Разработка прогноз плана развития государственной телефонной сети

 

Вывод: в данном разделе были рассчитаны показатели телефонной плотности на 100 жителей для текущего и планового периодов, которые равны 25,4 и 27,3 штук на 100 жителей соответственно. Изменение телефонной плотности составило +7,5%. Также были рассчитаны прирост телефонных аппаратов и сумма необходимых при этом капитальных вложений, последняя из которых составила 384945, тысяч тенге, при приросте телефонных аппаратов равном 17497,5 штук. Согласно расчетам количество телефонных аппаратов на конец прогнозируемого периода составит 238697,5 штук, что соответствует увеличению по сравнению с текущим периодом примерно на 7,9%. Исследуя данные таблицы 1.1 можно сделать вывод, что наибольшее относительное изменение количества телефонных аппаратов приходится на население и равно +7,9%. В свою очередь относительное изменение количества телефонных аппаратов у организаций и таксофонов составляет +7,3% и +8,6% соответственно.

Также наблюдается положительная  динамика в изменении количества таксофонов на тысячу жителей, которая приблизительно равна +7,1%.

Все выше перечисленные данные взяты из таблицы 1.1, а также формул (1.6), (1.4) и (1.3).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ДОХОДЫ ОТ ОСНОВНОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В разделе рассчитываются следующие показатели:

• доходы в виде абонентской платы от населения с учетом и без учета НДС;
• доходы в виде абонентской платы от организаций с учетом и без учета НДС;
• доходы в виде сбора с таксофонов;
• доходы за установку телефонных аппаратов;
• прочие доходы.

Доход – это денежные средства или материальные ценности, полученные государством, физическим или юридическим лицом в результате какой-либо деятельности за определённый период времени.

Доходы, получаемые предприятиями  связи за весь объем реализованных  потребителям услуг по действующим  тарифам, составляют валовую сумму  доходов от эксплуатации средств  связи, которые принято называть доходами от основной деятельности.

Среднегодовой прирост телефонных аппаратов и таксофонов в плановом периоде определим по формуле (2.1):

DN_пл.’ = DN_пл./2, (2.1)

где DN_пл. – прирост телефонных аппаратов  в плановом году, штук (см. формулу (1.4)).

DN_пл.’ = 17497,5/2 = 8748,8 шт.

Абонентская плата – это плата, вносимая организациями, предприятиями, гражданами за многократное, длительное пользование предоставленными услугами.

Средняя абонентская плата, ожидаемая в текущем году, определяется как доходы от абонентской платы  по соответствующей группе потребителей на среднегодовое количество телефонных аппаратов по той же группе потребителей.

Абонентскую плату по населению определим по формуле (2.2):

 m_нас. = АП_нас. / N_ср.нас., (2.2)

где АП_нас. – абонентская плата с населения с учетом НДС, тыс.тг. (см. данные);

N_ср.нас. – среднегодовое количество телефонных аппаратов по населению, штук (см.формулу (1.8)).

m_нас. = 393100 / 201201,0 = 1,954 тыс.тг./ном.

Абонентскую плату по организациям определим по формуле (2.3):

m_орг. = АП_орг. / N_ср.орг.,  (2.3)

где АП_орг. – абонентская плата с организаций без учета НДС, тыс.тг. (см. данные);

N_ср.орг. – среднегодовое количество телефонных аппаратов по организациям, штук (см.формулу (1.8)).

m_орг. = 160100 / 10939,5 = 14,635 тыс.тг./ном.

Абонентская плата по таксофонам определяется по формуле (2.4):

m_так. = С_Т. / N_ср.так., (2.4)

где С_Т. – сбор с таксофонов с НДС, тыс.тг.(см.данные);

N_ср.так. – среднегодовое количество таксофонов в текущем периоде, штук (см.формулу(1.8).

m_так. = 42000 / 2359,5 = 17,80 тыс.тг./шт.

Доходы от абонентской  платы в плановом периоде по группам  потребителей определим по формуле (2.5):

Д_пл.i = (N_{кг.тек.i} + DN_пл’ · d_i / 100 ) · m_i · I, (2.5)

где N_{кг.тек.i} – количество телефонных аппаратов на конец года по определенной группе потребителей в текущем периоде, штук(см.формулу(1.9));

DN_пл’ – среднегодовой прирост телефонных аппаратов, штук(см.формулу(2.1);

d_i – удельный вес прироста телефонных аппаратов по группам потребителей, % (см.данные);

m_i – абонентская плата по определенной группе потребителей в текущем периоде, тыс.тг.(см. формулуы(2.2)-(2.4));

I – индекс инфляции(см.данные).

Подставим наши значения в  формулу (2.5) и произведем расчет доходов  от абонентской платы в плановом периоде по группам потребителей:

Д_пл.нас. = (207485,6 + 8748,8 · 94,1/100) · 1,954 · 1,06 =

= (207485,6 + 8232,62) ·2,071 = 446804,2 тыс.тг.

Д_пл.орг. = (11281,2 + 8748,8 · 4,7/100) · 14,635 · 1,06 =

= (11281,2 + 411,19) · 15,513 = 181385,3 тыс.тг.

Д_пл.так. = (2433,2 + 8748,8 · 1,2/100) · 17,8 · 1,06 =

=(2433,2 + 104,99) · 18,868 = 47890,5 тыс.тг.

Доходы от установок телефонных аппаратов в плановом периоде  по группам потребителей определим  по формуле (2.6):

Д_уст.i = Пл_i · DN_пл.i · I, (2.6)

где Пл_i – среднегодовая плата за установку, тыс.тг.(см.данные);

DN_пл.i – прирост телефонных аппаратов в плановом году по группам потребителей, штук(см.формулу (1.10));

I – индекс инфляции (см.данные).

Подставим наши значения в  формулу (2.6) и произведем расчет доходов  от установок телефонных аппаратов в плановом периоде по группам потребителей:

Д_{уст.нас} = 12,8 · 16465,1 · 1,06 = 223398,5 тыс.тг.

Д_{уст.орг} = 18,3 · 822,4 · 1,06 = 15952,9 тыс.тг.

Общие доходы текущего периода  рассчитаем как сумму абонентской платы с населения с учетом НДС, абонентской платы с организаций, также с учетом НДС, сборов с таксофонов, тоже с учетом НДС и текущих прочих доходов, по формуле (2.7):

Д_{общ.тек.} = АП_нас. + (АП_орг. · НДС’) + С_Т + ПД_тек, (2.7)

где АП_нас. – абонентская плата с населения с учетом НДС, тыс.тг. (см. данные);

АП_орг. – абонентская плата с организаций без учета НДС, тыс.тг. (см. данные);

НДС’ – коэффициент налога на добавленную стоимость (см.формулу (2.8));

С_Т – сбор с таксофонов с НДС, тыс.тг.(см.данные);

ПД_тек – прочие доходы текущего периода, тыс.тг.(см.данные).

Коэффициент налога на добавленную  стоимость определим по формуле (2.8) :

НДС’ = (НДС+100) / 100, (2.8)

где НДС – налог на добавленную стоимость (см.данные).

НДС’ = (12+100) / 100 = 1,12

Подставим наши значения в  формулу (2.7) и найдем общие доходы текущего периода:

Д_{общ.тек.} = 393100 + (160100 · 1,12) + 42000 + 18300 = 632712 тыс.тг.

Для определения удельного  веса прочих доходов по отношению  к прочим доходам воспользуемся  формулой (2.9):

d_пр. = ПД_тек. / Д_{общ.тек.}, (2.9)

где ПД_тек. – прочие доходы текущего периода, тыс.тг.(см.данные);

Д_{общ.тек.} – общие доходы текущего периода, тыс.тг.(см.формулу (2.7)).

d_пр. = 18300 / 632712 = 0,029

Общие доходы в плановом периоде определяются без учета  прочих доходов, так как прочие доходы будут в дальнейшем определены исходя из их удельного веса в текущем  периоде. Расчет будем производить по формуле (2.10):

Д_общ.пл. = Д_пл.нас. + (Д_пл.орг. · НДС’) + Д_пл.так., (2.10)

где Д_пл.нас. – доходы от абонентской платы от населения с учетом НДС в плановом периоде, тыс.тг.(см.формулу (2.5));

Д_пл.орг. – доходы от абонентской платы от организаций без НДС в плановом периоде, тыс.тг. (см.формулу (2.5));

НДС’ – коэффициент налога на добавленную стоимость (см.формулу (2.8));

Д_пл.так. – доходы от абонентской платы с таксофонов с учетом НДС в плановом периоде, тыс.тг. (см.формулу (2.5)).

Подставим наши значения в  формулу (2.10) и подсчитаем общие доходы планового периода без учета прочих доходов:

Д_общ.пл. = 446804,2 + (181385,3 · 1,12) + 47890,5 = 697846,2 тыс.тг.

Прочие доходы планового периода с учетом прочих доходов определяются на основе сложившегося их удельного веса в текущем периоде в общих доходах. Определим прочие доходы планового периода по формуле (2.11):

Д_пр.пл. = (Д_общ.пл. · d_пр. )/(1– d_пр.), (2.11)

где Д_общ.пл. – общие доходы в плановом периоде, тыс.тг.(см.формулу (2.10));

d_пр. – удельный вес прочих доходов в текущем периоде (см.формулу (2.9)).

Д_пр.пл. =(697846,2 · 0,029)/(1–0,029) = 20237,54/0,971= 20842 тыс.тг.

Все полученные выше расчеты  внесем в соответствующие таблицы.

Таблица 2.1 Определение НДС в текущем периоде

Наименование доходов	Доходы без НДС	НДС	Доходы с НДС
1)От абонентской платы всего: В том числе:	511082,1	61329,9	572412,0
- от населения - от организаций	350982,1 160100,0	42117,9 19212,0	393100,0 179312,0
2)Сборы с таксофонов	37500,0	4500,0	42000,0
3)От установок ТА всего: В том числе:	150146,4	18017,6	168164,0
- от населения	125446,4	15053,6	140500,0
- от организаций	24700,0	2964,0	27664,0
4)Прочие доходы	16339,3	1960,7	18300,0
ВСЕГО	715067,8	85808,2	800876,0

 

Таблица 2.2 Определение НДС в плановом периоде

Наименование доходов	Доходы без НДС	НДС	Доходы с НДС
1)От абонентской платы всего: В том числе:	580317,6	69638,1	649955,7
- от населения	398932,3	47871,9	446804,2

 

Продолжение таблицы 2.2
Наименование доходов	Доходы без НДС	НДС	Доходы с НДС
- от организаций	181385,3	21766,2	203151,5
2)Сборы с таксофонов	42759,4	5131,1	47890,5
3)От установок ТА всего: В том числе:	215415,8	25849,9	241265,7
- от населения	199462,9	23935,6	223398,5
- от организаций	15952,9	1914,3	17867,2
4)Прочие доходы	18608,9	2233,1	20842,0
ВСЕГО	857101,7	102852,2	959953,9

Таблица 2.3 План прогноз доходов  от основной деятельности

Показатели	НДС тыс.тг.		Доходы без НДС		Изменение доходов
	Ожидаемый	Прогнозируемый	Ожидаемый	Прогнозируемый	Абсолютное	Относительное
1)Доходы в виде абонентской платы всего: В том числе:	61329,9	69638,1	511082,1	580317,6	+69235,5	+13,5%
-от населения	42117,9	47871,9	350982,1	398932,3	+47950,2	+13,7%
-от организаций	19212,0	21766,2	160100,0	181385,3	+21285,3	+13,3%

Продолжение таблицы 2.3
Показатели	НДС тыс.тг.		Доходы без НДС		Изменение доходов
	Ожидаемый	Прогнозируемый	Ожидаемый	Прогнозируемый	Абсолютное	Относительное
2)Сбор с таксофонов	4500,0	5131,1	37500,0	42759,4	+5259,4	+14,0%
3)Установка ТА всего: В том числе:	18017,6	25849,9	150146,4	215415,8	+65269,4	+43,5%
-от населения	15053,6	23935,5	125446,4	199462,9	+74016,5	+59,0%
-от организаций	2964,0	1914,3	24700,0	15952,9	-8747,1	-35,4%
4)Прочие доходы	1960,7	2233,1	16339,3	18608,9	+2269,6	+13,9%
ВСЕГО	85808,2	102852,2	715067,8	857101,7	+142033,9	+19,9%