Разработка бизнес-плана предприятий трубопроводного транспорта нефти

  

 

  Формализация  нормативного метода расчёта  потребности в конкретном виде  материального ресурса на плановый  период представляется в следующем  виде:

, где

- плановая норма расхода i-ого материала на единицу j-ой продукции (работ) на период t;

- плановый объём производства  j-ой продукции (работ) на период t.

     На основании выявленной потребности  в материально-технических ресурсах  составляется баланс материального  обеспечения.

 

Решение:

Нормы расхода топлива для автотракторной техники Таблица 14
Показатели	Объем работ базового периода		Норма расхода на единицу работ		Потребность
	Ед. измр.	Величина	Ед. измр.	Величина	База	План
А.Автомобильные бензины
Грузовые автомобили	млн.т.*км	10	г/(т*км)	105	1050	840
Легковые автомобили	шт.	25	т	8	200	160
Спец автомобили	шт.	100	т	8	800	640
Автобусы	шт.	10	т	10	100	80
Итого:					2150	1720
Б. Дизельные топлива
Грузовые автомобили	млн.т.*км	15	г/(т*км)	85	1275	1020
Спец автомобили	шт.	40	т	4	160	128
Трактора и трубоукладчики	шт.	20	т	4	80	64
Бульдозеры и автогрейдеры	шт.	20	т	4	80	64
Экскаваторы	шт.	20	т	4	80	64
Прочие механизмы	шт.	10	т	5	50	40
Итого:					1725	1380

 

Нормы расхода масла для насосных агрегатов и электродвигателей Таблица 15
Марка насосного агрегата и электродвигателя	Объем работ, маш*ч		Норма расхода масла, кг/(маш*ч)	Потребность на эксплуатацию, т
	База	План		База	План
НМП-3600-78 с приводом 800 кВт	17520	17520	0,1       0,05	2628	2628
НМ-3600-230 с приводом СТД-2500-2	131400	78840	0,3         0,15	59130	35478
Итого:				61758	38106

 

Удельные нормы расхода материалов на 1 млн.тонн транспортируемой нефти Таблица 16
№	Наименование материалов	Норма расхода на диницу работ		Потребность на эксплуатацию
		Ед. изм	Величина	База	План
1	Прокат	кг/млн.т	70	1401,008	980,693
2	Трубы	кг/млн.т	55	1100,792	770,5445
3	Деловая древесина	м3/млн.т	5	100,072	70,0495
4	Цемент	кг/млн.т	60	1200,864	840,594
5	Стекло	м2/млн.т	1,5	30,0216	21,01485
6	Масла прочие	кг/млн.т	10	200,144	140,099
7	Нефтебитум	кг/млн.т	25	500,36	350,2475
Итого:				4533,262	3173,242

 

Сводная таблица потребности в  материально-технических ресурсах							Таблица 17
№№	Наименование материалов	Цена, р/т (р/м3, р/м2)	Базовый период		Плановый период
			расходы, т(м3,м2)	затраты	расходы, т(м3,м2)	потребности	затраты
1	бензин	16100	2150	34615000	1720	1569,5	25268950
2	Диз.топливо	14450	1725	24926250	1380	1259,25	18196163
3	Масло машинное	24000	617,58	14821920	381,06	326,529	7836696
4	Прочие масла	20300	0,20	4060	0,14	0,124	2517,2
5	Прокат	16000	1,40	22400	0,98	0,868	13888
6	Трубы	23000	1,10	25300	0,77	0,682	15686
7	Деловая древесина	3000	100,07	300210	70,05	62,0445	186133,5
8	Цемент	2200	1,20	2640	0,84	0,744	1636,8
9	Стекло	300	30,02	9006	21,02	18,619	5585,7
10	Нефтебитум	5600	0,50	2802,24	0,35	0,31	1735,664
	ИТОГО:			74729588,24		3238,6704	51528991
	прочее			14945917,65			9275218,4
	Всего			89675506			60804210

 

 

 

2.4. Планирование себестоимости  прибыли и рентабельности.

 

     Себестоимость транспорта нефти  представляет собой совокупность  затрат, связанных с содержанием  и эксплуатацией магистральных  нефтепроводов и всех сооружений, предназначенных для транспорта  и хранения нефти, выраженных  в денежной форме.

     Планирование себестоимости транспорта  нефти включает в себя составление  затрат на транспорт нефти  и расчёт этих затрат на  тонну транспортируемой нефти.  Себестоимость транспортировки  тонны нефти исчисляется путём  деления общей суммы затрат  на количество транспортируемой  нефти.

    Все расходы на транспорт нефти  планируются и учитываются:

• по экономическим элементам;
• по направлениям расходов.

 

По экономическим  элементам:

• заработная плата основная и дополнительная;
• отчисления на социальное страхование;
• электроэнергия покупная;
• нефть на собственные нужды;
• потери нефти при приёме, хранении, транспортировке и отпуске;
• материалы;
• амортизация основных фондов;
• прочие денежные расходы, в том числе налоги, учитываемые в себестоимости.

                          По направлению расходов:

• транспортировка нефти;
• поставка нефти потребителям;
• связь и телемеханика;
• общехозяйственные расходы.

 

      Исходными данными для планирования амортизационных отчислений являются:

• данные о наличии основных фондов на начало планируемого года;
• план по вводу в действие или выбытию основных фондов.

     Расчёт амортизационных отчислений  производится по всем видам  основных фондов, а потом данные  суммируются. Для определения  суммы амортизационных отчислений  производится группировка основных  фондов в соответствии с их  структурой и установленными  нормами амортизационных отчислений  по группам основных производственных  фондов.

   

 

Прочие  денежные расходы определяются на основании  следующих данных:

• задания вышестоящих организаций по централизованным отчислениям;
• договоров на проведение работ с другими организациями;
• сметы на содержание персонала аппарата управления;
• расходов, относящихся на себестоимость продукции (командировочных расходов, налогов в дорожные фонды и т.д.)

 

Порядок выполнения работы:

1. Переносим в таблицу расчёта себестоимости транспортировки нефти величину базового и планового периодов из лабораторной работы №2.
2. Отчисления на социальное страхование составляют 26% от фонда заработной платы.
3. Производим расчёт затрат на покупную электроэнергию.

Для НПС магистрального нефтепровода расчёт ведётся по двухставочному тарифу:

Для базового периода (2008г.):

• основная ставка заявленной мощности;
• дополнительная ставка потребляемой электроэнергии.

Для планового  периода (2009г.):

• основная ставка заявленной мощности;
• дополнительная ставка потребляемой электроэнергии.

 

     Общая заявленная мощность электропривода  насосных агрегатов, установленных  на НПС, определяется по формуле:

, где

- число работающих подпорных  и основных насосов, шт

- мощность электропривода подпорных  и основных насосных агрегатов,  кВт.

     Из таблицы находим, что:

НМП-3600-78 (800 кВт)

НМ-3600-230 (2500 кВт)

Для базового периода (2008г.):

Для планируемого  периода (2009г.):

 

   

 

 

 Годовой  расход электроэнергии одной  НПС магистрального нефтепровода  рассчитывается по формуле:

, где

- количество транспортируемой  нефти, тыс.тонн/год;

- напор, развиваемы перекачивающей  станцией, м;

- коэффициент сезонного регулирования  перекачки нефти;

- коэффициент полезного действия  насоса;

- коэффициент полезного действия  электродвигателя;

- расход электроэнергии на  собственные нужды НПС.

 

      Зная потребность в электроэнергии  по НПС и тариф, определяем  стоимость потребляемой электроэнергии. Вся эта сумма составляет дополнительную плату за электроэнергию, а основная плата складывается из оплаты за заявленную максимальную нагрузку установленной мощности, умноженной на тариф заявленной мощности:

 

 

4.  Для определения затрат на нефть на собственные нужды и потери в стоимостном выражении необходимо взять количество нефти на собственные нужды и потери нефти из лабораторной работы №1.  Стоимость нефти на собственные нужды определяется произведением цены нефти на её количество, израсходованное на собственные нужды НПС: