Разработка бизнес-плана предприятий трубопроводного транспорта нефти

Ч _i - численность i-ой категории работников, чел.

Общий фонд заработной платы базового и планового периодов определяется как сумма по всем категориям работников:

ФЗП _общ = ЕФЗП _i .                                               (2.10)

Расчет основных показателей плана  по труду и заработной плате производится для двух периодов: базового и планового.

Порядок выполнения работы.

1. По трудоемкости обслуживания  линейной части, НПС и пункта  налива нефти определить численность  обслуживающего персонала. Конструктивные  параметры магистрального нефтепровода  принимаются по данным лабораторной  работы №1.

Зная  структурное соотношение категорий  работников, определить общую численность  персонала предприятия, численность  руководителей, специалистов и непромышленного  персонала. Определить численность  рабочих с посменным графиком работы.

2. Зная  минимальную заработную плату,  определить часовую ставку рабочих  I разряда, исходя из 8-ми часового  рабочего дня и числа рабочих  дней (21 день). При расчете учитывается  коэффициент инфляции - коэффициент  увеличения минимальной заработной  платы до стоимости потребительской  корзины (прожиточного минимума).

 

 

 

 

Рассчитать  средний коэффициент, средний разряд и среднюю тарифную ставку для рабочих по следующим формулам:

- средний коэффициент k _cp = Е(k _i * r _i ) / R,

где k _i - нормативный коэффициент разряда;

           r _i - число рабочих i-го разряда, чел.;

R - общая  численность рабочих, чел.;

- средний разряд Р _ср = Р _м + (k _cp - k _м ) / (k _б - k _м ) ,

где k _м- меньший нормативный коэффициент разряда;

k _б - больший нормативный коэффициент разряда;

Р _м - меньший рабочий разряд.

- средняя  тарифная ставка Т _ср = Е (T _i * r _i ) / R, где Т; - тарифная ставка рабочего i-го разряда, руб.

Исходя  из средней тарифной ставки, определить среднюю часовую ставку для сдельной и повременной систем оплаты труда.

3. Определить  фонд заработной платы по категориям.

1) Принять  оклады руководителей, специалистов  и непромышленного персонала.

2) Принимая  для рабочих с посменным рабочим  днем 12-ти часовой рабочий день  и 5 бригад, определим число рабочих  дней в месяц по формуле:

t_раб = (30 дн.х24 часа)/(5 бригадх12 часов) = 12 дней (144 часа в месяц).

Исходя  из средней часовой ставки, определить месячную тарифную ставку рабочих с  посменным графиком работы.

3) Принять  размер премии из фонда заработной  платы.

4) За  работу в ночные часы предоставляются  дополнительные дни отдыха, что  учтено в балансе рабочего  времени. Компенсация за работу  в праздничные дни применяется  только для рабочих с посменным  графиком работы. Рассчитаем число  праздничных дней на одного  рабочего по формуле:

      t _np =(9 дн. * 24 часа) / (5 бригад * 12 часов) = 3,6 праздн.дня.

Применяя к оплате за работу в  праздничные дни двойной тариф, определить сумму выплат.

5) Определить  основной фонд оплаты труда  для каждой категории работников  за 

11 месяцев.

6) Определить  дневной заработок каждой категории  как частное от деления основного  фонда оплаты за 11 месяцев на  эффективный фонд рабочего времени.  Для рабочих с посменным графиком  работы следует привести 12-ти  часовой рабочий день к 8-ми  часовому:

Т _э ^посм = (11 месяцев * 12 дней * 12 часов) / 8 часов =198 дней.

7) Для определения дополнительного  фонда заработной платы необходимо  число дней отпуска и выполнения гособязанностей умножить на дневной заработок.

8) Определить  общий фонд заработной платы  по категориям работников как  сумму основного и дополнительного  фондов.

9) Определить  общий фонд заработной платы  по категориям работников с  учетом районного коэффициента.

10) Определить  общий фонд заработной платы  по предприятию. 

 

Решение:

Трудоёмкость :
линейная часть		30	чел/100км
НПС		55	чел/1НПС
головная НПС		83	чел/1ГНПС
пункт налива нефти		55	чел/1НПС
Общая численность		508
Структура численности персонала  по категориям : Таблица 10
Персонал		%	Численность
руководители		9	46
специалисты		14	71
рабочие		69	350
не пром. персонал		8	41
Структура рабочих по разрядам Таблица 11
Разряд	%	Численность	Тарифн. Коэф.	Мес. Тариф. окл.
1	3	10	1	4336
2	12	42	1,16	5029,8
3	23	81	1,35	5853,6
4	28	98	1,57	6807,5
5	25	87	1,82	7891,5
6	9	32	2,11	9149,0

 

Средний тарифный коэффициент: К_ср=1,57.

Средний разряд: Р_ср=3,98.

Оклад руководителя – 30000 руб/мес.

Оклад специалиста – 20000 руб/мес.

Оклад н/персонала  – 5000 руб/мес.

 

 

 

 

 

Таблица 12

	категории	Числ.	Основной фонд оплаты				з/п за 11 мес, р	дневной заработок	дополнительные ДЗП			ФОТ 1 раб	Срайон коэф	суммарный ФОТ
			тариф	премии	доплаты	итого			оплач отпуск	доп опл	итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Плановый период
1	Руководители	46	30000,00	15000,00		45000,00	495000,00	1530,61	42857,14	9183,67	52040,82	547040,82	547040,82	25163877,55
2	специалисты	71	20000,00	10000,00		30000,00	330000,00	1020,41	28571,43	6122,45	34693,88	364693,88	364693,88	25893265,31
3	Рабочие	350												45512504,24
	тариф	305	6785,84	3392,92		10178,76	111966,36	346,22	9694,06	2077,30	11771,36	123737,72	123737,72	37740003,11
	сменные	46	5816,43	2908,22	3489,86	12214,51	134359,63	1017,88	28500,53	6107,26	34607,78	168967,42	168967,42	7772501,14
4	Непром персонал	40	5000,00	2500,00		7500,00	82500,00	255,10	7142,86	1530,61	8673,47	91173,47	91173,47	3646938,78
	итого	508				104893,27	1153825,99	3567,80						100216585,87
Плановый период
1	Руководители	36	30000,00	15000,00		45000,00	495000,00	1530,61	42857,14	9183,67	52040,82	547040,82	547040,82	19693469,39
2	специалисты	56	20000,00	10000,00		30000,00	330000,00	1020,41	28571,43	6122,45	34693,88	364693,88	364693,88	20422857,14
3	Рабочие	274												35532482,14
	тариф	238	6785,84	3392,92		10178,76	111966,36	346,22	9694,06	2077,30	11771,36	123737,72	123737,72	29449576,19
4	сменные	36	5816,54	2908,27	3489,861	12214,67	134361,38	1017,89	28500,90	6107,34	34608,23	168969,61	168969,61	6082905,94
5	Непром персонал	32	5000	2500,00		7500,00	82500,00	255,10	7142,86	1530,61	8673,47	91173,47	91173,47	2917551,02
	итого	398				104893,43	1153827,74				141787,75			78566359,69

 

 

Таблица 3. Показатели плана по труду  и з/п  Таблица 13
№	Показатели	периоды		изменения
		базовый	плановый	абс	%
1.	Общая численность, чел	508	398	-110,0	-21,7
	-руководителей	46	36	-10,0	-21,7
	-специалисты	71	56	-15,0	-21,1
	-рабочие	350	274	-76,0	-21,7
	-непром персонал	40	32	-8,0	-20,0
2.	Производительность труда
	-по транспортируемой нефти, тыс.т/чел	39,4	47,0	7,6	19,3
	-по транспортной работе, (млн.т*км)/чел	16,8	21,2	4,5	26,6
3.	Темп роста производительности труда, %	по транспортной работе			126,6
4.	Фонд оплаты труда, руб/год	145729090,1	114098841,8	-31630248,3	-21,7
	-руководители	25163877,6	19693469,4	-5470408,2	-21,7
	-специалисты	25893265,3	20422857,1	-5470408,2	-21,1
	-рабочие	45512504,2	35532482,1	-9980022,1	-21,9
	-непром персонал	3646938,8	2917551,0	-729387,8	-20,0
5.	Средняя з/п, руб/мес	23905,7	23890,0	-15,6	-0,1
	-руководители	45586,7	45586,7	0,0	0,0
	-специалисты	30391,2	30391,2	0,0	0,0
	-рабочие	10836,3	10806,7	-29,6	-0,3
	-непром персонал	7597,8	7597,8	0,0	0,0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Расчет плана материально-технического  обеспечения.

 

      При разработке плана материально-технического  обеспечения следует иметь в  виду, что от тщательности его  обоснования и составления зависят  не только выполнение производственной  программы предприятия по транспортировке  и поставкам нефти, но и обеспечение  нефтяным сырьём всех его потребителей.

      Этот план составляется на  основании следующих материалов:

• производственной программы предприятия и других разделов бизнес-плана, выполнение которых требует обеспечения материально-техническими ресурсами;
• прогрессивных плановых норм расхода материально-технических ресурсов;
• ожидаемых остатков этих ресурсов на начало периода и прогрессивных плановых норм запаса;
• мероприятий по мобилизации и использованию внутренних ресурсов.

     План составляется по всей  номенклатуре материально-технических  ресурсов в натуральном выражении  (в метрах, штуках, тоннах, килограммах  и т.п.), а также в стоимостном  – по планово-заготовительным  ценам, включающим, кроме стоимости  ресурсов франко-поставщика, также  железнодорожный тариф или водный  фрахт и расходы по перевалке,  сортировке и хранению.

     Материальные, включая топливно-энергетические, ресурсы в магистральном транспорте  нефти используются по следующим  направлениям:

• производственно-эксплуатационные нужды;
• ремонтно-эксплуатационные нужды;
• капстроительство, осуществляемое собственными силами;
• создание производственных запасов;
• прочие нужды, включая научно-исследовательские работы и др.

    Методы планирования потребности  в материальных ресурсах зависят  от вида их назначения, объёма  и характера их потребления,  от этапа планирования, применяемых  средств вычисления и ряда  других факторов.

    Основным является нормативный  метод или “метод прямого счёта”, сущность которого заключается  в том, что потребность в  материальных ресурсах на программу  определяется как произведение  нормы расхода материалов на  единицу продукции и объёма  работ, выраженных в конкретных  единицах. Этот метод счёта даёт  наиболее точные результаты при  низовом планировании.