Кредитные карты и их использование на примере "ГУТАбанка"

Анализируя данные таблицы 1, можно сказать, что собственные средства «ГУТА-БАНК» имели положительную динамику на начало 2010 года и пассивы в целом увеличились за 2009 год более чем на 824,8 млн. руб. Доля собственного капитала в пассивах за год уменьшилась незначительно, на 0,28 %.

Рисунок 1 -  Структура собственных ресурсов «ГУТА-БАНК» за 2008-2009 гг.

Доля обязательств  и доля собственного капитала незначительно изменилась за 2009 год (рис.1).

Далее проанализируем структуру собственных средств на 01.01.09 - 01.01.10гг.

Структура собственных средств «ГУТА-БАНК»  такова, что наибольшую долю в них занимают уставный капитал, неиспользованная прибыль прошлых лет, неиспользованная прибыль отчетного периода и эмиссионный доход (рис.2).

Рисунок 2  Динамика собственных средств «Гута-Банк»  в 2008-2009 гг.

Структура и  динамика собственных средств «ГУТА-БАНК» на 01.01.2009 и на 01.01.2010гг. дана в таблице 2.

Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод, что за 2009 год снизилась доля некоторых источников собственных средств, кроме нераспределенной прибыли прошлых лет, резервного фонда и неиспользованной прибыли отчетного периода, доля которых возросла на 0,54%, 0,03% и 4,72% соответственно. В целом же сумма собственных средств в период с 01.01.2009 по 01.01.2010 выросла более чем  на 322,1 млн. руб.

Таблица 2

Структура  и динамика собственных средств «ГУТА-БАНК» за 01.01.банка России в 2004-2005 годахь на 3,23%.сь на 3,23%лрд. есурсы Сбербанка России имеют положительную динамику2008 - 01.01.2009гг.

Уставный капитал не изменился, но его доля снизилась в общей доле собственных средств на 6,98%, так как возросла (как было сказано ранее) сумма собственных средств. Сумма эмиссионного дохода также осталась неизменна, а ее доля  соответственно снизилась на 3,81 % за 2009 год.

Поэтому можно посоветовать «ГУТА-БАНК» в ближайшие годы увеличить эмиссионный доход в собственных средствах, чтобы его доля не падала, а также наращивать долю резервных фондов, чтобы можно было увеличивать сумму (и долю) уставного капитала. Заметим, что для нормального функционирования банка ему необходим  минимальный резервный фонд в размере 15% от суммы собственного капитала. В нашем же случае он составляет менее 1%, но за 2009 год его доля увеличилась на 0,03, а его сумма выросла на 1705 тыс. руб.

Далее проанализирована динамика и структура привлеченных средств на 01.01.2009 – 01.01.2010гг.

Рисунок 3. -Динамика привлеченных ресурсов «ГУТА-БАНК» в 2008-2009 годах

Как видно из рисунка 3 наибольшую долю в привлеченных средствах «ГУТА-БАНК» занимают средства клиентов.

Доля депозитов физических лиц в общем объеме обязательств на 01.01.2010 увеличилась на 0,29 % ,  а  сумма выросла на более чем на 114,4 млн. руб. (таблица 3).

Таблица 3

Структура и динамика привлеченных ресурсов «ГУТА-БАНК» за 01.01.2008 - 01.01.2009гг.

Приведенные данные таблицы 3 свидетельствуют о том, что в структуре привлеченных средств доля  выпущенных долговых обязательств и средств кредитных организаций снижается.  Напротив средства клиентов на 01.01.2010 г увеличились в общей структуре привлеченных средств.

Анализ структуры и динамики активов «ГУТА-БАНК» на 01.01.2009-01.01.2010 гг. (таблица 4 ) показывает, что наибольшую долю в структуре активов «ГУТА-БАНК» на 01.01.2010г. занимала чистая ссудная задолженность и оставалась стабильной  в течение нескольких лет. За 2009 год ее доля увеличилась на 19,83%, а сумма выросла на 1,731 млрд. руб. Доля денежных средств и счетов в ЦБ РФ снизилась на 7,94%, данный источник активов имеет отрицательные темпы прироста (-40,63%).

Приведенные данные таблицы 4, свидетельствуют о том, что активы за 2009 год увеличились на 824,8 млн. руб.

Таблица 4

Структура и динамика активов баланса «ГУТА-БАНК» за

01.01.2008-01.01.2009гг.

В таблице 5 приведена динамика доходов и расходов за 2007 – 2009 гг., составленная по данным отчета о прибылях и убытках «ГУТА-БАНК» на 01.01.2010г. (приложение 2).

Как видно из данных таблицы 5, процентные доходы и расходы имеют положительную динамику роста. В общей сложности за два года процентные доходы выросли более чем на 1442,513 млн. руб., процентные расходы увеличились на 207,198 млн. руб.  Прибыль увеличилась более чем с темпом прироста 8600% .

Таблица 5

Динамика доходов и расходов «ГУТА-БАНК» в 2007-2009 гг. (тыс. руб.)

Прибыль представляет собой абсалютный показатель, характеризующий состояние жизненного цикла производственных и финансовых структур в процессе прохождения ими каждого этапа их развития: становления, подъема и упадка.

Получение прибыли является одной из основных целей деятельности коммерческого банка. В 2007 - 2009 гг. « ГУТА-БАНК» работал прибыльно. За 2009 год, по сравнению с 2008г, прибыль увеличилась на 144 212 тыс. руб., по сравнению с 2007 годом – на 176 274 тыс. руб. (табл. 6).

Таблица 6

Динамика прибыли «ГУТА-БАНК» в 2007-2009 г г. (тыс. руб.)