов);f^B — это доля вкладчиков в общей численности населения; n — это нагрузка на одно сберегательное учреждение.

   Показатель  уровня обеспеченности вкладчиков сберегательными  учреждениями b хар-ет уровень концентрации сберегательного дела.

   Показатель  доли вкладчиков в общей численности  населения f^B хар-ет уровень развития сберегательного дела.

   Одним из важнейших направлений статистики сберегательного дела является анализ среднего размера вклада, зависящего от уровня доходов населения. Средний  размер вклада показатель характеризует  достигнутый уровень сбережений, а в динамике отражает изменение доходов населения.

   В статистике сберегательного дела рассчитывается несколько моментных показателей, характеризующих средний размер вклада:

1. средний остаток денег на одном лицевом счете (средний размер вклада):

    , где L — сумма остатков вкладов;

   B — число вкладчиков (число лицевых счетов);

2. среднедушевой вклад:

    , где N — численность постоянного населения;

3. средний размер вкладов на одно сберегательное учреждение:

    , где C — число сберегательных учреждений.

4. средний размер вклада по различным группам лицевых счетов рассчитывается по формуле:

    , где l — это средний размер вклада по каждой структурной части (группе) совокупности (качественный фактор);

   d — это доля лицевых счетов какой-либо группы совокупности в общем их числе (структурный фактор). 

ФМБ

50. Сущность и структура финансового менеджмента в банке

   Финансы – это система денежных отношений, характеризующаяся формированием финансовых ресурсов, расходованием, распределением и контролем за движением финансовых ресурсов, (за эффективностью их использования).

   Финансы представлены финансовой системой. В  РФ она 2-х уровневая. Централизованные (финансы государства, субъектов  федерации, и муниципальный кредит) децентрализованные (финансы коммерческих, некоммерческих, страховых организаций, дом. хоз-в и др.)

   Банк  – кредитная организация которая в соответствии с законом выполняет след. операции:

   - привлечение во вклады денежных  средств физических и юридических  лиц;

   - размещение их от своего имени  и за свой счёт на условиях  возвратности платности, срочности;

   - открытие и ведение счетов  физических и юридических лиц.

   Финансовый  менеджмент банка  (ФМБ) — система рационального управления финансами банка, которая включает движение финансовых ресурсов и формирование финансовых отношений, возникающих в результате этого движения. Таким образом, финансовый менеджмент можно определить как систему рационального и эффективного использования капитала, и как механизм управления движением финансовых ресурсов.

  Цель  ФМБ – максимизация прибыли при  допустимом уровне риска в общем  виде фмб можно представить в  виде схемы:

  1. Постановка финансовой задачи (определение цели использования капитала банка)

  2. Выбор финансовых методов, рычагов и приемов управления движением финансовых ресурсов и капитала банка

  3. Принятие решения. Составление программы мероприятий, финансового плана

  4. Организация выполнения решения

  5. Контроль за выполнением решения

  6. Анализ и оценка результатов решения

   Финансовый  менеджмент включает в себя стратегию  и тактику управления.

   Под стратегией понимается общее направление и способ использования финансовых ресурсов банка для достижения поставленной цели, чему соответствует определенный набор правил и ограничений. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих принятой цели, отбросив все другие варианты. После достижения цели стратегия как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

   Тактика — это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задача тактики управления — выбор наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых в данной экономической ситуации методов и приемов управления.

   Финансовый  менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой  подсистемы, или объекта управления, и управляющей подсистемы, или субъекта управления.

   Объектом  управления в финансовом менеджменте являются финансовые ресурсы банка, источники их формирования и направления использования, совокупность условий осуществления денежного оборота банка, формирования финансовых отношений между подразделениями банка, а также между банком и другими финансовыми организациями.

   Субъект управления (управляющая подсистема) — это специальная группа людей (финансовая дирекция как аппарат управления, финансовый менеджер как управляющий, ЛПР – лицо принимающее решение), которая вырабатывает и реализует цели финансового менеджмента, направленные на повышение конкурентных позиций через механизм формирования и эффективного использования прибыли, т.е. осуществляет целенаправленное функционирование банка.

  По  содержанию финансовый менеджмент сводится к процессу выработки управляющих  воздействий на движение финансовых ресурсов и капитала с целью повышения  эффективности их использования  и приращения. Воздействие на финансы  осуществляется с помощью методов  и рычагов финансового механизма.

   Множество решений принимаемых в процессе управления финансовой системой банка можно разделить на следующие: