Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Ноября 2014 в 12:15, курсовая работа
Общество является коммерческой организацией – юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, печать, штампы, фирменные бланки, валютный и другие расчетные счета в учреждениях банков Республики Беларусь.
ОАО «Белшина» в своей деятельности руководствуется Гражданским кодексом и законодательством Республики Беларусь об обществах, Инвестиционным кодексом Республики, Уставом, а также решениями общего собрания акционеров. Структура управления Общества постоянно совершенствуется по мере изменения рыночных условий путем создания новых и реорганизацией существующих подразделений.
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
Расчет затрат на сырье и материалы
Наименование показателей |
Ставка НДС, % |
Базовый период (2014) |
Затраты на сырье по периодам (годам) реализации проекта(млн.руб) | |||||||||||
Норма расхода |
Цена |
Кол-во |
Ст-ть |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 | |||
1. Сырье и материалы: |
628,7 |
628,7 |
679,2 |
679,2 |
679,2 |
679,2 |
679,2 |
679,2 |
679,2 | |||||
натуральный каучук |
кг |
20,00% |
20,09 |
0,0300 |
12310,10 |
369,5 |
369,5 |
405,1 |
405,1 |
405,1 |
405,1 |
405,1 |
405,1 |
405,1 |
синтетический каучук |
кг |
20,00% |
4,82 |
0,0289 |
2954,18 |
85,4 |
85,4 |
93,6 |
93,6 |
93,6 |
93,6 |
93,6 |
93,6 |
93,6 |
техуглерод |
кг |
20,00% |
10,06 |
0,0129 |
6162,71 |
79,2 |
79,2 |
86,8 |
86,8 |
86,8 |
86,8 |
86,8 |
86,8 |
86,8 |
корда |
м2 |
20,00% |
0,15 |
0,0131 |
93,04 |
1,2 |
1,2 |
1,3 |
1,3 |
1,3 |
1,3 |
1,3 |
1,3 |
1,3 |
металлокорда |
кг |
20,00% |
8,03 |
0,0171 |
4918,52 |
84,2 |
84,2 |
92,3 |
92,3 |
92,3 |
92,3 |
92,3 |
92,3 |
92,3 |
2. Возвратные отходы |
20,00% |
х |
х |
х |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 | |
3. Трансп.-заготовительные расходы |
20,00% |
х |
х |
х |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 |
8,4 | |
4. Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов |
637,8 |
688,3 |
688,3 |
688,3 |
688,3 |
688,3 |
688,3 |
688,3 | ||||||
5. Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты: |
20,00% |
35,8 |
39,2 |
39,2 |
39,2 |
39,2 |
39,2 |
39,2 |
39,2 | |||||
белила цинковые БЦО |
кг |
20,00% |
1,44 |
0,0178 |
885,34 |
15,7 |
15,7 |
17,3 |
17,3 |
17,3 |
17,3 |
17,3 |
17,3 |
17,3 |
проволка 1,5Б.БП (АП - 1) |
м2 |
20,00% |
3,71 |
0,0088 |
2272,14 |
20,0 |
20,0 |
22,0 |
22,0 |
22,0 |
22,0 |
22,0 |
22,0 |
22,0 |
5. Вспомогательные материалы |
20,00% |
х |
х |
х |
21,2 |
21,2 |
21,2 |
21,2 |
21,2 |
21,2 |
21,2 |
21,2 |
21,2 | |
6. Итого затраты на
комплектующие изделия и |
20,00% |
х |
х |
х |
57,0 |
57,0 |
60,5 |
60,5 |
60,5 |
60,5 |
60,5 |
60,5 |
60,5 | |
7. Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов |
х |
х |
х |
х |
664,5 |
664,5 |
718,4 |
718,4 |
718,4 |
718,4 |
718,4 |
718,4 |
718,4 | |
8. Сумма НДС |
х |
х |
х |
х |
132,9 |
132,9 |
143,7 |
143,7 |
143,7 |
143,7 |
143,7 |
143,7 |
143,7 | |
ПРИЛОЖЕНИЕ И
Расчет потребности в чистом оборотном капитале
Наименование показателей |
На начало базового периода (2014) |
На начало периода (года) реализации проекта, млн. руб | ||||||
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 | ||
1. Краткосрочные активы |
||||||||
1.1. Материалы |
137,81 |
146,80 |
146,80 |
146,80 |
146,80 |
146,80 |
146,80 |
146,80 |
запас сырья и материалов в днях |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы (стр. 1.1 табл. 5.9 / 360) |
2,30 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
1.2. Незавершенное производство |
2,30 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
запас сырья и материалов в днях |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы (стр. 1.1 табл. 5.9 / 360) |
2,30 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
1.3. Готовая продукция и товары |
22,97 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
запас готовой продукции и товаров для реализации в днях |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции |
2,30 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
1.4. Товары отгруженные |
22,97 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
24,47 |
запас товаров отгруженных в днях |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции (стр. 1 табл. 5.9 / 360) |
2,30 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
2,45 |
1.5. НДС по приобретенным товарам, работам, услугам (в размере 20% по стр. 1.1 «Материалы») |
27,56 |
29,36 |
29,36 |
29,36 |
29,36 |
29,36 |
29,36 |
29,36 |
1.6. Дебиторская задолженность |
68,71 |
83,69 |
83,69 |
83,69 |
83,69 |
83,69 |
83,69 |
83,69 |
отсрочка в поступлении платежей в днях |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
размер однодневной суммы выручки от реализации продукции (стр. 4 табл. 5.4 / 360) |
13,74 |
16,74 |
16,74 |
16,74 |
16,74 |
16,74 |
16,74 |
16,74 |
Продолжение приложения И
1.7. Денежные средства |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
1.8. Прочие краткосрочные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.9. Итого краткосрочные активы (сумма стр. 1.1-1.4 и 1.8) |
186,04 |
198,17 |
198,17 |
198,17 |
198,17 |
198,17 |
198,17 |
198,17 |
1.10. Прирост краткосрочных активов (по стр. 1.9) |
0 |
12 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2. Кредиторская задолженность: |
||||||||
2.1. Поставщикам, подрядчикам, исполнителям |
8,23 |
8,77 |
8,77 |
8,77 |
8,77 |
8,77 |
8,77 |
8,77 |
отсрочка по оплате платежей в днях |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3 |
размер однодневной суммы материальных затрат ((стр. 1.1 табл. 5.9 + стр. 9 табл. 5.5 + стр. 7 табл. 5.6) / 360) |
2,74 |
2,92 |
2,92 |
2,92 |
2,92 |
2,92 |
2,92 |
2,92 |
2.2. По оплате труда, расчетам с персоналом |
7,19 |
7,91 |
7,91 |
7,91 |
7,91 |
7,91 |
7,91 |
7,91 |
отсрочка расчетов по оплате труда в днях |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
размер однодневной суммы расходов на оплату труда (стр. 1.2 табл. 5.9 / 360) |
3,59 |
3,95 |
3,95 |
3,95 |
3,95 |
3,95 |
3,95 |
3,95 |
2.3. По налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению |
5,39 |
9,88 |
9,87 |
9,86 |
9,85 |
9,84 |
9,84 |
9,84 |
отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет (стр. 4 табл. 8.2 / 360) |
2,69 |
4,94 |
4,93 |
4,93 |
4,92 |
4,92 |
4,92 |
4,92 |
2.4. Прочая кредиторская задолженность |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.5. Прочие краткосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.6. Итого кредиторская задолженность (сумма стр. 2.1-2.5) |
20,81 |
26,55 |
26,54 |
26,53 |
26,52 |
26,51 |
26,51 |
26,51 |
2.7. Прирост кредиторской задолженности (по стр. 2.6) |
0 |
5,74 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3. Чистый оборотный капитал (стр. 1.9 - стр. 2.6), |
165,2 |
171,6 |
171,6 |
171,6 |
171,7 |
171,7 |
171,7 |
171,7 |
4. Прирост чистого оборотного капитала |
0 |
6,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
ПРИЛОЖЕНИЕ К
Общие инвестиционные затраты и источники по проекту
Наименование показателей |
По периодам (годам) реализации проекта, млн. руб | ||||||
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 | |
I. Инвестиционные затраты |
|||||||
1. Капитальные затраты (без НДС) |
|||||||
1.1. предынвестиционные затраты (принять 3% от стр. 1.3) |
99 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.2. строительно-монтажные работы (принять 8% от стр. 1.3) |
264 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.3. приобретение и монтаж оборудования |
3300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.4. предпроизводственные затраты (принять 1,5% от стр. 1.3) |
49,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.5. другие инвестиционные затраты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2. Итого капитальные затраты
без НДС – стоимость |
3712,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3. НДС, уплачиваемый при
осуществлении капитальных |
660 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 7.1) |
0,00 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
5. Итого общие инвестиционные затраты с НДС (стр. 2+стр.3+стр.4) |
4372,50 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
II. Источники финансирования инвестиционных затрат |
|||||||
6. Собственные средства - всего |
3279,38 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
В том числе: |
|||||||
6.1. взнос в уставный фонд |
0,00 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
6.2. денежные средства
за счет деятельности |
3279,38 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
7. Заемные и привлеченные средства – всего |
1093,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
В том числе: |
|||||||
7.1. иностранные кредиты |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.2. внутренние кредиты в иностранной валюте |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.3. внутренние кредиты в национальной валюте |
1093,13 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
7.4. займы других организаций |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.5. лизинг |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.6. прочие привлеченные средства (указать) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Продолжение приложения К
7.7. государственное участие – всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8. Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7) |
4372,50 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
9. Из общего объема финансирования инвестиционных затрат, %: |
|||||||
9.1. доля собственных средств |
75 |
||||||
9.2. доля заемных и привлеченных средств |
25 |
||||||
III. Финансовые издержки по проекту |
|||||||
10. Плата за кредиты (займы),
связанная с осуществлением |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11. Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (указать) – всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
IV. Суммарная потребность в инвестициях (стр. 5+стр.10) |
4372,50 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Л
Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов
Вид долговых обязательств |
По периодам (годам) реализации проекта, млн. руб |
Всего | ||||||
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 | ||
1. Сумма получаемого кредита, займа |
1125 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1125 |
2. Задолженность на начало года |
1125 |
900 |
675 |
450 |
225 |
0 |
0 |
х |
3. Сумма основного долга |
225 |
225 |
225 |
225 |
225 |
0 |
0 |
1125 |
4. Начислено процентов |
28,125 |
22,5 |
16,875 |
11,25 |
5,625 |
0 |
0 |
84,375 |
5. Начислено прочих издержек
(2,5% от суммы кредита, разово –
комиссия банку за |
28,125 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28,125 |
6. Погашение основного долга |
225 |
225 |
225 |
225 |
225 |
0 |
0 |
1125 |
7. Погашение процентов |
28,125 |
22,5 |
16,875 |
11,25 |
5,625 |
0 |
0 |
84,375 |
8. Погашение прочих издержек |
28,125 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28,125 |
9. Итого погашение задолженности (стр. 6+стр.7+стр. 8) |
281,25 |
247,5 |
241,875 |
236,25 |
230,625 |
0 |
0 |
1237,5 |
10. Задолженность на конец года |
0 |
247,5 |
450 |
225 |
0 |
0 |
0 |
х |
Информация о работе Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности