Планирование работы грузовой станции

 

 

Процентная  надбавка за стаж работы в районах Крайнего Севера  и  приравненных  к  ним  местностях   (Нс )

                         Нс = (30%)*(МТС + Дн + Дпр)                   (4.3)

Районный коэффициент Кр начисляется на все выплаты в размере 30%.

                      Кр = (30%)*(МТС + Дн + Дпр + П)                 (4.4)

Среднемесячная  зарплата: 
                                      Змес = МТС + Дн + Дпр + П + Кр                      (4.5) 
годовой  фонд  оплаты  труда  ФОТ  рассчитывается  по  каждой профессии  как 

ФОТ = 12*Чсп* Змес                   (4.7)

Расчет годового  фонда  оплаты  труда  сводим  в  таблицу  4.2, учитывая, отчисления  на  социальные  нужды  составляют:

С затрат на оплату  труда – 28%

Фонд  социального страхования – 5,4%

Фонд обязательного медицинского страхования – 3,6%

Фонд занятости населения – 1,5%

Прочие  затраты

Все соц. отчисления принимаем  в  размере 38,5%  от  ФОТ.

 

 

 

2. Расчет  дополнительного штата и дополнительного фонда  оплаты  труда

Общая  численность  работников  станции:

Чобщ = Чосн + Чдоп + Чау                        (4.8)

где  Чосн  - основной  штат  станции (грузовое хозяйство + хозяйство движения), чел.; Чосн = 211 + 77 = 288 чел.

 Чдоп  - дополнительный штат  станции, чел.;

 Чау  - штат  аппарата  управления  15 чел

Дополнительный  штат  рассчитывается  как 

Чдоп = 0,07* Чосн                          (4.9)

где  0,07 – коэффициент  замещения

Чдоп = 0,07* 288 = 20 чел.

    Чобщ = 288 + 20 + 15 = 323 человека

 

Общий  фонд  оплаты  труда  работников  станции:

    ФОТобщ = ФОТосн + ФОТдоп + ФОТау                        (4.10)

       ФОТосн =  80 723 648 + 27 381 696 = 108 105 344 руб – основной  годовой  фонд  оплаты  труда;

          ФОТау = 5 620 200  руб. – годовой фонд оплаты  труда  аппарата  управления;

        ФОТдоп = 0,05* ФОТосн = 0,05*108 105 344 = 5 405 267,2 руб. - дополнительный фонд оплаты  труда

 ФОТобщ = 108 105 344 + 5 620 200 + 5 405 267,2 = 119 130 811,2  руб.

 

Среднемесячная  заработная  плата:

Зср =                              (4.11)

         Зср =    = 30 735,5  руб.                                    

5. Расчет  производительности  труда

Производительность труда - это показатель, характеризующий степень эффективности производственной деятельности людей, выраженный соотношением затрат труда и количеством произведенных материальных благ.

Производительность  труда  определяется  по  формуле:

П =                              (5.1)

где  nприв – приведенный  объем  работы;

Чосн – средняя  численность  эксплуатационного  контингента;

Фгод – годовой  фонд  рабочего  времени  в  часах: 

Фгод = Тср*12

          Тср = 167,3 часа – месячный  фонд  времени

Фгод = 167,3 *12 = 2007,6 часов

 

Для  грузовой  станции  приведенный  объем  работы:

nприв = Qприб + 1.2Qотпр                      (5.2)

где  Q – количество  переработанных  тонн  груза (погруженных  и выгруженных)

= = 3 029 500 т.        

= = 1 460 000 т.

nприв = 1 460 000 + 1.2*3 029 500 = 5 095 400 т

П =    = 8,8127 8,8  т/чел ч                        

6. Расчет  эксплуатационных  расходов  и  себестоимости  продукции  станции

План эксплуатационных расходов определяет величину денежных средств, необходимых для выполнения заданного объёма работы по перевозкам. В зависимости от отношения к производственному процессу расходы делятся на непосредственно вызываемые этим процессом и общехозяйственные, т.е. расходы по обслуживанию производства и управлению. В свою очередь расходы, непосредственно вызванные процессом производства, подразделяются на специфические (прямые) для каждого места возникновения затрат и расходы общие для всех мест возникновения затрат (видов деятельности). Специфические (прямые производственные) расходы группируются по видам деятельности, отраслям, хозяйствам железнодорожного транспорта. Расходы планируются по статьям «Номенклатуры» по основной деятельности железнодорожного транспорта от 29.09.2003 г. № 68. Статьи объединяют издержки по целевому обозначению: по видам работ или по видам обслуживания техсредств. В каждой статье в «Номенклатуре» присвоен определенный номер для кодирования первичных документов. В зависимости от экономического содержания расходы, связанные с производством и реализацией, складываются из следующих элементов:

- затраты  на оплату труда;

- отчисления  на социальные нужды;

- материальные  затраты, в том числе: материалы, топливо, электроэнергия, амортизационные отчисления, прочие затраты.

 

 

 

 

 

1. Планирование основных  прямых расходов

Основные  прямые  расходы  планируются  по  видам  деятельности и по отраслевым  хозяйствам  железнодорожного транспорта (перевозок, грузовой, коммерческой  работы, пассажирское  и др). при  планировании  и  учете  расходов  по  видам  работ  должна  быть  обеспечена  их  группировка  по  элементам  затрат: на  оплату  труда, материальные затраты, отчисления  на  социальные  нужды  и  прочие  затраты.

Хозяйство  перевозок

Статья 2034 «Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях»

Затраты по этой статье планируются на оплату труда работников станции, занятых на маневрах, в том числе дежурных по горкам и паркам, дикторов и операторов сортировочных горок, составителей, регулировщиков скорости движения вагонов, сигналистов. А  также  отчислений  на  социальные  нужды и  материальные  затраты: на  материалы, т. ч. Включая  стоимость  канцелярских принадлежностей, бланков, журналов.

1.Годовой  ФОТ ст. 2034 составляет 31 899 614  руб/год.

2.Социальные  отчисления – 12 281 351 руб/год.

3.Расходы  по  оплате  счетов  локомотивного  депо  за  маневровую  работу  Еман

Еман = М*tман*Цл-ч*365                      (6.1)

Где  М – количество  маневровых локомотивов;

tман – продолжительность  работы  локомотива  в  сутки (23  часа);

Цл-ч – цена локомотиво-часа (880 руб);

Еман = 2*23*880*365 = 14 775 200 руб.

Всего  по  ст 2034:

Е2034 = ФОТ2034 + Есоц + Еман  

Е2034 = 31 899 614 + 12 281 351 + 14 775 200 = 58 956 165 руб                   

 

Статья 2030 «Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях».

Затраты  по этой  статье  планируются  на  оплату  труда  технического  станционного штата (начальников станций   классов, разъездов, дежурных  по  станции, доставщиков  поездных  документов, операторов, дежурных пристанционных  постов, дежурных  стрелочных  постов  и сигналистов, электромонтеров); отчисления  на  социальные  нужды; материальные затраты: материалы  для  очистки  и  смазки  стрелочных  переводов, станционных  сигналов, стрелочных  указателей, указателей путевых заграждений и гидроколонок, для  ручных фонарей, замены  гарнитуры, устройств  электрического освещения стрелочных указателей  ит. Д.; стоимость  канцелярских  принадлежностей, журналов, бланков; электроэнергии  стрелочных  переводов  и станционных  сигналов, для  зарядки  поездных сигналов и ручных сигнальных фонарей; затраты  на  печатание графиков и расписаний движения  поездов, составление и уточнение масштабных и  схематических  планов  станции, инструкции  по  движению  поездов.

1. Годовой  ФОТ2030 = 28 975 926 руб

2. Отчисления  на  социальные  нужды: Есоц (2030) = 11 155 732 руб

3. Расходы  на  электроэнергию:

А) для  освещения территории  станции:

=                         (6.2)

где – суммарная  мощность  установленных  светильников;

                                              (6.3)

F- площадь  территории  станции (для  односторонней 300 м2, двусторонней – 500 м2, для  грузовой – 400 м2);

b- норма  удельной  мощности (1,2 Вт/м2);

Т – время  горения  световых  точек  за  год, равное  3 200 ч;

Кэ – коэффициент  запаса (1,3);

Ц – цена  1  кВт*ч  (принимаем  текущую  3,8  руб);

= (400*1,2)*3200*1,3*3,8*10-3 = 69 888 руб.

Б) на  зарядку  аккумуляторных  батарей

=              (6.4)

где  nф – число  фонарей  15%  от  численности  основных  работников;

Wф – 60 Вт  мощность фонарей; 

tcp – 7 часов  - среднее  время  работы  фонаря  в  сутки;

305 – среднее  число  дней  работы  одного  фонаря  в  год;

Ц – цена  1  кВт*ч; 

h - кпд = 0,75.

= = 28 038,5  руб.

 

Всего  по  ст. 2030:

Е2030 = 28 975 926 + 11 155 732 + 69 888 + 28 038,5  = 40 229 584,5  руб.

 

Статья  2040  «Обслуживание  зданий  и  сооружений»

По этой статье учитываются затраты по содержанию помещений и сооружений, предназначенных для выполнения технической работы станций; а также, обслуживания пассажиров и выполнения работы по перевозке грузов на станциях, в тех случаях, когда помещения находятся в одном станционном здании и обслуживание осуществляется одними и теми же работниками. Затраты на оплату труда работников, занятых уборкой, отоплением, освещением помещений станций и станционных сооружений, ремонтом, обслуживанием оборудования и инвентаря, в том числе стрелочных флюгарок, фонарей, сигнальных принадлежностей работников станций, а также очисткой от снега, льда, мусора и других загрязнений пешеходных мостов, путепроводов, дворов, пристанционных площадей. Суммы взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным в пользу работников с негосударственными пенсионными фондами, учитываемые на именных счетах. Отчисления на социальные нужды. Материальные затраты: материалы для освещения, уборки и ремонта; топливо для отопления помещений и подогрева воды для уборки; электроэнергия; оплата счетов за газ, дезинфекцию и дератизацию помещений, ремонт механизмов, оборудования, инвентаря и другие услуги.

1. Годовой  ФОТ2040 = 19 848 108  руб.
2. Расходы  на  социальные  нужды  Есоц(2040) = 7 641 521,5 руб.
3. Расходы  на  материалы  для  уборки  служебно-технических  сооружений  и  устройств:

Емат = (Fсхл-те + Fcк)*Нмат*10-1            (6.5)

где  Fсхл-те – площадь  служебно-технических  помещений (по  заданию 1750 м2)

 Fcк – площадь  складов (неотапливаемых помещений – 2400 м2);

Нмат – норма  расхода  материалов  на  содержание  10 м2  помещений  в  чистоте  в  год (принимается  35 – 60  руб);

Емат = (1750 + 2400)*60/10 = 24 900 руб.

 

4.Расходы  на  отопление  служебно-технических   помещений

Еот = (Fсхл-тех               (6.6)

 

где  h – высота здания (4 м);

Т – продолжительность отопительного сезона  (245 дней);

В – норма расхода  условного топлива  для  подогрева  в  сутки  1000 м3 (принимаем  0,00165);

 температура  внутри  помещения  (18 – 200С)

- температура  наружного воздуха  в  среднем за  отопительный  сезон;

Ц – цена 1т натурального топлива (уголь – 3600 руб);

Кт – топливный  эквивалент (0,24).

Еот = (1750 = 1 697 850 руб.

5.Расходы  на  электроэнергию  для  освещения  служебно-технических  помещений

= (Fсхл-те + Fcк)*В*Т*Ц*Кэ/1000             (6.7)

 

− норма удельной мощности освещения (42 Вт/м2);

КЭ – коэффициент  запаса  (1,2 – 1,3).

= (1750 + 2400)*42*3500*3,80*1,25/1000 = 2 897 737,5 руб.

 

Всего  основных  прямых расходов  по  ст. 2040:

Е2040 = 19 848 108  + 7 641 521,5 + 24 900 + 1 697 850 + 2 897 737,5 =

= 32 110 114 руб.

 

Всего  основных  прямых  расходов  по  хозяйству  перевозок:

= Е2034 + Е2030 + Е2040

= 58 956 165 + 40 229 584,5  + 32 110 114 = 131 295 863,5  руб.

 

Хозяйство  грузовой  и коммерческой  работы

 

Статья  1001 «Прием к  отправлению  и  выдача  грузов»

По  этой  статье  учитываются  затраты на оплату труда товарных кассиров, приемосдатчиков груза, операторов и других работников, занятых приемом и выдачей грузов, в том числе грузов, перевозимых в контейнерах. Отчисления на социальные нужды. Материальные затраты: материалы для маркировки грузов, пломбирования вагонов, крепления контейнеров и воинских грузов на открытом подвижном составе; стоимость тарифных руководств, алфавитных маршрутных указателей и других пособий, связанных с определением расстояния и стоимости перевозки грузов; стоимость книг и бланков для коммерческих операций и отчетности, оформления перевозочных документов, канцелярских принадлежностей; затраты по оплате счетов за переработку грузов мелкими отправками, за переработку контейнеров и другие коммерческие операции, выполняемые городскими товарными станциями или транспортно-экспедиционными конторами; затраты по оплате услуг бюро товарных экспертиз; расходы по уведомлению грузополучателей о прибытии груза на станцию. Суммы взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным в пользу работников с негосударственными пенсионными фондами, учитываемые на именных счетах.

1. Годовой  ФОТ1001 = 8 920 086  руб.
2. Отчисления  на  социальные  нужды 

Есоц (1001) = 3 434 233,1 руб.

3. Расходы  на   маркировку  груза:

=                      (6.8)

где - количество  погруженного  груза  на  путях  общего  пользования  (169 вагонов);