Управление собственными и привлеченными финансовыми ресурсами

Рис.2.1 Организационная структура управления ОАО «Газпромбанк» 

 

ОАО «Газпромбанк» занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В составе разветвленной региональной сети ОАО «Газпромбанк» 40 филиалов и пять дочерних и зависимых российских банков. ОАО «Газпромбанк» также участвует в капитале двух зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия) и Арэксимбанка (Армения).

ОАО «Газпромбанк» является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

Розничный бизнес также является стратегически  важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

Составляющими успеха ОАО «Газпромбанк» являются:

         - взвешенная политика, ориентация на работу с реальным сектором экономики, преимущественно с промышленными предприятиями;

- поддержка акционеров;

- чувство ответственности, воля и желание выполнять свои обязательства

перед кредиторами, контрагентами  и вкладчиками.

Приоритетными направлениями в  работе ОАО «Газпромбанк» являются:

- повышение эффективности расчетов предприятий;

- кредитно-инвестиционная деятельность;

- реализация целевых банковских программ (крупнейшая депозитарная сеть, система безналичных расчетов на основе пластиковых карт, единый расчетный центр, Интернет-дилинг и др.).

Банк обеспечивает обслуживание таких  крупных межгосударственных проектов, как "Ямал-Европа" - по строительству  газопровода из Сибири в Европу; "Голубой поток" - по транспортировке  газа по дну Черного моря в Турцию; прокладка газопроводов по территории Центральной, Восточной и Южной Европы. Создается система банковского обслуживания перспективных проектов ОАО "Газпром" в районах Сибири и Дальнего Востока по поставкам российского газа в Японию, Китай, Южную Корею.

В настоящее время осуществляется переход к качественно новой политике развития Банка. В дальнейшем основной рост финансовых показателей будет достигаться за счет улучшения системы управления и планирования, активного внедрения новых технологий, услуг и продуктов, комплексной системы управления финансовыми рисками.

В 2006-2009 году продолжился качественный рост и увеличение количественных показателей  финансовой деятельности ОАО «Газпромбанка».

По данным российских рейтинговых  и информационных агентств ОАО «Газпромбанк» занимает ведущие позиции в отечественном банковском секторе. По итогам 2009 года ОАО «Газпромбанк» занимает:

- по объему кредитов, выданных компаниям реального сектора экономики,  - 3 место;

- средства корпоративных клиентов, размещенные в банке, - 2 место;

- объем вкладов частных клиентов, – 4 место;

- объемы депозитарных операций, - 2 место.

По основным финансовым показателям  ОАО «Газпромбанк» с 2003 года входит в тройку крупнейших российских банков [36].

Стратегию развития ОАО «Газпромбанк», являющегося одним из крупнейших универсальных коммерческих банков России, определяют следующие приоритеты:

- расширение стратегического сотрудничества с газовой отраслью и ее партнерами в России и за рубежом;

- развитие Банка в качестве универсального финансового института международного уровня;

- построение системы управления, соответствующей масштабам бизнеса и отвечающей международным требованиям.

Стратегическое партнерство с  газовой отраслью предполагает увеличение эффективности вложений акционеров в капитал Банка и предоставление высококачественного комплексного банковского обслуживания ОАО «Газпром", его дочерним предприятиям и партнерам.

Таблица 2.1

Основные финансовые показатели деятельности ОАО «Газпромбанк»

2008-2009гг.

Показатели	01.01.10 млрд руб.	01.01.09   млрд руб.	Прирост за 2009 год
Активы	1 704,0	1 773,9	- 4%
Собственные средства (капитал)	239,7	138,1	74%
Кредиты юридическим  лицам	760,9	675,9	13%
Кредиты физическим лицам	45,1	48,4	- 7%
Средства корпоративных  клиентов (кроме банков)	1 065,0	789,0	35%
Вклады граждан	145,0	111,1	31%
Балансовая прибыль	19,5	22,1	- 12

 

 

Рис.2.2 Динамика показателей деятельности ОАО «Газпромбанк»  2008-2009гг.

 

Из данных таблицы 2.1 и рисунка 2.2 видно, что Газпромбанк за 2009 год увеличил размер собственных средств (капитала) более чем в 1,5 раза с 138 млрд.рублей до 240 млрд.рублей. Основными источниками увеличения капитала являются привлеченные от акционеров и Внешэкономбанка субординированные депозиты на общую сумму 115,6 млрд. рублей.

Несмотря на незначительное снижение активов Банка за 2009 год (4%), основные показатели продемонстрировали рост:

- объем кредитов, предоставленных юридическим лицам за 2009 год, увеличился на 13% и составил 760,9 млрд. рублей;

- объем средств, размещенных в ОАО «Газпромбанке» корпоративными клиентами, увеличился на 35%, составив 1065 млрд. рублей;

- объем депозитов физических лиц увеличился на 31% до 145 млрд. рублей.

Таким образом, в непростом 2009 году совместными усилиями акционеров и государства размер собственных средств ОАО «Газпромбанка» был увеличен почти вдвое. Это значительно расширило возможности Банка по кредитованию отечественных предприятий, испытывающих сегодня острый дефицит финансирования.

 

2.2 Анализ финансовой деятельности  ОАО «Газпромбанка»

 

В зависимости от целей, поставленных задач, можно анализировать деятельность каждого структурного подразделения  банка и эффективность между  ними. Проведение анализа деятельности структурного подразделения банка – это прежде всего анализ качества и доходности деятельности подразделений. Однако финансовое состояние представляет собой обобщающую характеристику эффективности управления финансовой и хозяйственной деятельностью банка, т.е. его активами и пассивами. При этом качество и скоординированность управления активами и пассивами банка отражаются в системе основных показателей финансового состояния банка.

Эффективность управления активами и  пассивами является основой его  стабильности и надежности. Стратегическая цель этого управления - создание качественного, масштабного и постоянно растущего потока чистого процентного дохода, т.е. максимизация разницы между процентными ставками привлечения и размещения средств при поддержании необходимого уровня ликвидности и риска. Рассмотрим структурно-динамический анализ активов ОАО «Газпромбанк» представленных в таблице 2.2, построенной по данным бухгалтерского баланса (Приложение 1).

Таблица 2.2

Структурно-динамический анализ активов  ОАО «Газпромбанка» (2007-2009гг.)

Наименование статьи	Изменения "+/-"		Темп роста (снижения), %		Структура ,%
	2008г.	2009г.	2008г.	2009г.	2007 год	2008 год	2009 год
АКТИВЫ
Денежные средства	4478829	1538456	135,5	109,00	1,6	1,0	1,1
Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ	38015690	-21866929	206,9	70,27	4,5	4,1	3,0
Обязательные резервы	-7231571	8257968	15,26	734,22	1,1	0,1	0,6
Средства в кредитных  организациях	69515379	-31413663	465,5	64,52	2,4	5,0	3,4
Чистые вложения в  торговые ценные бумаги	-33911818	128352114	70,04	261,86	14,2	4,5	12,2
Чистая ссудная задолженность	713074945	-157805026	240,4	87,07	63,6	68,8	62,4
Чистые вложения в  инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	254517768	-254517768	-	0,00	0,0	14,3	0,0
Чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	-95094925	270456065	0,01	4412827,44	11,9	0,0	15,9
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	681827	359779	113,1	106,11	0,7	0,3	0,4
Прочие активы	28970312	-5212150	655,0	84,76	0,7	1,9	1,7
Всего активов	975890477	-70109122	222,2	96,05	100	100	100

 

Из таблицы 2.2 видно, что процентные доходы от операций кредитования в 2007 году составляли 63,6 % от всех процентных доходов – 507,75 млрд. рублей, в 2008 году увеличились на 140,44% до 1 220,83 млрд. рублей (68,8 % от всех процентных доходов), в 2009 году снизились на 12,93% до 1 063,02 млрд. рублей (62,4%). Чистые вложения в торговые ценные бумаги в 2007 году составили 14,2% от всех процентных доходов, в 2008 году данный показатель снизился до 4,5%, в 2009 году увеличился до 12,2% от всех процентных доходов. Значительно меньшая доля приходится на процентные доходы от инвестиций в чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые для погашения. В 2007 году их доля составляла 0% от всех процентных доходов, в 2008 году -  14,3%, в 2009 году снизилась вновь до -  0%.

Рассмотрим структурно-динамический анализ пассивов ОАО «Газпромбанк» представленных в таблице 2.3, построенной по данным бухгалтерского баланса (Приложение 2).

Таблица 2.3

Структурно-динамический анализ пассивов ОАО «Газпромбанка»

(2007-2009 гг.)

Наименование статьи	Остатки по балансу (тыс.руб.)		Темп роста (снижения)		Структура ,%
ПАССИВЫ	2008г.	2009г.	2008г.	2009г.	2007 год	2008 год	2009 год
1	2	3	4	5	6	7	8
Кредиты ЦБ РФ	517 757 992	-468518928	-	9,51	0,00	29,19	2,89
Средства кредитных  организаций	-33 908 774	67 384 233	76,58	160,77	18,15	6,25	10,5
Средства клиентов (некредитных  организаций)	324 916 536	304 857 963	172,33	139,38	56,29	43,64	63,3
Вклады физических лиц	25 102 278	33 913 798	129,18	130,52	10,78	6,26	8,51
Выпущенные долговые обязательства	13 289 085	5 525 968	114,73	105,34	11,31	5,84	6,40
Обязательства по уплате процентов	-4 102 710	0	0,00	-	0,51	0,00	0,00
Прочие обязательства	5 487 365	1 984 298	155,17	112,86	1,25	0,87	1,02
Резервы на возможные  потери	-	-	-	-	0,78	-	1,89
Всего обязательств	963 937 849	-83 034 416	236,83	95,02	88,28	94,05	93,1

Продолжение таблицы 2.3

1	2	3	4	5	6	7	8
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ  СРЕДСТВ
Средства акционеров	0	0	100,00	100,00	2,51	1,13	1,17
Эмиссионный доход	0	0	100,00	100,00	3,50	1,57	1,64
Переоценка основных средств	-1 674	-1	63,66	99,97	0,00	0,00	0,00
Расходы будущих периодов	-2 535 377	0	0,00	-	0,32	0,00	0,00
Фонды и неиспользованная прибыль	-32 835 758	0	0,00	-	4,11	0,00	0,00
Прибыль (убыток) за отчет. период	2 243 999	-14 222 467	114,64	19,04	1,92	0,99	0,20
Всего источников собственных средств	11 952 628	12 925 294	112,78	112,26	11,72	5,95	6,95
Всего пассивов	975 890 477	-70 109 122	222,29	96,05	100	100	100

 

Из таблицы 2.3 видно, что основным источником привлеченных средств являются средства клиентов (некредитных организаций), которые в 2007 году составили 449,19 млрд. рублей и составили 56,29% от всех процентных расходов, в 2008 году – 774,10 млрд. рублей (43,64% от всех процентных расходов), в 2009 году – 1 078,96 млрд. рублей (63,3%). Выпущенные долговые обязательства в 2007 году составили 11,31% от всех процентных расходов, в 2008 году – 5,84%, в 2009 году увеличились до 6,40%.