Шпаргалка "Финансам"

Внутренние  лимиты, ограничивающие V кредитных  опер-й, устанавливаются исходя из того уровня потерь, к-рые банк готов понести  в связи с реализацией кред-го риска. Банк должен определить пар-ры вводимых огран-й на единой м-дической основе и регулярно их пересматривать, отражая  происходящие изменения как внутри банка, так и в экономике в  целом. При этом совершенно не обязательно  устанавливать все возможные  виды лимитов, т.к. в таком случае неизбежны трудности с их выполнением  и контролем за ними. Банк определяет только те из них, к-рые связаны с реально существующими кредитными рисками. Важной задачей явл-ся обеспечение согласованности одних лимитов с другими, иначе с-ма огран-й может оказаться невыполнимой.

Диверсификация  заемщиков может  осуществляться поср-вом  распределения  кредитов м/у различными гр-пами населения, а также в зав-ти от цели кред-ния.

Относительно  хозяйствующих субъектов диверсификация кред-го портфеля может происходить  по формам собственности (ЧП, АО, государственное  п/п). Еще одним критерием диверсифицированности портфеля явл-ся отраслевое и территориальное.

Эксперты  банка при формировании кред-го портфеля должны избегать чрезмерной концентрации кредита в той или иной гр-пе заемщиков. Во многом этому способствует проц-ра рац-ния кредитов.

Диверсификация  кред-го портфеля по срокам имеет особое знач-е, т.к. %-е ставки по ссудам разной срочности подвержены постоянным колебаниям. Кроме того, ур-нь индивидуального кред-го риска банка, как правило, увеличивается по мере увеличения срока кредита. В случае ориентации банка на долгосрочное кред-ние полезным считается включение в кред-й портфель краткоср-х ссуд, к-рые сбалансируют его структуру.

Диверсификация  принимаемого обеспечения по кредитам позволяет банку обеспечить возможность  возмещения кредитных потерь за счет имущественных ценностей заемщика, выступающих в качестве обеспечения  ссуды. Кредиты, формирующие кред-й  портфель банка, делятся на обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные. Преобладание последних 2-х гр-п увеличивает для банка вероят-ть потерь. В то же время обеспеченные кредиты различаются в зав-ти от видов обеспечения, его качества, возможности реализ-и.

Диверсификация  кредитов представляет собой эффективный м-д мин-ции кред-го риска банка. Однако чрезмерная диверсификация кред-го портфеля создает дополнительные сложности в управлении риском и может являться причиной его увеличения. Оптимальный ур-нь диверсификации кред-го портфеля явл-ся надежным ср-вом снижения кред-го риска, но примен-я только этого м-да для мин-ции кред-го риска недостаточно. 

16.Способы  обеспечения исполнения  обязанностей заемщика 

В целях  мин кред риска в кред договоре предусмотрены конкретные способы  обеспечения выполнения обязательств заемщиком.

Способы обеспечения классифицируются по разным признакам. Основной - характер обеспечения, в зависимости от которого обеспечительные  обязательства делятся на 2 вида:

Реальные( гарантийный депозит ден средств, перевод правового титула, использование залога) Выражаются формулой «верю объекту» и означают выделение из имущества должника или иного лица определенного объекта, либо нескольких объектов, служащих обеспечением.

Гарантийный депозит – используется как способ обеспечения исполнения обязательств по краткосрочным межбанковским КД-м, для уменьшения затрат по обслуживанию кредитов и покрытию кред, вал и др рисков.

Для обеспечения  исполнения обязательств по КД заемщик  может на основании отдельного договора перевести на кредитодателя правовой титул на принадлежащее ему имущество или имущественные права.

Использование залога широко распространено в банк деле. Предметом залога могут выступать движ и недвиж имущество, ц б, имущественные права и др ценности.

Личные ( банк гарантия, поручительство, страхование риска невозврата кредита)

Выражаются  формулой «верю определенному лицу»  и всегда обременяют на ряду с должником  лицо(поручителя)

Банковская  гарантия – письменное обязательство банка (гаранта), выраженное по просьбе другого лица(принципала), уплатить своему кредитору (бенефициару) в соотв с данной гарантией ден сумму при предоставлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.(гарантия по 1 му требованию, условная гарантия, подтвержденная, консорциальная).

Поручительство  традиционно рассматривается граж правом как косенсуальный односторонний  обязывающий безвозмездный договор. Основной отличительный признак  – акцессорный (дополнительный) характер. Это значит, что поручительство существует лишь до тех пор, пока существует обеспечиваемое им основное обязательство.

Изменение КД влекут изменения в ДП.

В случаях, когда должник и кредитор изменили условия КД таким образом, что  это ведет к увеличению ответственности  поручителя без согласия, поручительство считается прекращенным. 
 

17.Механизмы  установления ставки  процента по кредитам  и цена кредита

% ставка за пользованием  кредитом - один из самых действенных инструментов min кр. риска, а также играет роль реального стимула, повыш. эф-ти кр. вложений банка.

% кредит  – денежное вознаграждение за  возможность использования кредита  определенное в р-ре зависимом от срока его предоставления и независящие от результата использования, представленных в долг средств.

Р-р % м.б. установлен не только в абсолютном выражении но и по референтной  ставке, (когда он зависит от какого – либо общепризнанного эк.норматива) она будет изменяться автоматически без допол. соглашения сторон в соотв. с измен-м ставки принятого норматива.

В целях  min кр. риска дополнительно опре. след. условия: 1)о max твердой % ставки (% потолки) 2)о min твердой % ставки (% поле) 3)о возможных изменениях в % ставке (% коридор). Обязанность по выплате заемщику % банку носит в кр. договоре абцессорный (дополнит-й) хар-р по отношению к обязанностям кредитополуч. погасить сумму основного долга. Порядок выплаты % по кредиту предусматривает 1 из след. вар-в: 1)полностью в день возврата кредита (обычно использ. при краткосроч. кр. на незначит. период 1-2мес.) 2)ежемесячно (наиболее удобно) 3) равномерными взносами, т.е. по аннуитету. При несоблюдении сроков выплаты основ. долга и % кредитор защищает себя от кр.риска с помощью взимания повыш. %. Р-р % ставки по кредиту в этом случае опред. исходя из платы за пользов-м кр. и дополнит. % премией. На величину % ставки оказ. влияние различные факторы: срок кр, сумма кр,вид %ставки, кач-во обеспеч.кр, ур-нь конкуренции на фин. р-х.

механизм  установления ставки % за пользованием кредитом.

Основ. модели:

1)ст-ть  плюс – предполагает установл-е  ставки % по любому кр. исходя из  совокупности след. критериев: ст-ти  привлечения банк-х ресурсов, величины  операц-х расх-в, премия за принимаем-й  банком риск, маржи пр-ли обеспечив.стабильное функционирование банка 2)ценовое лидерство – устанавл. % ставку по кредиту в зависимости от уровня некой базовой ставки. н/р м/унар. базовой ставкой кредита явл. ставка либор. Эти 2 модели не отличаются высокой сложностью и явл. наиболее простыми и широко применяемыми 3)ст-ть – выгодность. Участвуют основ-е компоненты: совокупный доход по кредиту в условиях различных уровней % ставок, сумма предоставленных в кредит ср-в за вычетом любых депозитов заемщиков подлежащих обязательному резервированию на сч. в банке, прибыль по кредиту до налогообложения. Просчитывается путем отношения оценочного дохода по кредиту и чистой суммы предоставленных в кредит ср-в.

4)доходность  клиента – за основу принимается  пр-ль от всех операций банка  с кредитополуч-м, определяется  как разность м/у дох. и расх. получ. при обслуживании клиента. Дох. банка могут вкл: % за кр. обслуживание клиента, комиссию за трастовое управление А клиента, предоставление эк.информации, консалтинговые услуги. Ур-нь расх. банка опред. величиной з/п сотрудников, затрат на обработку кр.док-ции, ст-тью привлеченных ресурсов. Во всех рассм. моделях повыш. % ставка устанавл. клиентом заемщиком с более высоким ур-м риска кред. вложений.

Механизм  формирования цены за кредит.

 Механизм  формирования цены на кредит может  быть представлен в виде следующей  схемы:

Премия за риск

Необходимая норма доходности на капитал банка

Стоимость операционных доходов банка по кредитам

Стоимость привлеченных банком ресурсов

 Рис. Основные элементы формирования цены на кредиты

 Наиболее  современной и одной из самых  сложных моделей ценообразования  на кредиты является методика, основанная на расчете необходимого уровня доходности банковского капитала и величины кредитного риска. Данная методика позволяет  путем последовательности шагов  определить, какой должна быть цена, устанавливаемая банком при размещении ресурсов, чтобы компенсировать возможное  негативное влияние факторов кредитного риска. Данный механизм позволяет определить цену кредита по каждому заемщику, отнесенному к той или иной категории на основе данных о необходимой  норме рентабельности собственного капитала банка, его операционных расходах с учетом кредитного риска. Количество категорий заемщиков может совпадать  с количеством групп риска, определенных правилами ЦБ РФ, а может базироваться на внутрибанковских методиках измерения  кредитного риска. Алгоритм ценообразования  на кредиты существенно не меняется.

методы начисления % по кредиту.

Важное  значение при min-ции кред риска приобр. некот технич-ие аспекты напр методы начисления % по кредиту. В банк-кой практике принято различать след осн методы:

1.Годовой  % ставки. 2. Простых %-ов. 3. Дисконтирования. 4. Аннуитета.

М-тод  годовой %-ой ставки предст собой ставку % по кредиту кот хар-ет объем совокупных выплат по отношению к сумме кредита. М-тод простых % предусматривает корректировку платежей погашения кредита на срок фактического его использования.

М-д  дисконтир-я примен-ся в условиях когда кред-ый дог-р предусм-ет авансовую уплату %. Они вычитаются в момент предоставления кредита. Т е клиент получает сумму за вычетом %. М-д аннуитета предусматривает выплаты суммы осн долга и % равными частями на протяжении всего срока действия кред дог-ра.

18.Экономическая  сущность и значение  кредитной политики: факторы, элементы  кредитной политики.

КП КБ – комплекс мероприятий банка, цель которых повышение доходности кред. операций и снижение кред. риска.

При формировании КП банк должен учитывать ряд объективных  и субъективных факторов.

Выделяют 3 группы факторов:

1. Макроэкономические
2. Региональные, отраслевые
3. Внутрибанковские

К макроэкономическим относятся:

- Общее  состояние экономики страны

- Д-к  политика ЦБ РФ

- Фин.  политика правительства России

Они носят  объективный характер. Банк должен мах их учитывать, приспосабливая к  ним свою КП.

К региональным относятся:

- Состояние  экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком

- Состав  клиентов и их потребность  в кредите

- Наличие  банков конкурентов.

Оценка  эк потенциала региона, в котором действует банк необходимый элемент разработки стратегий его деятельности на рынке кред услуг.

К внутрибанк относятся:

Велечина  соб средств

Структура пассивов

Способности и опыт персонала

Эти факторы  формирования КП во многом определяются качеством управления банком, эффективностью внутреннего контроля и уровнем  фин менеджмента.

Элементы  КП

Этапы кредитования	Регламентируемые  параметры и процедуры
Предварительная работа по предоставлению кредитов	- Состав будущих  заемщиков  - Виды кредита  - Количественные  пределы кредитования  - Стандарты оценки  кредитоспособности заемщика  - Стандарты оценки  ссуд  - Процентные  ставки  - Методы обеспечения  возвратности кредита  - Контроль за соблюдением процедуры подготовки и выдачи кредита
Оформление  кредита	- Формы документов  - Технология  выдачи кредита  - Контроль за правильностью оформлению кредита
Управление  кредитом	- Порядок управления  кредитным контролем  - Контроль за исполнением кредитных договоров - Условие продления  или возобновления краткосрочных кредитов - Порядок покрытия  убытков  - Контроль за управлением кредитом