Проект плана экономического и социального развития основного локомотивного депо

Все показатели плана  по труду должны быть приведены в  прил. 1.

 

Фонд зарплаты работников, учитываемых  по статьям 463, 464, 469, 475, рассчитывается исходя из средних месячных тарифных ставок, приведенных в табл. 14. Размер премии дл данных работников принимается 40%, доплата за выслугу лет – 15%.

Фонд заработной платы  работников, учитываемых по  статьям 485, 530 планируется исходя из средних  должностных окладов (см. табл. 14). Размер премии планируется 30%, доплата за выслугу лет – 15%.

 

 

3.4. ПЛАН ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ РАСХОДОВ

Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат: заработная плата с отчислениями на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы.

В курсовом проекте разработать  упрощенный вариант плана эксплуатационных расходов депо. При этом не учитывать  отдельные статьи и элементы затрат, удельный вес которых в общих  эксплуатационных расходах депо незначителен.

Расходы на заработную плату  рабочих локомотивных бригад, топливо и электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы – на объем работы в пределах участков их обращения.

Расходы на заработную плату  принимаются в пределах плана  по труду.

Расходы на топливо (электроэнергию) на тягу поездов планируются по видам движения.

В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) тыс. руб., определяются по плановому объему работы в ткм брутто , нормам расхода условного топлива (электроэнергии) на измеритель 10000 ткм брутто и цене 1 т топлива (1кВт-ч электроэнергии) :      

где  1000 – перевод кг в тонны при дизельной тяге.

В грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) тыс. руб. составляют:

В пассажирском движении расходы на топливо (электроэнергию) тыс. руб. составляют:

Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов тыс. руб., определяются по плановым общим локомотиво-ч маневровой работы норме расхода топлива на 1 ч маневровой работы и цене 1 т топлива :

Расходы на топливо для  маневровой работы тепловозов тыс. руб. составляют:

Нормы расхода условного  топлива (электроэнергии) на поездную и маневровую работу и цены на топливо (электроэнергию) принимаются по заданию.

Расходы на материалы. Расходы  на смазочные и обтирочные материалы  тыс. руб. на эксплуатацию локомотивов по видам движения планируются на общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам на 1000 локомотиво-км:

Нормы расхода на смазочные  материалы принимаются 227 руб. на 1000 локомотиво-км для электровозов и  тепловозов. Расходы на обтирочные материалы определяются по нормам на 1000 локомотиво-км пробега: для электровозов – 225 руб., для тепловозов – 230 руб.

Расходы на смазочные  материалы  тыс. руб. составляют:

- по грузовому движению

- по пассажирскому  движению

- по маневровому движению

Расходы на обтирочные материалы  тыс. руб. составляют:

- по грузовому движению

- по пассажирскому  движению

- по маневровому движению

Расходы на материалы  по экипировке локомотивов планируются  по нормам на 1000 локомотиво-км общего пробега  в пределах участков их обращения: для электровозов – 416 руб., для тепловозов – 442 руб.

Расходы на материалы  по экипировке локомотивов  тыс. руб. составляют:

- по грузовому движению

- по пассажирскому  движению

- по маневровому движению

Расход материалов и  запасных частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов для всех видов движения планируется по годовой программе ремонта ( ) на единицу ремонта и нормам расхода материалов ( ), приведенным в табл. 15.

Таблица 15

Нормы расхода  материалов и запасных частей

на техническое  обслуживание и ремонт электровозов

и тепловозов, руб. на единицу ремонта

Вид и серия  локомотивов	Виды технического обслуживания и ремонта
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Электровозы: ЧС2, ЧС4, ВЛ10, ВЛ80, ВЛ8	1800	2750	6800	26700
Тепловозы:
ТЭМ2	612	1000	5000	18000

Расход материалов и  запасных частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов составляет:

- по грузовому движению

- по пассажирскому  движению

- по маневровому движению

Амортизационные отчисления по подвижному составу (статьи 102, 178, 207) планируются по сериям локомотивов. По поездному парку локомотивов расчет амортизационных отчислений может быть произведен по формуле:

где  Е_а –фонд амортизационных отчислений на полное восстановление, тыс. руб.;

М_э – эксплуатируемый парк локомотивов, ед.;

– неисправных локомотивов, %;

Ц – оптовая цена локомотивов, тыс. руб. (табл.16);

q – норма амортизационных отчислений, % (табл.17);

М_рез – резервный парк локомотивов, ед.

Амортизационные отчисления по подвижному составу для грузового  движения (электровоз ВЛ8):

Амортизационные отчисления по подвижному составу для грузового  движения (электровоз ЧС2):

Амортизационное отчисления по маневровым локомотивам рассчиты-ваются на эксплуатируемый парк (тепловоз ТЭМ):

Планирование основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства, в проекте предусматривается произвести по следующим статьям.

Ст.457 – «Оплата производственного  персонала за непроработанное время» и ст. 459 – «Отчисления на социальные нужды производственного персонала». Оплата за непроработанное время устанавливается в плане по труду. Отчисления на социальные нужды – 36,3% от фонда заработной платы производственных работников и работников депо, планируемых по статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства, включая и оплату отпусков, то есть

Ст.465 – «Амортизация производственных основных средств». По данной статье планируются амортизационные отчисления от стоимости основных средств, непосредственно участвующих в процессе производства, кроме отчислений по локомотивному парку. Амортизационные отчисления определяются по сметной стоимости постоянных устройств депо, приведенной в табл. 16, и по установленным нормам, приведенным в табл.17.

Таблица 16

Оптовые цены на основные виды подвижного состава

и сметная стоимость  постоянных устройств

Вид и серия локомотивов	Цены электровоза и  одной секции тепловоза, сметная  стоимость постоянная устройств  депо, руб.
Электровозы: ВЛ10	4670000
ВЛ80	4820000
ВЛ8	4740000
ЧС2	4880000
ЧС4	4920000
Тепловозы:
ТЭ10	4830000
ТЭ3	4680000
ТЭП60	4940000
2ТЭП60	4970000
ТЭМ2	4470000
Сметная стоимость постоянных устройств депо (без локомотивов):
электровозное депо	2964000
тепловозное депо	2744000
в том числе:
производственно-служебные задания:
электровозное депо	1564000
тепловозное депо	1444000
производственное оборудование:
электровозное депо	1400000
тепловозное депо	1300000

 

Таблица 17

Нормы амортизационных  отчислений

Показатель	Нормы амортизационных  отчислений, % на полное восстановление
Здания	1,5
Оборудование (в среднем)	8,0
Электровозы	3,3
Тепловозы	5,0

 

По остальным статьям  основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства (ст. 461–476), расходы, кроме расходов на заработную плату, которые планируются в плане по труду (табл. 14) принять в сумме 25000 руб. и распределить по элементам затрат: материалы – 40%, электроэнергия – 17%, топливо – 19%, прочие расходы – 24%.

Общехозяйственные расходы  по статьям 485–533 в курсовом проекте  принять в сумме 19000 руб. (кроемее зарплаты, которая берется по табл. 14) и распределить: материалы – 26%, топливо – 10%, электроэнергия –19%, амортизация – 30% и прочие расходы – 15%.

Все расчеты плана  эксплуатационных расходов должны быть занесены в прил. 2.

 

 

 

 

 

4.1.Приложение 1
ПЛАН ПО ТРУДУ  ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО
№№ статей	Виды работ и производственных групп	Контингент, чел.		Месячная тарифная ставка, руб.	Сдельный приработок, руб.	Доплаты на 1го чел., руб.					Премия, руб.	Среднемесячная заработная плата, руб.	Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
		Явочный	Списочный			За работу в праздничные  дни	За работу в ночное время	За класс квалификации	За выслугу лет	За руководство бригадой
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
	Электрическая тяга, прямые расходы
	Грузовые перевозки
091	Работа электровозов в грузовом движении	44,27	52	4275,33	427,53	102,61	284,85	1068,8	641,3		3079,58	9880,00	5248,65
		44,27	52	3212,93	321,29	77,11	214,07	481,94	481,94		2153,67	6942,95	3688,37
094	Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-3	14,54	16	2566,33	253,15				383,44	256,63	1605,25	5064,80	883,71
095	Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-2	4,54	5	2593,77	254,16				387,55	259,38	1649,09	5143,95	280,24
096	Текущий ремонт электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-1	45,08	51	2590,41	253,82				387,04	259,04	1644,28	5134,59	2777,61
099	Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении, по программе ТО-3	12,36	14	2664,37	261,21				398,09	266,44	1687,92	5278,03	782,84
	Пассажирские перевозки
108	Работа электровозов в пассажирском движении	15,48	19	4275,33		102,61	284,85	1068,8	641,3		2865,81	9238,70	1716,18
		15,48	19	3212,93		77,11	214,07	481,94	481,94		1993,02	6461,01	1200,20
110	Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе  ТР-3	5,45	6	2566,33	253,15				383,44	256,63	1605,25	5064,80	331,24
111	Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТР-2	1,78	2	2593,77	254,16				387,55	259,38	1649,09	5143,95	109,87
112	Текущий ремонт электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТР-1	10,18	12	2590,41	253,82				387,04	259,04	1644,28	5134,59	627,24
115	Техническое обслуживание электровозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТО-3	5,09	6	2664,37	261,21				398,09	266,44	1687,92	5278,03	322,38
	Расходы, распределяемые между грузовыми и пассажирскими перевозками
138	Экипировка электровозов	68,8	78	2682,23		64,37	178,71		402,33		1609,34	4936,98	4075,97
	Итого по основным расходам электрической тяги	287,32	332	38488,51	2793,5	423,81	1176,55	3101,48	5761,05	2082,98	24874,5	78702,38	22044,50
	Дизельная тяга, прямые расходы
	Грузовые перевозки
153	Работа тепловозов в  грузовом движении
156	Текущий ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-3
157	Текущий ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-2
158	Текущий ремонт тепловозов, работающих в грузовом движении, по программе ТР-1
161	Техническое обслуживание тепловозов, работающих в грузовом движении, по программе ТО-3
	Пассажирские перевозки
168	Работа тепловозов в  пассажирском движении
170	Текущий ремонт тепловозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТР-3
171	Текущий ремонт тепловозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТР-2
172	Текущий ремонт тепловозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТР-1
175	Техническое обслуживание тепловозов, работающих в пассажирском движении, по программе ТО-3
	Расходы, распределяемые между грузовыми и пассажирскими  перевозками
196	Работа тепловозов на маневрах	94,60	112	3545,76	354,58	85,10	236,24	886,44	531,86		2043,25	7683,23	8722,00
197	Экипировка тепловозов	86	97	2682,23		64,37	178,71		402,33		1609,34	4534,65	4679,76
199	Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-3	4,24	5	2573,05	253,82				384,44	257,31	1614,87	5083,49	258,65
200	Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-2	2,73	3	2580,33	252,81				385,54	258,03	1629,85	5106,56	167,29
201	Текущий ремонт маневровых тепловозов по программе ТР-1	1,46	2	2583,69	253,15				386,04	258,37	1634,66	5115,91	89,63
204	Техническое обслуживание маневровых тепловозов по программе  ТО-3	8,23	9	2664,37	261,21				398,09	266,44	1673,11	5263,22	519,80
	Итого по основным расходам дизельной тяги	197,26	228	16629,43	1375,57	149,47	414,95	886,44	2488,3	1040,15	10205,08	32787,06	14437,13
463	Работники депо, планируемые  по статьям основных расходов, общих  для всех отраслей хозяйства	23	26	2130					319,5		852	3301,5	911,21
464		18	20	2130					319,5		852	3301,5	713,12
469		36	41	2130					319,5		852	3301,5	1426,25
475		17	19	2130					319,5		852	3301,5	673,51
457	Затраты по оплате труда  производственного персонала за непроработанное время:												5049,34
а)	Локомотивным бригадам												3086,31
б)	Рабочим по ремонту, обслуживанию и экипировке локомотивов												1590,62
в)	Работникам депо, планируемым  по статьям расходов, общих для  всех отраслей хозяйства												372,41
485	Персонал, не относящийся  к аппарату управления	67	67	3780					567		1134	5481	4406,72
530	Работники аппарата управления	27	27	4600					690		1380	6670	2161,08
	Всего по депо	672,58	760,22	72017,94	4169,07	573,28	1591,50	3987,92	10784,35	3123,13	41001,58	136846,44	51822,87