Политика банков в области долгосрочного кредитования. Организация системы долгосрочного кредитования

 
 
 
 
 
 

    Кафедра специальных дисциплин

    Специальность Банковское дело -08010852 
 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  МЕЖДИСЦИПЛИНАРНАЯ  РАБОТА 
 

   по  дисциплинам:    «Банковские операции»  и «Учет в банках» 
 

   на  тему: Политика банков в области долгосрочного кредитования.

                  Организация  системы долгосрочного кредитования. 
 

Студентка: Иванова Т.С 
 

                                               группа № 304 
 
 
 

  Руководитель работы: Кузьмина Нина Алексеевна 
 
 
 
 
 
 
 

Орел 2006

Оглавление 

Введение..............................................................................................................................................3

1. Теоретические основы долгосрочного кредитования………………………….................5
1. Кредитная политика банков в области долгосрочного кредитования…………..................5
2. Банковское кредитование: основные нормативные требования…………………...............7
3. Понятие и особенности кредитного договора……………...…………………….................8

1.4    Методы кредитования, используемые зарубежными коммерческими

организациями..................................................................................................................................10 

2. Осуществление операций по кредитованию.....................................................................13

2.1 Кредитная политика   организации (на примере: Московского индустриального

          банка).......................................................................................................................................13

2.2 Порядок выдачи, погашения кредита и отражение в учете...................................................15

2.3 Риски связанные с банковским кредитованием......................................................................24

2.4 Анализ кредитоспособности заемщика...................................................................................26 

3   Перспективы развития системы долгосрочного кредитования .....................................28

3.1 Развитие системы долгосрочного кредитования....................................................................28

Заключение........................................................................................................................................31

Библиографический список.............................................................................................................33

Приложения......................................................................................................................................34

Приложение 1 «  Статья 819» Гражданского кодекса Российской Федерации...........................35

Приложение 2 «  Статья 395» Гражданского кодекса  Российской Федерации...........................36

Приложение 3  «Кредитный договор»...........................................................................................37

Приложение 4 «  Статья 183» Гражданского кодекса  Российской Федерации...........................40

Приложение 5  «Информация о ОАО «Московский  индустриальный банк»»..........................41

Приложение 6 «  Динамика роста кредитного портфеля ОАО МинБ »......................................42

Приложение 7 «Заявка  на получение кредита».............................................................................43

Приложение 8 «Характеристика счетов предназначенные в учете для отражения операции по кредитованию юридических и физических лиц»..........................................................................45

Приложение 9 Схема «Структура кредитного риска»..................................................................49 
 
 
 

Введение 

       На  сегодняшний день кредит—одна из важнейших экономических категорий. Несмотря на то, что сведения о кредитовании существуют ещё с 2000 года до н.э., именно в последние века, а особенно—в наше время, кредит приобрел одно из важнейших  значений в экономическом развитии всех стран. Его изучению посвящены труды многочисленных ученых и аналитиков. Экономическая картина России за прошедшие десятилетия выглядит весьма неоднозначно: на фоне нерешенных проблем и негативных тенденций мы можем четко различить ряд позитивных моментов в развитии экономической системы современной России. Россия  вышла из полосы кризисов и обрела более благоприятные условия для деятельности экономических субъектов. И сейчас как никогда необходимо наличие обширной и четко функционирующей кредитной системы, так как только при ее развитости мы можем рассчитывать на реальный экономический рост. Коммерческие организации в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики (в мировой практике - меморандум о кредитной политике), формируют её главную цель, основные направления кредитования. Кредитные операции связаны с риском, степень которого в РФ в условиях спада производства, нестабильности экономики растёт. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учётом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. При определении кредитной политики следует ориентировать кредитную стратегию на диверсификацию, как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг), что необходимо в условиях конкуренции.

       Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации  кредитования. В этих целях банки, имеющие в своём аппарате квалифицированных  и профессиональных банковских работников, уделяют  внимание поиску оптимальных вариантов методики расчёта кредитоспособности заёмщиков, правил кредитования. Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд, целевой характер их использования, стимулирование роста объёма производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли. Общие ориентиры и рекомендации должны давать возможность инициативной работы практических работников, занимающихся отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных договоров. Кредитная политика банка разрабатывается также на основе положений экономической и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе.

         Актуальность выбранной темы заключается в том что, кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений НТП.

Цель  моей работы: выявить механизм долгосрочного  кредитования, рассмотреть основные принципы и параметры кредитной операции, проанализировать понятие и сущность  кредитного риска, выявить все возможные типы этих рисков, определить основные подходы к управлению ими и их минимизации, проанализировать кредитоспособность заемщика, рассмотретить кредитную политику организации на примере Московского индустриального банка.

В связи  с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть кредитную политику банка;
• рассмотреть основные нормативные требования предъявляемые к кредитованию ;
• риски, связанные с долгосрочным кредитованием;
• провести анализ кредитоспособности заемщика;

Объект исследования выступает долгосрочный кредит , как экономическая категория .

Предмет исследования  кредитная политика организации, на примере  Московского индустриального банка.

Методы, которые используются в курсовой работе, имеют общепризнанный характер: статистический метод, метод сравнения, метод наблюдения.

Практическая  значимость. Материал данной работы  я могу использовать  для  выполнения  других  заданий.

Моя работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, 9 приложений. Общий объем работы 49 машинописных листов. 
 
 
 

Глава 1

Теоретические основы долгосрочного  кредитования

1.1  Кредитная политика банков в области долгосрочного кредитования

    В современном мире кредит — это  активный и весьма важный эффективный "участник" народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественно продукта. Роль кредитной политики может быть выражена в следующих тезисах:

• отсутствие у банка собственной кредитной политики, или наличие слабой (плохо продуманной, необоснованной) политики, или ее формальное наличие означают отсутствие в нем планирования кредитного процесса и, следовательно, полноценного управления этим важнейшим направлением деятельности, что обрекает банк на безусловный неуспех, особенно в долгосрочной перспективе;
• качественная кредитная политика банка, если ее положения реально используются, хотя и не гарантирует безусловного успеха, однако:
• обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, необходимым "стержнем" и продуманными технологиями;
• значительно уменьшает риск принятия неверных управленческих решений;
• дает руководству банка важный критерий оценки качества управления кредитным подразделением и постановки кредитного процесса в банке в целом.

    Роль  кредитной политики следует понимать как совокупность ее функций, т.е. ожиданий, связываемых с ее разработкой и применением. Поэтому можно считать, что функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику.

Кредитная деятельность — один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Уровень организации кредитного процесса — едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента. К понятию кредита в научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала выяснить узловые моменты, связанные с данным понятием. Понятия "заем" и "кредит". В ГК РФ эти близкие понятия различаются содержательно по ряду признаков.

Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми свойствами:

• в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;
• он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;
• обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер;
• возвращается кредит также в денежной форме. Кроме того, необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика:

   1) обоснования разумности и экономической  эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита;

2. предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика — юридического лица;
3. предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика. Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет.

    Долгосрочные  кредиты – кредиты, сроком свыше 3 лет, на инвестиционные цели   предоставляются  юридическим и физическим лицам при наличии всесторонне проработанного проекта со стороны заемщика и положительного экспертного заключения соответствующих подразделений банка.

    Под принципами (применительно к данной проблематике) следует понимать основные правила данного вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого можно считать, что имеются безусловные принципы банковского кредитования: