Технико–экономическое обоснование производственной программы по выполнению ТО ТР

-

 для бригадиров, занятых на работах ТО и ТР

Д бр.ео = 10*4330/100*3*12=15588р в год

Д бр.ТО-1=10*4330/100*2*12=10392р в год

Д бр.то-2=20*4330/100*1*12=10392р в год

Д бр.тр= 20*4330/100*3*12=31176р в год

Д бр.ВСП =10*4330/100*2*12=10392р в год

 

3.1.4.5. Доплата  за работу в выходные (праздничные) дни составляет 100% от оплаты за переработанные часы, которая предусмотрена в повременной заработной плате рабочих, так как при расчете часовой тарифной ставки (п. 3.1.1) был использован фонд рабочего времени (п. 2.1.2), соответствующий режиму работы предприятия (п. 10 исходных данных), т.е. фактически отработанное время.

 

Д вых - ЧТС ср * ΔФРВ * Ч рем, руб., (52)

где ЧТС ср- п. 3.1.4.2;

ΔФРВ -п. 2.1.3; =939 из таб.2

Ч рем - п. 2.1.2; 2.1.3.из таб 2 п.2.2 ,

 

- для рабочих ежедневного обслуживания ЕО

Д вых.ео =20*939*12=225360р

- для рабочих, занятых на работах ТО-1

Д вых.то-1 =22*939*6=123948р

 

- для рабочих, занятых на работах ТО-2

ЧГС ср.то-2 =24*(1+8165/352889)=24,56

Д вых.то-2 = 24,56*939*9=207557р

 

- для рабочих, занятых на работах ТР

Д вых.тр =28*939*17=446964р

 

- для вспомогательных рабочих

Д вых.всп = 22*939*9=185922р

 

3.1.5. Премии за выполнение, перевыполнение количественных  и качественных показателей

 

П р = П п * ЗП пов,сд / 100, руб., (53)

где П п - размер премии, %;

ЗП пов,сд-п.3.1.3.1 -3.1.3.11

 

Показатели премирования ремонтных рабочих

1. Для ЕО....ø
2. Для ТО-1   ø
3. Для ТО-2    ø
4. Для ТР  ø
5. Для вспомогательных рабочих ø

 

- для рабочих, занятых на ежедневном обслуживании ЕО

П р.ео = 0

- для рабочих, занятых на ТО-1

П р.то-1 =  0

- для рабочих, занятых на ТО-2

П р.то-2 = 0

-для рабочих, занятых  на ТР

П р.тр=  0

- для вспомогательных рабочих

П р.всп =  0

 

3.1.6.Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих за фактически отработанное время

 

ФЗП осн = (ЗП пов,сд + Д небл.ус.т + Д н.ч + Д в.ч + Д бр + Д вых + П р) * К р, руб.,(54)

ФЗП осн = (452020+0+93440+23360+15588+225360+0)*1,5= 1214652

где К р - районный коэффициент, для холодного климатического района - 1,5;

для умеренно-холодного климатического района - 1,3;

для умеренного - 1,1;

для остальных районов – 1,0.

Расчеты выполняем по всем видам воздействий, итоги суммируем:

ΣФЗПосн = ФЗПосн.ео + ФЗПосн.то-1 + ФЗПосн.то-2 + ФЗПосн.тр + ФЗПосн.всп. руб.(55)

ΣФЗПосн = 1214652+691809+916104+2418837+865587=6106989 руб.

 

3.1.7. Фонд дополнительной заработной платы за неотработанное время по всем видам воздействий

 

ФЗП доп = ФЗП осн*П доп/100, руб.                                                     (56)

ЕО = 112963

ТО-1 = 64338

ТО-2 = 85198

ТР = 224952

Всп - 80500

 

где П доп - процент дополнительной заработной платы за неотработанное время [3] , %

П доп – Д о * 100 / (Д р.факт – Д о) + 1,

где Д о-п. 2.1.1; = 28

Д р.факт - п. 10 исходных данных. = 365

П доп = 28*100/(365-28)+1= 9,3%

ΣФЗПдоп = ФЗПдоп.ео + ФЗПдоп.то-1 + ФЗПдоп.то-2 + ФЗПдоп.тр + ФЗПдоп. всп, руб.   (57)

ΣФЗПдоп = 112963+64338+85198+224952+80500= 567951 руб.

 

3.1.8. Фонд заработной платы ремонтных рабочих по всем видам воздействий

 

ΣФЗП = ΣФЗП осн + ΣФЗП доп, руб.                                                             (58)

ΣФЗП = 6674940 руб.

Результаты расчетов заносим в табл.3.1.3.

 

3.1.9. Среднемесячная  заработная плата ремонтных рабочих

ЗП ср.рем = ФЗП рем / (Ч общ.рем * 12), руб., (59)

где ФЗП рем-табл. 3.1.8;  = 5728853 руб.

Ч общ.рем – п.2.1. = 44

ЗП ср.рем = 5728853/(44*12)= 10850 руб.

 

3.1.10. Среднемесячная заработная плата вспомогательных рабочих

ЗП ср.всп = ФЗП всп / (Ч всп * 12), руб., (60)

где ФЗП всп -табл. 3.1.8; = 946087

Ч всп - п.2.3. = 9ч.

ЗПср.всп = 946087/(9*12)= 8760 руб.

 

3.1.11. Отчисления в страховые фонды (пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования)

ΣОСФ = ΣФЗП * % осф/ 100, руб., ; (61)

где % осф- процент отчислений на социальные нужды, % [8]. = 34%

ΣОСФ = 6674940*(34/100)= 2269480 руб.

 

 

 

. 

Таблица 3.1.8

Фонд заработной платы рабочих зоны ТО и ТР

 

Вид воздействий	Тарифная (повременная или сдельная) заработная плата, руб.	Доплаты, руб.					Премии, руб.	Фонд основной заработной платы, руб.		Фонд основной заработной платы с учетом районного коэффициента, руб.	Фонд дополнительной заработной платы, руб.	Фонд заработной платы, руб.
			За неблагоприятные условия труда	За ночное время	За вечернее время	За руководство бригадой							За работу в выходные дни
ЕО	452020	-	93440	23360	15588	225360	0	809768		1214652	112963	1327615
ТО-1	230506	-	77088	19272	10392	123948	0	461206		691809	64338	756147
ТО-2	384622	8165	-	-	10392	207557	0	610736		916104	85198	1001302
ТР	859835	16330	199938	58315	31176	446964	0	1612588		2418837	224952	2643789
Итого:	1926983							3494268		5241402	487451	5728853
Вспомогательные работы	353548			25696	10392	185922		577058		865587	80500	946087
Всего:									4071326	6106989	567951	6674940

 

МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РФ

ДЕПАРТАМЕНТ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА

ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ВНЕДРЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ТРУДА

НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ

(ЦЕНТРОРГТРУДАВТОТРАНС)

НОРМЫ РАСХОДА МАТЕРИАЛОВ И ЗАПАСНЫХ ЧАСТЕЙ НА ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ И ТЕКУЩИЙ РЕМОНТ АВТОМОБИЛЕЙ

МОСКВА

1996

Нормы затрат на ТО и ремонт подвижного состава на 1000 км пробега

Марка и модификация автомобиля	Вид технического воздействия	Средний тариф, разряд	Норм. трудоемкости чел. - час	Нормативное количество огборотных агрегатов на 1000 км пробега, ед.
				ДВС	КПП	Передн. мост	Задний мост	Рулев. механ
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
ЛиАЗ - 677	ЕО	1,2	1,1						1,04	0,13	0,043		0,005	0,003
	ТО-1	2,8	8,25						0,91	0,11	0,038	0,65	0,032	0,021		0,010
	ТО-2	3,1	47,8						9,1	1,1	0,38	0,32	0,134	0,086		0,005	0,015	0,0012
	ТР	3,5	7,82	0,0023	0,0023	0,0023	0,0023	0,0023	1,95	0,24	0,081	0,11	0,029	0,019		0,01	0,135	0,0108
	Итого			0,0026	0,0026	0,0026	0,0026	0,0026	13	1,58	0,542	1,08	0,2	0,129		0,025	0,15	0,012

 

Норматив в стоимостном выражении рассчитывается, исходя из цен приобретения материалов.

 

 

 

 

3.2. Затраты на материалы

- на техническое обслуживание № 2

 

М то-2 = Н м.то-2 * N to-2, руб., (62)

где Н м.то-2 - норма затрат на материалы на одно ТО-2 [9, прил. 3] с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рост цен, руб. = 500

М то-2 = 500*480 = 240000 руб.

 

- на техническое обслуживание № 1

М то-1 = Н м.то-1 * N to-i, руб., (63)

где Н м.то-1 - норма затрат на материалы на одно ТО-1 [9, прил. 3] с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рост цен, руб. = 50

M to-i = 50*1439 = 71950

 

- на ежедневное обслуживание

М ео = Н м.ео * N eo, руб., (64)

где Н м.ео - норма затрат на материалы на одно ЕО [9, прил. 3] с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рост цен, руб. = 40

М ео = 40*22601 = 904040 руб.

 

- на текущий ремонт

М тр = Н м.тр * L общ / 1000, руб., (65)

где Н м.тр - норма затрат на материалы для ТР на 1000 км пробега [9, прил. 3] с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рост цен, руб. = 700

М тр = 700*4836571/1000 = 3385600 руб.

 

- итого затраты на материалы на ТО и ТР

ΣМ то,тр = М то-2 + М то-1 + М ео + М тр, руб. (66)

ΣМ то,тр = 240000+71850+904040+3385600 = 4601590 руб.

 

3.3.Затраты на запасные части для текущего ремонта

 

ЗЧ тр = Н зч.тр * L общ / 1000, руб., (67)

где Н зч.тр - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега для ТР [9 прил. 3], скорректированная [ ] и увеличенная с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рост цен, руб.

Н зч.тр = H зч.тр.некорр * K 1 * К 2 * К 3 * К п, руб., (68)

где H зч.тр.некорр - некорректированная норма затрат на запасные части на 1000 км пробега для ТР, руб. ≈ 1000 руб.

К 1 - коэффициент корректирования расхода запасных частей в зависимости от условий эксплуатации (категория условий эксплуатации - (III); = 0.8

К 2- коэффициент корректирования расхода запасных частей в зависимости от модификации подвижного состава (автомобиль – автобус); = 1,0

К3 - коэффициент корректирования запасных частей в зависимости от природно-климатических условий (климат – холодный); = 0,8

Кп - поправочный коэффициент, учитывающий рост цен = 1,2

L общ – п.1.1.1. = 4836571 км

Н зч.тр = 1000*0,8*1,0*0,8*1,2 = 768 руб.

ЗЧ тр = 768*4836571/1000 = 3714487 руб.

 

3.4. Расчет амортизационных отчислений по основным производственным фондам, обслуживающим процесс ТО и ТР.

3.4.1. Первоначальная стоимость единицы подвижного состава

 

С перв = Ц авт * К дост, руб., (69)

где Ц авт- цена автомобиля, руб., принимаем 3000000 руб.;

К дост - коэффициент, учитывающий расходы по доставке нового автомобиля в АПК принимается от 1,05 до 1,07. = 1,05

С перв = 3000000*1,05= 3150000 руб.

 

3.4.2. Стоимость основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР

 

С опф то,тр = С перв * Ас * (20 ÷ 25) / 100, руб., (70)

где А с - среднесписочное количество автомобилей, ед.; = 72

20 ÷ 25 - доля стоимости основных производственных фондов от стоимости подвижного состава, %. = 25%

С опф то,тр= 3150000*72*25/100 =56700000руб.

 

3.4.3. Амортизация основных производственных фондов, обслуживающих процесс ТО и ТР, относящихся к 4 группе основных средств со сроком полезного использования от 5 до 7 лет включительно [6].

А опф то,тр = С опф то,тр * Н а/ 100, руб., (71)

где На - средняя норма амортизации зданий и оборудования, обслуживающих процесс ТО и ТР, %

На- 1 /Т экс* 100%, (72)

где Т экс - срок эксплуатации основных фондов, принимаем 7 лет.

На- 1 /7* 100= 14,3%

А опф то,тр = 56700000*14,3/100 = 8108100 руб.

 

3.5. Накладные затраты составляют 150% от тарифной заработной платы ремонтных рабочих [7, с. 66] и включают в себя заработную плату административно-хозяйственного персонала с отчислениями в страховые фонды, стоимость вспомогательных материалов, силовой энергии, энергии для освещения, затраты на воду для технологических целей, на отопление, на охрану труда, спецодежду и т.д.

З нак = ΣФЗП тар.рем * 150/100, руб. (73)

где ΣФЗП тар.рем - сумма тарифной (повременной или сдельной) заработной платы ремонтных рабочих - табл. 3.1.8; = 1926983 руб.

З нак = 1926983*150/100 = 2890475 руб.

 

3.6. Прочие затраты (не учтенные в накладных затратах) составляют 5% от суммы рассчитанных выше затрат [7].

З пр = (ΣФЗП + ΣОСФ + ΣМ то,тр + ЗЧ тр + А опф то,тр + З нак) * 5 / 100, руб. (74)

Зпр=(6674940+2269480+4601590+3714487+8108100+2890475)*5/100=1412954руб

 

3.7. Затраты на выполнение производственной программы предприятия по ТО и ТР подвижного состава

 

З то,тр = ΣФЗП + ΣОСФ + ΣМ то,тр + ЗЧ тр + А опф то,тр + З нак + З пр, руб. (75)

З то,тр = 6674940+2269480+4601590+3714487+8108100+2890475+1412954 = 29672026 руб.

Результаты расчетов заносим в табл. 3.7

Таблица 3.7

Смета затрат на производство ТО и ТР подвижного состава

 

Элементы затрат	Условные обозначения	Величина показателя, руб.	Структура затрат, %
1. Материальные затраты, всего	-
в том числе: материалы	ΣМ то,тр	4601590	22,5
запасные части	ЗЧ тр	3714487	7,65
2. Затраты на оплату труда	ΣФЗП	6674940	15,5
3. Отчисления в страховые фонды	ΣОСФ	2269480	12,5
4. Амортизация основных фондов	А опф то,тр	8108100	27,3
5. Накладные затраты	З нак	2890475	9,7
6. Прочие затраты	З пр	1412954	4,85
Всего затрат:	З то,тр	29672026	100