Разработка бизнес-плана предприятий трубопроводного транспорта нефти

      Стоимость  потерь нефти при транспортировке  и хранении определяется произведением  цены нефти на величину потерь  по формуле

Цена нефти:

Для базового периода (2008г.)=5000 (руб./тонну)

Для планируемого  периода (2009г.)=6700 (руб./тонну)

 

5. В таблицу расчёта себестоимости транспортировки нефти переносим величину затрат на материалы базового и планового периодов из лабораторной работы №3.

 

 

 

 

 

6. Расчёт амортизационных отчислений производим в следующем порядке:

• из лабораторной работы №1 берётся величина среднегодовой стоимости основных производственных фондов базового и планового периодов и заносится в таблицу структуры основных производственных фондов в строку “Всего”.

• по имеющейся структуре определяется стоимость каждой группы основных фондов;
• произведением стоимости каждой группы основных фондов на их общую норму амортизации определяются амортизационные отчисления по каждой группе;
• суммированием амортизационных отчислений по каждой группе определяем общую сумму амортизационных отчислений и заносим эти данные в таблицу расчёта себестоимости транспортировки нефти

7. Прочие затраты составляют 30% для базового периода и 20% для планового периода от суммы всех вышеперечисленных затрат.

8. Умножив все затраты на транспорт нефти на транспортную работу из лабораторной работы №1, определяем стоимость транспортировки нефти.
9. Составляя соотношения каждого экономического элемента к общим затратам, определяем структуру себестоимости и заполняем таблицу.

10. Вычисляем  тарифную выручку.

;

Где - тариф на услуги по выполнению заказа и диспетчеризации поставок нефти ( без НДС).

2008 год-12,8927 [руб./100 т.км.];

2009 год-17,8338 [руб./100 т.км.].

- тариф на услуги  по перекачке нефти (без НДС).

2008 год- 7,91 [руб./100 т.км.];

 2009 год-9,1539 [руб./100 т.км.].

- тариф на налив  в ж/д.

2008 год- 3876,2 [руб./100 т.км.];

2009 год- 4039.8 [руб./100 т.км.].

-тариф за сдачу  на НПЗ.

2008 год- 390 [руб./100 т.км.].

2009 год- 476, 36 [руб./100 т.км.].

Решение:

Таблица 18

Амортизационные отчисления
№	Группы	Структура %	Средняя стоимость ОПФ		Норма амортизации %	Амортизационные отчисления
			База	План		База	План
1	2	3	4	5	6	7	8
2	Здания	1,6	213472,3	213472,3	4,7	10033,2	10033,2
	Сооружения	92,5	12341369	12341369
	в т. ч. Трубы	83	11073877	11073877	3	332216,3	332216,3
	прочее	9,5	1267492	1267492	4,9	62107,1	62107,1
3	Силовыеи рабочие машины и оборудование	5,1	680443	680443	6,7	45589,68	45589,68
4	Вычисл техника	0,2	26684,04	26684,04	11	2935,244	2935,244
5	Транспорт средства	0,4	53368,08	53368,08	7,6	4055,974	4055,974
6	Инструменты и хоз инвентарь	0,2	26684,04	26684,04	12,5	3335,505	3335,505
	Итого:	100	13342020	13342020		460273	460273

 

 

 

Таблица 19

Рсчет расхода электроэнергии НПС
	НПС-1	НПС-2	НПС-3	НПС-4	НПС-5	всего
базовый период
Gтр,тыс.т	20008,9	20007,9	15503,55	15502,55	15501,55	86524,45
Напор НПС,м	600	600	600	600	600
N, кВт х ч	43486491	43484418	34145089,8	34143016	34140943	189399957
плановый период
Gтр,тыс.т	14005,68		12602,26		12601,26	39209,20
Напор НПС,м	600		600		400
N, кВт х ч	31039403		28129549,6		19418317	78587270

 

 

Таблица 20

Расчет себестоимости транспортировки  нефти
№	Затраты по экономическим элементам	Базовый период			Плановый период
		тыс.руб.	руб/100 т.км.	%	тыс.руб.	руб/100 т.км.	%
1	Заработная плата основная и дополнительная	100216,59	1,176634	7,82	78566,36	0,922441	7,16
2	Отчисления на социальное страх	26056,3121	0,305925	2,03	20427,254	0,239835	1,86
3	Электроэнергия покупная	319432,045	3,750424	24,93	228005,76	2,676996	20,77
4	Нефть на собственные нужды	37500	0,440284	2,93	36850	0,432653	3,36
5	Потери нефти при транспортировки  и хранении	34500	0,405062	2,69	30016	0,352415	2,73
6	Материалы	89675,506	1,052872	7,0	60804,21	0,713897	5,54
7	Амортизация основных фондов	460273	5,404025	35,93	460273	5,404025	41,92
8	Прочие расходы	213530,69	2,507045	16,67	182988,52	2,148452	16,66
	Всего затрат на транспорт нефти	1281184,14	15,04227	100	1097931,1	12,89071	100
	Рентабельность общая			5,44			5,87
	Рентабельность расчетная			4,35			4,70

 

Тарифная  выручка в базовом периоде:

.

 

В плановом периоде:

.

 

Вычислим  прибыль:

Базовый период:

 

Плановый  период:

 

 

Вычислим  чистую прибыль:

Базовый период:

Пч=П-0,2П=-0,2=580406,1 [тыс.руб.]

Плановый  период:

Пч=

 

 

 

 

 

3. Планирование мероприятий по сокращению затрат на транспортировку нефти.

 

Планирование себестоимости работы трубопроводного транспорта должно проводиться на основе прогрессивных  технически и экономически обоснованных норм трудовых, материальных и денежных затрат. Запланированное снижение себестоимости  обосновывается специальными расчетами  и подкрепляется мероприятиями, которые включены в план повышения  эффективности транспорта и хранения нефти.

Снижению  себестоимости перекачки нефти  и нефтепродуктов способствует уменьшение численности обслуживающего персонала  перекачивающих станций и линейной части трубопровода, внедрение автоматики и телемеханики на трубопроводах, совершенствование  технологических процессов перекачки, в том числе последовательной перекачки по одному трубопроводу разных сортов нефти и нефтепродуктов, повышение  производительности труда.

На трубопроводном транспорте принята классификация  затрат по экономическим элементам  и направлениям расходов.

По экономическим  элементам:

• заработная плата (основная и дополнительная);
• отчисления на соцстрахование;
• электроэнергия покупная;
• нефть на собственные нужды;
• потери нефти при приеме, хранении, транспортировке и отпуске;
• материалы;
• амортизация основных фондов;
• прочие денежные расходы, в том числе налоги, учитываемые в себестоимости.

По направлениям расходов:

• транспортировка нефти;
• поставка нефти потребителям;
• связь и телемеханика;
• общехозяйственные расходы.

В курсовой работе мы рассмотрели вариант расчета  себестоимости по экономическим  элементам.

Рассмотрим  пути снижения себестоимости по каждому  пункту.

 

Заработная  плата

 

В связи с  отключением НПС-2, НПС-4 и остановкой одного насоса на НПС-5, а так же внедрением новейших методов автоматизации, телемеханики и использованием современной вычислительной техники и программного обеспечения  в оптимизационном периоде получим  возможность сокращения численности  персонала на 21,6% без ухудшения обслуживания ОПФ.

 

Отчисления  на соцстрах

 

Годовая экономия отчислений на соцстрах за счет снижения фонда заработной платы составит 5629,06 тыс. руб.

 

Электроэнергия  покупная

 

Улучшение качества обработки проточной части и, в частности лопаток, позволит повысить КПД насосов до 0,86.

Использование люминесцентных ламп вместо обычных  ламп накаливания позволит сократить  использование электроэнергии на собственные  нужды в 10 раз.

Данное мероприятие позволит снизить  затраты на электроэнергию в плановом периоде с 228005,7634 тыс. руб. до 226006,1529 тыс. руб., т.е. годовая экономия составит 1999,6105 тыс. руб.

 

Нефть на собственные нужды

 

В целях экономии затрат в данном пункте предлагается поменять котельные установки, работающие на нефти, на универсальные котельные  установки, работающие как на мазуте, так и на сжиженном газе, как  на более дешевом топливе. Установку  систем снабжения котельных сжиженным  газом и поставки самого газа осуществляет ЗАО “Сигма Газ”.

Применение  этого мероприятия позволяет  направить собранную нефть от потерь на пункте налива в ж/д цистерны в котельные установки. Так же можно направить в котельные  нефть, собранную при очистке  стоков из промышленной канализации.

При этом годовая  экономия может достигать 1,65 тыс. руб. (при 30% отказе от использования топочной нефти).

 

Потери  нефти при приеме, транспорте и  хранении и отпуске

 

Сокращение  потерь в резервуарных парках можно  добиться уменьшением свободной  поверхности нефти. Это становится возможным путём введения в нефть  крупного сыпучего материала с плотностью значительно меньшей плотности  нефти.

Данное мероприятие  позволит сократить потери приблизительно на 10%, что составит 0,126 тыс. руб.

 

Материалы

 

Кроме рационального  и экономичного использования всех видов материалов можно предложить утилизацию отработанных масел. Это  даст экономию затрат на машинное масло  порядка 10%, т.е. 783,67 тыс. руб. (в плановом периоде).

 

Амортизация основных фондов

 

Амортизация основных фондов останется на прежнем  уровне.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Выводы

1. Рассмотренное в курсовой работе предприятие по транспорту нефти рентабельно.
2. Анализ структуры затрат показал, что основная доля затрат приходится на покупку электроэнергии, фонд оплаты труда и амортизационные отчисления.
3. Полученную прибыль экономически выгодно направить на совершенствование производственного процесса, на модернизацию оборудования, на механизацию рабочего процесса и развитие социальной инфраструктуры. Правильное распределение прибыли позволит в будущем сократить число рабочих мест (автоматизация производства), повысить уровень надежности и долговечности рабочего оборудования, сократить потери нефти при транспортировке и хранении, что позволит уменьшить затраты и увеличить прибыль предприятия.
4. Каждое предприятие по транспорту и хранению нефти должно в современных условиях правильно вести финансово-хозяйственную деятельность, так как просчеты в формировании рабочих кадров, выборе рабочего оборудования, выборе режима эксплуатации, заключении договоров с поставщиками и потребителями могут привести к долговременной финансовой нестабильности и, как следствие, к убыточности предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Л.В. Колядов, Л.А. Комарова, И.И. Грызова, А.Л. Яковлев. Разработка бизнес-плана предприятий трубопроводного транспорта нефти. РГУ нефти и газа им. И.М.Губкина, 2001.
2. Основы экономической деятельности предприятий нефтегазовой промышленности. Под редакцией Н.Н. Победоносцевой. М.:Нефть и газ, 1998.
3. Экономика транспорта и хранения нефти и газа: Учебник для вузов.  А.Д.Бренц, Л.В.Колядов, Л.А.Комарова, и др. М.: Недра,1989.

4.         Трубопроводный транспорт нефти. М.: ТрансПресс, №1, 2, 2001.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Планирование мероприятий по сокращению затрат на транспортировку нефти.

Рассмотрев  работу предприятия по транспортировки  нефти можно сделать вывод, что  основные затраты приходятся на амортизацию, электроэнергию, потери нефти при перекачке.

Можно предпринять  следующие мероприятия:

• Проектировать трубопроводы без резких поворотов, для того чтобы уменьшить возможность эрозийного разрушение металла трубопровода твердыми частицами, сопутствующим нефти;
• Проект трассы должен быть составлен таким образом, чтобы исключить  возможность отложения сопутствующей нефти воды – можно избежать коррозии в этих участках и меньше тратить денег на ремонт;
• добавление к нефти химических веществ, растворяющих парафин, оседающий на стенках трубопровода. Это приводит к увеличению внутреннего сечения трубопровода и, как следствие, к увеличению пропускной способности;
• добавление к нефти химических веществ, разжижающих ее и уменьшающих вязкость, что уменьшает потери на трение, и, как следствие, расход электроэнергии;
• подогрев высоковязких нефтей для уменьшения их вязкости. Это приводит к уменьшению потерь на трение, а значит и к уменьшению расхода электроэнергии;
• уменьшить потери нефти, применив герметичное оборудование на наливной железнодорожной станции;
• увеличить количество пропусков очистного устройства, что позволит увеличить пропускную способность трубопровода засчет удаления со стенки парафина, а также позволит уменьшить гидравлическое сопротивление.