Шпаргалка "Финансам"

К10 – онкольные и  срочные обязательства  к активам     0,5 – 0,7  Уровень срочности и надежности

К11 – онкольные обязательства  ко всем обязательствам      0,2-0,4  Если К11 =0,2, значит, деятельность банка направлена на минимизацию риска устойчивости. Если К11 = 0,4, значит, деятельность банка направлена на мин. Операционных издержек

К12 – срочные вклады ко всем обязательствам   0,1 – 0,3 Если К12 =0,1, значит, деятельность банка направлена на минимизацию затрат. Если К12=0,3, значит, деятельность банка направлена на минимизацию риска устойчивости 

К13 – займы ко всем обязательствам   0,2-0,4  Если К13 = 0,2, значит, деятельность банка направлена на минимизацию затрат. Если К13=0,4, значит, деятельность банка направлена на минимизацию риска устойчивости

К14 – займы к активам  0,2-0,3 Уровень срочности и надежности

К15 – основной капитал  к собственному   Больше, Равно 0,5 Уровень достаточности основного капитала

54. Централизованное управление ликвидностью банка

Ликвидность банк. акт. –способность его к быстрой реализации, т.е. к превращению в ден.ср-ва.

Управление  ликвидностью процесс на обесп. как отдельного банка так и всей банк.системы.

Упр. осущ.:

• Централиз.
• Децентрализ.

Централиз. – поддерж. кажд. кр.орг., осущ. ЦБ

Задачами выступают:

1. Опр.регулят.норм и правил деят. банка, обеспечив. ликвидность;
2. Выбор инструментов регулирования;
3. Организационный контроль отд.банков и всей банковской системы.

Инструменты централиз. упр. (нормативы (110-и), обязат.резервы (342-п), система рефинансирования)

Барометр  банк.ликвидности – произв.рейтинг продукт., кот. позволяет определить уровень способн.банка отвечать по собственным обязательствам, уровень плат. дисциплины банка. Барометр рассчитывается на основании отчетности, публикуемой на cbr особо актуально в период кризиса.

В основе барометра заложено значение коэффициента мгновенной ликвидности банка -  как отношение быстрореализ.активов к обязат. до востребования.

Быстрореализуемые активы: Денежные средства Кор.счета в ЦБ РФ

Депозиты, разм в ЦБ РФ (до 1 дня) Ностро счета Гос.долг.бумаги

Обязательства до востребования: Расчеты по валюте+прочие+счета в драг.МЕ Расчетные текущие счета клиентов; Депозиты до востребования Лоро счета Кредиты до востребования Просроченные МБК Обязательства с истекшим сроком погашения

Зад.по налогам и хоз.операциям Ср-ва бюджетных фондов и гос.корпораций В расчете участвуют банки активы которых больше 1 млрд.рублей Участвуют более 500 рос.банков. 

55.Децентрализованное управление ликвидностью банка

Децентрализованное  управление – система мероприятий по измерению, анализу, контролю и регулированию ликвидности на уровне коммерческого банка.

Цели  такого управления:

1. Своевременное и полное удовлетворение своих обязательств
2. Поддержка активов и пассивов на уровне прибыльности, ликвидность.

Задачи  децентрализованного  управления:

1. Определение текущей потребности в ликвидных средствах
2. Организация внутрибанковского контроля за соблюдением нормативов ликвидности
3. Создание системы прогноза ликвидности
4. Разработка процедур по регулированию
5. Сбор, анализ информационной базы по ликвидности

В соответствии с требованием ЦБ КБ разрабатывают  и утверждают документ о политике в сфере управления ликвидностью.

Документ  содержит:

1. Описание организационной структуры подразделений, кот.занимаются анализом, регулированием и контролем за ликвидностью.
2. Описание процедур выявления недостатка или излишка ликвидных средств. Устанавливают их предельное значение
3. Описание методов анализа расчета мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности в рублях, ин.валюте. Разработка сценариев с учетом конъюнктуры.
4. Описание методов устранения негативного влияния, с указанием источников мобилизации дополнительных ликвидных средств.
5. Описание информационной базы по сбору и анализу по состоянию ликвидности.

56. Классификация привлеченных ресурсов банка и факторы на них влияющие

   Привлечение ресурсов для коммерческого банка  является основой его деятельности, приоритетной, жизненно важной задачей, без решения которой он не может  существовать. Способность банка  привлекать депозиты и межбанковские  кредиты является основным критерием  банковской деятельности.

   Состав  привлеченных ресурсов банка разнообразен; структура банковских привлеченных ресурсов зависит от индивидуальных особенностей банков. В современной банковской практике все привлеченные средства (обязательства) банка делятся по различным признакам.

   1. По способу аккумуляции.(1. депозитные; 2. недепозитные)

   2. По стержневому  принципу. (1. основные  – стержневые  которые составляют  постоянную депозитную  базу банка; 2. летучие  – срочные депозиты  привлек % ставками  в банк.)

   3. По сроку размещения.(1. до востребования; 2. срочные 30-90; 91-180; 181-365; свыше 365)

   4. По степени управления.

   5. По степени надежности.(связывают с вероятностью их изъятия из банка 50-80%; 50-30%; 2-3%)

   Рассмотрим  виды классификации обязательств банка  более подробно.

Структура пр в РФ: делятся на привлечённые и заёмные. К привл. относ-ся – депозиты до востребования; - срочные депозиты; - кор.счета (овердрафт). К заёмн. отн-ся  - кредиты ЦБРФ; - МБК; - долговые об-ва (векселя, облигации, деп-е и сберег-е сертификаты)

Факторы, влияющие на размер привлечённых ресурсов банка подразделяются на внешние и внутренние. К внешним факторам  относятся:  1) экономическая ситуация в стране;   2)состояние денежного рынка;  3) банковская система;

4) денежно-кредитная  политика, осуществляемая банком;   5) операции на открытом рынке.

К внутренним факторам относится:

1) менеджмент  банка;  2) рейтинг и репутация  банка;   3) политика банка; 4) пакет услуг для клиентов и способы обслуживания.

Экономическая ситуация в стране может оказывать как положительное так и отрицательное воздействие на привлечение ресурсов банками. Спад производства, дефицит государственного бюджета,  тяжёлое состояние государственных финансов, банкротство предприятий, рост взаимных неплатежей, отток капиталов за границу, безусловно, не способствует привлечению ресурсов.

Значительную  часть ресурсов современные банки  получают на конкурентной основе, поэтому состояние денежного рынка для получения межбанковских кредитов, проведения операций РЕПО оказывает непосредственное влияние на формирование ресурсной базы банков. Большое значение для пассивных операций банков имеет банковская система, т.к. несовершенство банковского законодательства, проблемы в деятельности самих банков, ведет к нарастанию кризисных ситуаций (недоверие к банку). На операции по привлечению ресурсов коммерческими банками большое влияние оказывает денежно-кредитное регулирование осуществляемое ЦБ РФ используются следующие инструменты: а) политика увеличения пассивов банка (кредитная экспансия);  б) политика уменьшения пассивов банка (кредитная рестрикция).

Первостепенное  значение имеет ставка рефинансирования Изменение норм обязательного резервирования является мощным регулятором денежно-кредитных отношений. Менеджмент банка также оказывает существенное влияние на привлечение средств, чем выше качество управления, тем больше приток средств. Рейтинг и репутация банка играют важную роль, т.к. клиент прежде чем доверить средства банку изучает его характеристику. Довольно часто имидж банка создаётся со слов самих заёмщиков.

           Пакет услуг для клиента и  способы обслуживания в большей  степени влияют на привлечение  средств. Чем выгоднее программы  и доступнее услуги тем больше приток средств, также чем выше качество обслуживания, тем клиенту приятнее работать с данным банком. 

57. Собственные средства-нетто как источник работающих активов банка 

   Необходимо  различать собственные средства - брутто и собственные средства - нетто.

   Для банка знать точное значение суммы  собственных средств-нетто важно  потому, что именно эти средства рассматриваются в качестве кредитного ресурса.

   Собственные средства-брутто содержат:

   1. Банковские резервы;

   2. Собственные средства, используемые  в обороте (капитал и фонды  банка, операционные и другие  доходы банка, плата за инкассацию, полученные штрафы, пени, неустойки,  прибыль банка за отчетный  год и до отчетного года)

   3. Иммобилизационные собственные  средства (ССим), которые показываются  в активе баланса. В их состав  входят:

   1. Инвестиционные активы:

   а) Материальные и нематериальные инвестиции банка.

   б) Финансовые инвестиции банка (прямые и  портфельные)

   2. Банковские расходы.

   3. Убытки.

   Таким образом, собственные средства-нетто (ССн) можно рассчитать по формуле:  

   ССнетто = ССбрутто – ССиммобилизованные 

   Сумма иммобилизации выступает как отрицательный фактор банковской деятельности. Чем она больше, тем ниже уровень доходности банковских операций. Сокращение суммы иммобилизации ведет к росту доходов и повышению ликвидности банка

   Коэффициент иммобилизации

   

   Снижение  значения коэффициента иммобилизации  в динамике характеризует рост доходов  банка. 

58. Мультипликативный эффект капитала и добавленная стоимость банка

    Мультипликатор  капитала, в теоретическом смысле, - это показатель возможности привлечения max допустимых  объемов депозитов и выдачи кредитов в расчете на 1 ден.ед. капитала банка (СК).

    В практическом смысле, мультипликатор капитала – это расширение цепочки  «депозит - ссуда».

    Механизм  банковского мультипликатора начинает действовать тогда, когда  существующие на счетах банка привлеченные средства не теряя своего наличия переходят в актив банка в качестве ссуд, превращаясь тем самым в новые деньги, которые тратятся в экономике.

    Следует иметь в виду, что депозитно-кредитный  мультипликатор не бесконечен. Критериями его ограничивающими являются: нормативы установленные ЦБ РФ (норматив обязательных резервов и норматив достаточности капитала).

    Мультипликатор  капитала (МК) определяется:

    МК=Активы/Собственный  Капитал   (МК=А/СК)

    Считается, что мультипликатор капитала может  быть от 8-20 ед. Это тот объем активов  банка, который можно получить с  каждого рубля СК.

    Мультипликативный эффект капитала (МЭК):

    МЭК=(ЭР - УС)*МК, где 

    ЭР  – экономическая рентабельность

    УС  – уровень процентной ставки по привлеченным средствам

    Экономическая рентабельность: