Обзор состояния и развития машиностроительного комплекса в Республике Казахстан

 

      Для наглядности затраты на «сырьё и  материалы» для производства одного крана шарового показаны на рисунке 3.18.

Рисунок 3.18 Затраты на «сырьё и материалы» 

      По  данным бюджета затрат на сырьё и  материалы и рисунка 3.18 можно сказать, что наибольшую долю занимает лист на патрубок(43%), лист на корпус (19,4%) и сварочные материалы (12,8%), а полуфабрикаты собственного производства (11,4%), круг (5,3%),  лист (4,3%), труба (2,8%), вспомогательные материалы (1,1%) занимаю относительно небольшую долю.

      После внедрения оборудования затраты  на сырьё и материалы снизились  с 9512,75, тыс. тг  до 7532,15, тыс. тг.

      Выберем уровень рентабельности затрат на изделие. Принимаю Rз 20%. Цена изделия находится по формуле: 

             (3.5) 

      где Ц – оптовая цена изделия, тг;

      S – полная себестоимость изделия, тг;

      R_з – уровень рентабельности затрат, в долях. 

      Ц = 19588226* (1+0,20) ≈ 23505871,2 

      Доход определяем по формуле: 

              (3.6) 

      где Д – доход или прибыль предприятия по изделия, тыс. тг;

      Q – объём производства продукции, шт.

      Результаты расчёта сведены в таблице 3.8. 

      Таблица 3.8 Расчёт формирование прибыли от  продаж по годам, тыс. тг

Период  реализации, год	Объём продаж в  натуральных величинах	Полная себестоимость  единицы продукции	Полная себестоимость объёма продаж	Договорная  цена за единицу продукции	Выручка от продаж	Прибыль от продаж
2012
1 квартал	25	19588,226	489705,650	23505,871	587646,780	97941,130
2 квартал	25	19588,226	489705,650	23505,871	587646,780	97941,130
3 квартал	25	19588,226	489705,650	23505,871	587646,780	97941,130
4 квартал	25	19588,226	489705,650	23505,871	587646,780	97941,130
Итого	100		1958822,600		2350587,120	391764,520
2013
1 квартал	25	19588,226	489705,650	23505,871	587646,780	97941,130
2 квартал	30	19588,226	587646,780	23505,871	705176,136	117529,356
3 квартал	25	19588,226	489705,650	23505,871	587646,780	97941,130
4 квартал	30	19588,226	587646,780	23505,871	705176,136	117529,356
Итого	110		2154704,860		2585645,832	430940,972
2014
1 квартал	30	19588,226	587646,780	23505,871	705176,136	117529,356
2 квартал	30	19588,226	587646,780	23505,871	705176,136	117529,356
3 квартал	30	19588,226	587646,780	23505,871	705176,136	117529,356
4 квартал	30	19588,226	587646,780	23505,871	705176,136	117529,356
Итого	120		2350587,120		2820704,544	470117,424
Итого за 3 года			6464114,580		7756937,496	1292822,916

      Данные  об объёмах продаж принимаем исходя из маркетингового исследования проведённое  отделом продаж, смотреть рисунок 3.19, и намеченному плану производства на 2012-2013 года (приведённые данные не являются окончательными и взяты минимальные показатели по потребности рынка в продукции на данный период).

      НГС-ООО  «НефтеГазСервис», ПТПА-ОАО «Пензтяжпромарматура», ВНМ-ОАО «Волгограднефтемаш», СВМ-«Самараволгомаш», УКАЗ-АО «Усть-Каменогорский арматурный завод».

Рис. 3.19 Газпром. Рынок КШ в условиях освоенного производства на АО«УКАЗ»  на 2012 г 

      Прогнозируемая  доля АО «УКАЗ» на рынке Газпрома по кранам шаровым в первые годы выхода на рынок Ду 500-1400 – 7%

      Последующий  рост рыночной доли в данном сегменте может быть увеличен в 2,5 – 3 раза при соответствующей политике продвижения и лоббирования импортной продукции  (продукции РК)  в Газпроме.

      В тоже время своевременно проведенное  перевооружение завода позволит увеличить объем выпускаемой продукции тем самым получить конкурентные преимущества, сократить сроки выполнения заказов и привлечь те заказы от которых приходилось отказываться, что принесет дополнительный доход.

      Предложенное  выше перевооружение позволит диверсифицировать продуктовую линейку и работать не с одним Заказчиком – АК Транснефть, но и с Газпромом, КТК и другими нефтегазовыми компаниями, в том числе и на зарубежных рынках.

      Отчет о движении денежных средств (Cash flow) no бизнес плану инвестиционного проекта показаны в таблице 3.9. 
 
 

      Таблица 3.9 Отчет о движении денежных средств (Cash flow) , тыс. тг

Наименование	2012	2013	2014	2015
Реализация  продукции	2350587,12	2585645,83	2820704,54	3055763,26
Эксплуатационные  затраты	1958822,60	2154704,86	2350587,12	2546469,38
ДВПНА	391764,52	430940,97	470117,42	509293,88
Минус: амортизация	106619,37	106619,37	106619,37	106619,37
Налогооблагаемая  прибыль	285145,15	324321,60	363498,06	402674,51
Подоходный  налог - 20%	57029,03	64864,32	72699,61	80534,90
Процент по кредиту-4%	42647,75	42647,75	42647,75	42647,75
Чистая  прибыль	185468,37	216809,54	248150,70	279491,86
Плюс: амортизация	106619,37	106619,37	106619,37	106619,37
Минус: капитальные затраты	1066193,68	0,00	0,00	0,00
Чистый  поток денежных средств	-774105,936	323428,904	354770,066	386111,227
Накопленный чистый поток денежных средств	-774105,936	-450677,032	-95906,966	290204,261
Недисконтированный  период окупаемости				3,2
Ставка  дисконта	0,13	0,13	0,13	0,13
Ставка  дисконта	0,15	0,15	0,15	0,15
Дисконтный фактор
при ставке дисконта 0,13	0,88	0,78	0,69	0,61
при ставке дисконта 0,15	0,87	0,76	0,66	0,57
Дисконтированный  поток денежных средств
при ставке дисконта 0,13	-685049,50	253292,27	245873,45	236809,25
при ставке дисконта 0,15	-673135,60	244558,72	233267,08	220760,35
Накопленный дисконтированный поток денежных средств
при ставке дисконта 0,13	-685049,50	-352946,22	-66468,34	177987,71
при ставке дисконта 0,15	-673135,60	-340776,58	-63060,39	165925,23
Чистая  текущая стоимость
при ставке дисконта 0,13				177988
при ставке дисконта 0,15				165925
Дисконтированный  период окупаемости, лет
при ставке дисконта 0,13	3,26
при ставке дисконта 0,15	3,31
Внутренняя  норма доходности - ВЫДОХ
при ставке дисконта 0,13	3,61%
при ставке дисконта 0,15	3,50%

 

      Расчет  эффективности проекта.

      Чистый  приведенный эффект  определяют по формуле: 

      NPV = РV – IC,                                                  (3.7) 

      где IC – исходная инвестиция;

      PV – общая накопленная величина дисконтированных доходов.   

      PV = ΣР_к/(1+r)^К                                                                             (3.8) 

      где P₁….P_к  – годовые доходы,

      r – коэффициент дисконтирования. 

      Принимаем коэффициент дисконтирования – 0,13. 

      NPV₁ = 3416780,798- 3025016,278 =  391764,520

      NPV₂ = 2246769,522- 1954689,484=  294822,390

      NPV₃ = 2087321,363- 1814375,104=  272946,259 

      NPV₁ + NPV₂ + NPV₃= NPV_общ                                                        (3.9) 

      NPV_общ = 391764,520 + 294822,390 + 272946,259 = 959533,168

      Отдается  предпочтение проектам, имеющим положительное  значение NPV.

      Индекс  рентабельности (IR) рассчитывают делением PV на  IC. Проект принимают, если  IR> 1. 

      IR = 7753614,034/1066193,678 = 7,27 

      Срок  окупаемости (PP) определяют делением инвестиций на ежегодный доход. Результат расчета позволяет  сделать вывод о целесообразности инвестирования данного проекта. 

      PP = 1066193,678/319844,389= 3,33 что составляет 3 года и 4 месяца. 

      Таблица 3.11 Чистый дисконтированный доход от проекта, тыс. тг

Год	Затраты по проекту	Выручка проекта	коэффициент дисконтирования	дисконтированные  затраты	дисконтированная  выручка	чистый  доход
2012	1066193,678	2350587,120	1	3025016,278	3416780,8	391764,520
2013	0	2585645,832	0,87	1954689,484	2249511,87	294822,390
2014	0	2820704,544	0,74	1814375,104	2087321,36	272946,259
Итого	1066193,678	7756937,496		6794080,866	7753614,03	959533,168

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

      АО  «Усть-Каменогорский арматурный завод» проектирует, разрабатывает, производит и осуществляет поставку трубопроводной арматуры, нефтегазпромыслового оборудования. Уже более 30 лет АО «Усть-Каменогорский арматурный завод» сохраняет за собой право называться ведущим машиностроительным предприятием нефтегазовой отрасли Казахстана.

      Руководство АО «Усть-Каменогорский арматурный завод» берет на себя ответственность за реализацию Политики в области качества, экологии, охраны труда и промышленной безопасности, обязуется неукоснительно следовать изложенным принципам и призывает всех сотрудников к активному участию в ее выполнении.

      Осуществление данной Политики означает понимание  каждым работником предприятия требований потребителя, государства и общества в целом. В своей работе следуют  принципу: "Исполнитель следующей  операции - твой потребитель".

      Усть-Каменогорский арматурный завод готовится к новому качественному рывку. Между тем, предприятие и сегодня относится к числу успешных отечественных машиностроительных производств, чья продукция для нефтегазовой отрасли поставляется в страны дальнего и ближнего зарубежья.

      Естественно, что его переход на совершенно уникальный уровень оснащения высокотехнологичным  оборудованием требует дополнительных средств.

      Планирование  операционной деятельности на предприятии  должно быть направлено на увеличение маркетиновой активности с сохранением объемов производства и численности работающих, в соответствии с заключенным меморандумом сохранения рабочих мест. Для увеличения сбыта продукции необходимо увеличивать объемы производства и сокращать затраты (административные, пересмотрение ремонтной кампании и т.п.).

      На  примере АО «Усть-Каменогорский  арматурный завод», где изготавливаются  разнообразные виды трубопроводной арматуры, исследую и приду к выбору рациональной технологии производства  кранов шаровых.

      Кран шаровой представляет собой запорную арматуру, состоящую из корпуса, присоединяемого к трубопроводу, запорного органа – шара – пробки со сферической рабочей поверхностью и сквозным отверстием, седел, осуществляющих уплотнение пробки относительно корпуса. Они рассчитаны на непрерывную работу в составе трубопроводов, транспортирующих следующую рабочую среду: неагрессивный природный газ, сжиженные углеводородные газы, нефть и нефтепродукты, сжатый воздух, горячая вода, минерализованная вода. 

      Современная рыночная экономика требует от предприятий-изготовителей технологической «гибкости», необходимость требовать от поставщика качественных изделий с необходимыми характеристиками, в указанный срок. Но производительность имеющегося оборудования слишком низка чтобы удовлетворить потребность рынка в необходимом количестве продукции. Также из данных таблицы делаем вывод увеличение ОПФ посредством увеличения количества наиболее загруженных станков либо их аналогов, не целесообразно. Поскольку данный станочный парк и технологический процесс соответственно сильно изношен.

      Инвестиционным  проектом предусмотрено увеличение объема реализации продукции в соответствии с поступившими заказами на 2010—2011 гг. Для обеспечения темпов роста  реализации необходимо приобрести установочное оборудование на сумму 1066193678 тенге. Оборудование доставляется и налаживается за счет поставщика.

      Все подобранное оборудование, кроме штампов и сварочных полуавтоматов оснащено ЧПУ, что приводит к возможности быстрой переналадки на новый типоразмер или новую операцию, без применения техоснастки. Данное оборудование применимо для любого типа производства.

      Можно сделать вывод, что, несмотря на проведенную  работу в стране, пока не решены основные задачи Стратегии индустриально-инновационного развития по машиностроительной отрасли: ее рост неустойчив; загруженность предприятий слаба; не достигнута сколько-нибудь значительная экспортная способность машиностроения; себестоимость продукции выше, чем аналогичной – в России и Китае; инновационная активность в отрасли остается на низком уровне; недостаточна структурированность комплекса в научной и технологической сферах; низка доля предприятий, выпускающих конечную продукцию; средний возраст основных специалистов 45-60 лет. В целом перспективы развития машиностроения Казахстана остаются проблематичными.

      На  основании проведенного анализа  можно сделать следующее заключение:

• предприятие является единственным в РК, производящим трубопроводную арматуру и нефтепромысловое оборудование;
• так как металлопрокат завозится из Российской Федерации, себестоимость продукции высока по сравнению с конкурентами, но из-за высокого качества продукция остается конкурентоспособной;
• предприятие имеет возможности расширения рынков сбыта продукции и увеличения конкурентоспособности за счет ценовой политики и снижения себестоимости, сертификации по международным стандартам, повышения качества продукции, внедрения программных продуктов.