Технико-экономические расчеты проекта организации цеха по получению оксида европия из концентратов оксидов РЗЭ (редкоземельных элементо

Звеч.ноч. = ⅓ × 13500 руб. × 0,2(0,4) = 900(1800) руб. - Дежурный слесарь.

Звеч.ноч. = ⅓ × 13000 руб. × 0,2(0,4) = 867(1734) руб. - Дежурный электрик.

Звеч.ноч. = ⅓ × 12000 руб. × 0,2(0,4) = 800(1600) руб. – Грузчик.

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

Фг = Зт с допл. × 12 × Лсп + Зпр, где Зт с допл. - тарифный заработок одного рабочего с учётом доплат;

12 — количество месяцев в  году.

Доплата за работу в праздничные дни (Зпр) рассчитывается только для рабочих, занятых в производствах с непрерывным режимом работы. Эта доплата осуществляется в размере одной тарифной ставки:

Зпр = Дпр × Ляв

где 22,4 – среднее количество дней, отработанное каждым работником за месяц; Дпр - число праздничных дней в году.

Ляв – явочная численность рабочих в сутки, чел.

Зпр = х 14 х 6 = 67125 руб.

Зпр = х 14 х 6 = 62775 руб.

Зпр = х 14 х 6 = 60450 руб.

Зпр = х 14 х 6 = 55800 руб.

Фг = 20801 руб. × 12 × 6 + 67125 = 1564,8 тыс. руб. (Аппаратчик по   обслуживанию оборудования)

Фг = 19440 руб. × 12 × 6 + 62775 = 1462,5 тыс. руб. (Дежурный слесарь)

Фг = 18721 руб. × 12 × 6 + 60450 = 1408,4 тыс. руб. (Дежурный электрик)

Фг = 17280 руб. × 12 × 5 + 55800 = 1092,6 тыс. руб. (Грузчик)

Размер премий из фонда заработной платы (Зпрем.) исчисляется в определенном проценте от прямого фонда (на основании премиальных положений, существующих на действующих предприятиях).

Зпрем. = , где а - установленный процент премий из фонда заработной   платы для данной группы рабочих, % (может быть установлен в диапазоне от 10% до 50%). Возьмём 25% премию для основных производственных рабочих и 20% для вспомогательных:

Зпрем. = 1564,8 тыс. руб. × 0,25 = 391199 руб. (Аппаратчик по обслуживанию оборудования)

Зпрем. = 1462,5 тыс. руб. × 0,2 = 292500 руб. (Дежурный слесарь)

Зпрем. = 1408,4 тыс. руб. × 0,2 = 281680 руб. (Дежурный электрик)

Зпрем. = 1092,6 тыс. руб. × 0,2 = 218052 руб. (Грузчик)

Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии. Среднегодовая заработная плата, определяется делением полного годового фонда на списочную численность всех рабочих данной специальности.  
 

Форма 9

Расчёт фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Тарифный разряд	Форма и система оплаты труда	Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб	Доплата за условия труда, руб	Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб	Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб	Тарифный заработок одного рабочего с учётом доплат за месяц, руб	Списочная численность рабочих, чел	Доплаты за работу в праздничные дни, тыс. руб	Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб.	Премии		Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата одного рабочего,тыс. руб
											%	Руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1. Основные производственные  рабочие.
Аппаратчик по обслуживанию оборудования	11 р-д	Повремённо-премиальная	14500	3400	2901	-	20801	6	67,125	1564,8	25	391199	1955,9	326
Итого по основным рабочим:	-		14500	3400	2901	-	20801	6	67,125	1564,8	-	391199	1955,9	326
2. Вспомогательные рабочие. Дежурный и ремонтный персонал.
Дежурный слесарь Дежурный электрик	7 р-д       6 р-д	Повремённо-премиальная	13500       13000	3240       3120	2700       2601	-	19440       18721	6       6	62,775       60,450	1462,5       1408,4	20       20	292500       281680	1755       1690,1	292,5       281,68
Итого:	-		26500	6360	5301	-	38161	12	123,23	2870,9	-	574180	3445,1	574,18
Прочие вспомогательные рабочие.
Грузчик	5 р-д	Повремённо-премиальная	12000	2880	2400	-	17280	5	55800	1092,6	20	218052	1311,12	262,22
Итого по вспомогательным рабочим:	-		38500	9240	7701	-	55441	17	179,03	3963,5	-	792700	4756,2	836,4
Всего:	-		53000	12640	10602	-	76242	23	-	5528,3	-	1183899	6712,1	1162,4

 

 

5.2 Расчет фонда заработной платы служащих

 

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.

Для руководителей и специалистов, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных и особо вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 15, 20% к должностному окладу соответственно.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев.

Фг = Зт с допл × Лсп × 12

Фг = 31000 руб. × 1 чел. × 12 мес. = 372 тыс. руб. (Начальник цеха)

Фг = 24800 руб. × 5 чел. × 12 мес. = 1488 тыс. руб. (Мастер смены)

Фг = 22320 руб. × 5 чел. × 12 мес. = 1339,2 тыс. руб. (Заведующий лабораторией)

Фг = 22320 руб. × 2 чел. × 12 мес. = 535,7 тыс. руб. (Экономист)

Фг = 12400 руб. × 3 чел. × 12 мес. = 446,4 тыс. руб. (Уборщица)

Премии выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни. Для расчётов примем ориентировочно 30% для руководителей и 20% для служащих.

Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

По приведённым ниже расчётам получаем полный годовой фонд заработной платы всех служащих в размере 6769,7 тыс. руб.

Зпр = х 14 х 16 = 310 тыс. руб. (Начальник цеха)

Зпр = х 14 х 16 = 248 тыс. руб. (Мастер смены)

Зпр = х 14 х 16 = 223,2 тыс. руб. (Заведующий лабораторией)

Зпр = х 14 х 16 = 223,2 тыс. руб. (Экономист)

Зпр = х 14 х 16 = 124 тыс. руб. (Уборщица)

Форма 10

Расчёт фонда заработной платы служащих

№ п/п	Должность	Выполняемые функции	Месячный должностной оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штатная численность, чел.	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.	Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.	Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Начальник цеха	Руководитель	25000	6000	1	372	310	204,6	886,6
2	Мастер смены	Руководитель	20000	4800	5	1488	248	520,8	2256,8
3	Заведующий лабораторией	Руководитель	18000	4320	5	1339,2	223,2	468,7	2031,1
4	Экономист	Служащий	18000	4320	2	535,7	223,2	151,8	910,7
5	Уборщица	Служащий	10000	2400	3	446,4	124	114,1	684,5
		Итого:	91000	21840	16	4181,3	1128,4	1460	6769,7

 

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

 

В завершение расчета численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы соответствующей категории или группы персонала на списочную численность этих работников соответствующей категории.

 

Форма 11.

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность		Производительность труда, Т (кг/чел)	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, руб.
	Чел.	%
1	2	3	4	5	6
1. Рабочие — всего в том числе: - основные - вспомогательные   2. Служащие	23   6 17   16	58,9   15,4 43,5   41,1	8695,7   333333,4 -   5128,2	6712,1   1955,9 4756,2   6769,7	1162,4   326 836,4   423,1
Итого численность персонала	39	100,0	13823,9	13481,8	1585,5

 

В итоге мы получаем полный годовой фонд заработной платы всего персонала в размере 13481,8 тыс. руб., и среднегодовую заработную плату в размере 1585,5 рубля.

 

6. Расчет проектной себестоимости продукции

 

Для расчёта себестоимости продукции составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Планово-заготовительные цены и затраты на годовой выпуск продукции в единицах измерения по графе «сырьё и материалы» указаны в задании курсового проекта. Исходя из этих данных рассчитываем затраты на годовой выпуск продукции рублях, а также затраты на калькуляционную единицу.

Расчет затрат на электроэнергию рассчитывается по Форме 15 «Расчет годового расхода электроэнергии».

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсовой работы. Отчисления на социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (34%).

Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется специальная смета по Форме 16.

Форма 12.

Проектная калькуляция себестоимости европия

Проектируемый годовой выпуск — 200000 кг/год

Калькуляционная единица — 1 кг оксида европия

№ п/п	Наименование статей затрат	Единица измерения	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции		Затраты на калькуляционную единицу
				Кол-во	Сумма, тыс. руб.	Кол-во	Сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Сырьё и материалы: а) Концентрат РЗЭ б) Соляная кислота в) Цинковый порошок г) Серная кислота д) Сода кальцинированная	Кг кг кг кг кг	491 30 385 23,6 36	21300 34800 1680 1740 3300	10458,3 1044  646,8 41,064 118,8	0,107 0,174 0,0084 0,0087 0,0165	52,54 5,22 3,23 0,205 0,594
2	Вспомогательные материалы	-	-	-	-	-	-
3	Топливо и энергия на технологические цели: а) электроэнергия б) вода техническая	кВт*ч м3	1,87 19	856806,7 27300	1602,228 518,7	4,29 0,1365	8,0223 2,5935
	Итого:	-	-	-	14429,9	-	72,405
4	Заработная плата основных производственных рабочих	Руб	-	-	1956	-	9,78
5	Отчисления на социальные нужды (34%)	Руб	-	-	4583,8	-	22,919
6	Общепроизводственные расходы	Руб	-	-	24970,804	-	124,854
	Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	Руб	-	-	45940,5   32158,35	-	229,702   160,792
7	Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)	Руб	-	-	7396,42	-	36,982
	Итого производственная стоимость	Руб	-	-	53336,92	-	266,68
8	Коммерческие расходы (8%)	Руб	-	-	4266,95	-	21,33
	Полная себестоимость продукции	Руб	-	-	57603,87	-	288,02
	Оптовая цена предприятия	Руб	-	-	69124,64	-	345,62

 

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовой работе необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, годовые затраты на нее, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

- перечень и количество силового  электрооборудования, используемого  для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических  целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т. п.);

- номинальную паспортную мощность  единицы каждого вида электрооборудования;

- коэффициент, спроса, представляющий  собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки  электрооборудования и среднее  использование его максимальной  мощности (этот коэффициент обычно  находится в размере 0,7);

• коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости электроэнергии проводится следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (3эл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

Зэл = W×Ц×Кэ.х, где W - годовой расход электроэнергии, кВт.ч;

Ц - плата за каждый кВт.ч потребленной электроэнергии, руб. (принять в размере 1,7 руб. за кВт.ч при круглосуточной работе; 2,6 руб. за кВт.ч при работе в 1-2 смены);

Кэ.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х =1,1).

Зэл = 856806,7 кВт*ч × 1,7 руб.× 1,1 = 1602228 руб.

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт.ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл): Сэл = = = 1,87 руб.

Форма 13

Расчёт годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического электрооборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная можность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счёт потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт*ч
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Электродвигатель к мешалке Прокалочная печь Водонагреватель Вакуум-насос	3     30   20   7,5	5     2   1   2	15     60   20   15	0,7     0,7   0,7   0,7	1,1     1,1   1,1   1,1	11,55     46,2   15,4   11,55	8304     8304   8304   8304	95911,2     383644,8   127881,6   95911,2
Итого:	-	-	110	-	-	84,7	-	703348,8
Неучтённое  силовое электрооборудование	-	-	24	-	-	18,48	-	153457,9
Итого силовое эл.оборудов	-	-	134	-	-	103,18	-	856806,7