Планирование деятельности структурного подразделения

Для реализации выявленных резервов можно предложить ряд организационных, технических и экономических мероприятий по повышению эффективности использования производственных ресурсов структурного подразделения. Предложенный комплекс состоит из следующих решений.

Первое техническое мероприятие - внедрение программного комплекса WellViewSystem обработки результатов исследования нефтяных и газовых скважин и моделирования на их основе ГТМ. В целях повышения эффективности ГРП и других геолого-технических мероприятий предлагается внедрить комплекс  WellViewSystem для количественной оценки фильтрационных и динамических параметров пласта при сложных условиях проведения ГРП. С помощью программы возможны  подготовка и редактирование данных гидродинамических исследований скважин; расчет продуктивности скважин и долгосрочное прогнозирование добычи и др. Предлагаемый программный комплекс предназначен для количественной обработки результатов гидродинамических исследований (ГДИ) нефтяных и газовых скважин, моделирования состояния скважин, прогнозирования изменения состояния скважин и пласта после проведения ГТМ. Программный комплекс подключается непосредственно к скважине, данные о состоянии скважины импортируются из файлов данных приборов. WellSystem позволяет быстро идентифицировать параметры пласта, проверяя их с помощью математического моделирования, а также построения индикаторных диаграмм разными методами. Программный комплекс позволяет сформировать новое видение процессов происходящих в пласте и скважине, получить максимально возможную информация при исследовании скважины за короткое время. От этого возможен реальный экономический эффект и повышения качества планирования ГТМ. Затраты на внедрение комплекса представлены в табл. 3.1.

 

Таблица 3.1

Затраты на внедрение комплекса

Показатель	Значение
Стоимость 1 АРМ инженера, тыс.руб.	380
Планируемое количество оснащения АРМ, ед.	12
Затраты на приобретение, тыс.руб.	4560

 

Затраты на приобретение комплекса составят 4560 тыс.руб.

Результат от внедрения программного комплекса заключается в повышении количества успешных ГТМ (табл. 3.2).

 

Таблица 3.2

Результат от внедрения программного комплекса

Показатель	Значение
Добыча нефти от ГТМ, тыс.т.	1701
Повышение процента успешности ГТМ после внедрения комплекса, %	6,7
Прирост добычи от ГТМ  за счет более качественного планирования мероприятий, тыс.т.	122
Себестоимость подъема  нефти, руб./т	2818,4
Выручка от реализации дополнительной нефти, тыс.руб.	427988
Затраты на подьем дополнительной нефти, тыс.руб.	344640
Результат от внедрения  мероприятия , тыс.руб.	83348

За счет внедрения мероприятия  удастся повысить качество планировании ГТМ, сократить количество неэффективных ГТМ, за счет чего планируется прирост объемов добычи на 122 тыс.тонн, результат от внедрения составит 83348 тыс.руб. Экономический эффект от внедрения мероприятия представлен в табл. 3.3.

 

Таблица 3.3

Экономический эффект от внедрения программного комплекса

Показатель	Значение
Затраты на внедрения, тыс.руб.	4560
Результат от внедрения, тыс.руб.	83348
Экономический эффект, тыс.руб.	78788

 

Таким образом экономический эффект от внедрения предложенного мероприятия  составит  78788 тыс.руб.

Второе техническое мероприятие - замена алюмосиликатного пропанта при проведении гидроразрыва пласта на осмоленный. Осмоленный пропант предотвращает вынос основной упаковки пропанта при его эксплуатации, что позволяет сократить его потребления и тем самым повысить эффективность проведения ГРП ( табл. 3.4).

 

Таблица 3.4

Эффективность замены пропанта для проведения ГРП

Показатель	Применение алюмосиликатного пропанта	Применением осмоленного пропанта	Абсол. изменение
Количество ГРП, ед.	210	210	0
Расход пропанта на 1 ГРП, т/ед.	6,2	5,1	-1,1
Расход пропанта всего, тыс.т.	1302	1071	-231
Цена пропанта, тыс.руб./т	24,3	24,9	0,6
Затраты на пропант, тыс.руб.	31639	26668	-4971
Эффективность ГРП, тыс.т	325	588	325
Выручка от реализации дополнительной нефти, тыс.руб.	1136100	2058000	921900
Себестоимость подъема  нефти, руб./т	2818,4	2818,4	0
Затраты на подьем дополнительной нефти, тыс.руб.	914853	1657219	742367
Результат, тыс.руб.	221247	400781	179533

Внедрение мероприятия позволит снизить  затраты на материалы на 4971 тыс.руб., увеличить объем добычи нефти  на 263 тыс.т., результат от внедрения мероприятия возрастет на 179533 тыс.руб. Таким образом, общая эффективность мероприятия составит  184504 тыс.руб.

В качестве организационного мероприятия предложено внедрить бальную систему для оценивания подрядчиков при выполнении ГТМ. Благодаря анализу были обнаружены факты нарушения подрядными организациями качества работ, за счет чего снизилось качество и эффективность ГТМ. Особенно высокий процент брака наблюдается при цементных работах в скважинах. В качестве решения проблемы предлагается по мере проведения тренда руководствоваться прежде всего показателями качества работ. Предлагается пятнадцатибальная оценка, из которой десять баллов присваивается за стоимость предлагаемых работ, 5 баллов – оценка качества работ. Структура предложенного мероприятия по оцениванию представлена на рис. 3.1. До внедрения мероприятия по оценке качества работ при выборе подрядчиков уделялось второстепенное значение, удельный вес оценки качества в общей системе оценок составлял лишь 10%. После внедрения удельный вес качества в системе оценок будет составлять 33%.

 

До внедрения                               После внедрения

Рис. 3.1. Структура бальной оценки подрядчиков

 

Претворение данного мероприятия  позволит отобрать наиболее качественных исполнителей работ, повысить качество ГТМ, снизить аварийность и осложнения. Главным плюсом бальной оценки как организационного мероприятия является то, что оно не потребует дополнительных затрат на внедрение. Результат от внедрения мероприятия представлен в табл. 3.5.

 

Таблица 3.5

Эффективность внедрения бальной  оценки подрядчиков

Показатель	Значение
Прирост объемов добычи от ГТМ за счет снижения количества аварий, осложнений, неэффективных  ремонтов по вине заказчика, тыс.т.	311
Выручка от реализации дополнительной нефти, тыс.руб.	1087087
Себестоимость подъема  нефти, руб./т	2818,4
Затраты на подьем дополнительной нефти, тыс.руб.	875384
Результат от внедрения  мероприятия, тыс.руб..	211702

 

За счет повышения качества подрядных  работ планируется прирост объемов добычи на 311 тыс.т, результат от внедрения данного мероприятия составит 211702 тыс.руб.

Вторым организационным мероприятием является ужесточение административных наказаний к рабочим бригад подготовки скважин к текущим ремонтам и капитальным за несоблюдение оговоренных сроков сдачи скважин в ремонт. Анализ деятельности ГУДНГ показал, что имеют место простои бригад КРС и ТРС, что влечет за собой излишние простои скважин в ремонте. Основной причиной простоя бригад ТРС и КРС является неготовность скважины к проведению работ. Для решения данных проблем предложено увеличить качество работы бригад подготовки скважин путем ужесточения административных мер. Достоинством мероприятия является отсутствие дополнительных затрат на его внедрение. Результатами от внедрения мероприятия будут являться сокращение количества скважино-суток простоя скважин в ремонте, соответственно рост скважино-суток работы, прирост объемов добычи нефти (табл. 3.6).

В качестве экономического мероприятия  предлагается переход на новый способ учета затрат по проведению ГТМ, отличный от предыдущего порядка учета аналогичных затрат, предполагающего согласно Стандарту Компании  «Учет затрат по проведению геолого-технологических мероприятий» № П3 включать данные затраты в состав текущих расходов и относить их на себестоимость продукции (работ, услуг).

Для целей бухгалтерского учета  затраты на производство ГТМ  предлагается подразделить на 2 группы: капитализируемые в стоимости активов; текущие затраты, отражаемые в составе расходов и относимые на финансовые результаты деятельности в периоде их возникновения.

Капитализация затрат на производство ГТМ возможна в случаях, если:

- целью производства ГТМ является  создание нового объекта основных  средств;

- производство ГТМ связано с  проведением реконструкции (модернизации) скважин.

При этом капитализируются только затраты, включенные в проектно-сметную документацию. Данным критериям могут удовлетворять  два вида ГТМ: строительство боковых  стволов скважин и углубление забоя скважин.

Затраты на проведение ГТМ, квалифицируемых как текущие затраты, отражаемые в составе расходов и относимые на финансовые результаты деятельности отражаются на счете 20 «Основное производство», либо на иных счетах учета текущих затрат, принятых в соответствии с Рабочим планом счетов Общества.

Оценка в денежном выражении  последствий изменения порядка  учета затрат по проведению ГТМ в  отношении периодов, предшествующих году, в котором внедрены новые  способы учета ГТМ, не может быть произведена с достаточной степенью надежности в связи с тем, что такая оценка потребует пересчета остаточной стоимости основных средств и финансовых результатов деятельности за все годы, начиная с первого момента возникновения затрат по соответствующему виду ГТМ (в частности, по строительству боковых стволов).

Совокупный эффект от внедрения  предложенных мероприятий представлен  в табл. 3.7.

 

Таблица 3.7

Экономическая оценка мероприятий по

Совершенствованию деятельности ГУДНГ

Мероприятие	Дополнительная добыча нефти, тыс.т	Результат от внедрения, тыс.руб.	Эффективность тыс.руб.
Внедрение программного комплекса обработки результатов  исследования нефтяных и газовых  скважин и моделирования на их основе ГТМ	122	83348	78788
Замена алюмостликатного пропанта на осмоленный при проведении ГРП	588	179533	184504
Внедрение бальной системы  оценки подрядчиков для выполнения ГТМ (максимум – 15 баллов, из них цена – 10 баллов, качество – 5 баллов)	311	211702	211702
Ужесточение административных мер наказания к рабочим бригад подготовки скважин к ТРС и КРС за несоблюдение нормативных сроков сдачи скважин	651	443506	443506
Переход на новый способ учета затрат по проведению ГТМ	-	Оценка не может быть произведена с достаточной степенью надежности
Итого	1672	918089	918500

 

Совокупный результат от внедрения предложенного комплекса мероприятий по повышению эффективности деятельности структурного подразделения по добыче нефти составит 918089 тыс.рублей, а эффект – 918500 тыс.рублей. Затраты на внедрение мероприятий потребуются только для приобретения программного комплекса WellViewSystem и для замены алюмосиликатного пропанта на осмоленный. Предложенный комплекс мер будет способствовать повышению эффективности ГТМ, повышению их качества, успешности, снижению материалоемкости, повышению качества подрядных работ, сокращению числа аварий, осложнений, повышению эффективности работы бригад подготовки скважин к ТРС и КРС. За счет этого прогнозируется прирост объемов добычи нефти, рост выручки и прибыли от реализации дополнительно добытой нефти.

 

3.2. Обоснование показателей производственной деятельности

 

Разработка производственной программы  деятельности начинается с этапа формирования объемов добычи нефти и газа в плановом периоде, при этом учитывается прирост нефти от проведения ГТМ в плановом периоде.

Фонд нефтяных скважин на плановый период представлен в табл. 3.8.