Повышение спроса в период сезонного спада

 

 

 

Обоснование эффективности мероприятия 3 «Проведение рекламных мероприятий с учетом фактора сезонности»

Таблица 3.2.6

 

1.Технико-экономические показатели эффективности мероприятия №3 «Проведение рекламных мероприятий с учетом фактора сезонности»

 

 

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	До проведения мероприятия	После внедрения мероприятия	Отклонения
					+/-	%
А	Б	В	1	2	3	4
1.	Выручка (без НДС)	Тыс. руб	14983,2	17979,8	+2996,6	120
2.	Себестоимость	Тыс. руб.	6719,55	7187,5	+468	107
3.	Стоимость основных производственных фондов	Тыс. руб.	5527,5	5527,5	+0	100
4.	Численность работающих	Чел.	6	6	+0	100
5.	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	1470	1470	+0	100
6.	Прибыль от  реализации	Тыс. руб.	8263,7	10792,3	+2528,6	130,6
7.	Рентабельность производства	%	123	150,2	х	х
8.	Рентабельность продаж	%	55,2	60	х	х
9.	Производительность труда	Тыс. руб./чел.	2497	2996,6	+499,6	120
10.	Фондоотдача	Руб./руб.	2,71	3,25	+0,54	119,9
11.	Средняя заработная плата	Тыс. руб.	245	245	+0	100

 

Расчет себестоимости  после внедрения  мероприятия:

Выручка которую может получить ООО «Вива ла Вита» после внедрения данного мероприятия может достичь 20 %.

Объем выручки увеличиться  на 2996,6 тыс. руб.  и составит 17979,8 тыс. руб..

Единовременные затраты  на проведение мероприятия  23,4 тыс. руб, текущие  50,98 тыс. руб..

Постоянные затраты  до проведения мероприятия –   4648,2 тыс. руб.

Переменные затраты  до проведения мероприятия –  2071,35 тыс. руб.

Выручка от реализации до проведения мероприятия –  14983,2 тыс. руб.

Планируемый индекс выручки  от реализации: 17979,8 / 14983,2= 1,19

Для того чтобы рассчитать планируемую себестоимость, нужно  рассчитать планируемые переменные затраты.

Планируемые переменные затраты = переменные затраты до мероприятия * индекс роста выручки = 2 071,35 *1,19 = 2464,9 тыс. руб.

Планируемая себестоимость = постоянные затраты до проведения мероприятия + текущие затраты + планируемые  переменные затраты + единовременные затраты  на мероприятие =  4648,2 + 50,98 +2464,9+ 23,4 = 7187,5  тыс. рублей.

 

Таблица 3.2.7

 

Сводная таблица затрат по мероприятиям проекта

 

№ п/п	Мероприятие	Сумма, тыс.руб.
1. Единовременные затраты
1.1	Мероприятие 1	60
1.2	Мероприятие 2	10,2535
1.3	Мероприятие 3	23,4
	Итого единовременных затрат	93,6535
2. Текущие затраты
2.1	Мероприятие 1	30,240
2.2	Мероприятие 2	50,98
	Итого текущих затрат	81,22
Всего затрат по проекту		174,8735

 

 

На реализацию запланированных  мероприятий, направленных на повышение  эффективности деятельности организации  ООО «Вива ла Вита» в период сезонного спада спроса на услуги необходимо затратить 174,9 тыс. рублей.

 

 

 

3.3  Обоснование  эффективности мероприятий

 

                                                                                                                                          Таблица 3.2.7

 

Технико-экономические показатели эффективности проекта

 

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	До проведения мероприятия	Мероприятие 1	Мероприятие 2	Мероприятие 3	После внедрения мероприятия	Отклонения
								+/-	%
А	Б	В	1	2	3	4	5	6	8
1.	Выручка (без НДС)	Тыс. руб.	14983,2	2547,14	2846,8	2996,6	23373,7	+8390,5	156
2.	Себестоимость	Тыс. руб.	6106,84	382,4	463,9	468	7421,1	+1314,3	121,5
3.	Стоимость основных производственных фондов	Тыс. руб.	5527,5	0	0	0	5527,5	0	100
4.	Численность работающих	Чел.	6	0	0	0	6	0	100
5.	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	1470	24	0	0	1494	+24	101,6
6.	Прибыль от реализации (стр.1-стр.2)	Тыс. руб.	8263,7	2164,7	1091,7	2528,6	14048,7	+5785	170
7.	Рентабельность производства (стр.6:стр.2)	%	123	23,8	25,2	27,2	199,2	+76,2	х
8.	Рентабельность продаж (стр.6:стр.1)	%	55,2	4,3	4,5	4,8	68,8	+13,6	х
9.	Производительность труда (стр.1:стр.4)	Тыс. руб./чел.	2497	424,7	474,7	499,6	3896	+1399	156
10.	Фондоотдача (стр.1:стр.3)	Руб./руб.	2,71	0,46	0,52	0,54	4,23	+1,52	156,1
11.	Средняя заработная плата (стр.5:стр.4)	Тыс. руб.	245	4	0	0	249	+4	101,6

 

Проанализировав данные таблицы можно сделать следующие  выводы:

1. Темп роста выручки от реализации (156 %) опережает темп роста себестоимости (121,5 %);

2.  Темп роста производительности труда (156 %)  превышает темп роста заработной платы (101,6 %);

3.  Прибыль от реализации увеличилась на 170 %;

4. Все показатели экономической деятельности увеличились: рентабельность производства возросла на 76,2 % ; рентабельность продаж увеличилась на 13,6 % ; производительность труда возросла на 56 %; а фондоотдачи на  56,1 %.

5. Индекс выручки, деленный на индекс численности, равен индексу производительности труда.

Индекс выручки = выручка  после проведения мероприятий / выручка до проведения мероприятий = 23373,7 / 14983,2 = 1,56

Индекс численности = 6/6 = 1

Индекс производительности труда = производительность труда после  проведения мероприятий / производительность труда до проведения мероприятий = 3896 /2497=  =  1,56

 

Вывод

 

1. Введенные мероприятия позволят решить выявленные в аналитической части проблемы на предприятии ООО «Вива ла Вита».
2. Все показатели, приведенные в таблицах дали положительный результат;
3. Темп роста выручки от реализации опережает темп роста себестоимости. Из этого следует, что мероприятия по повышению эффективности деятельности организации ООО «Вива ла Вита» в период сезонного спада спроса на услуги можно признать экономически выгодными и проект следует принять.

 

 

4 ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ  ЧАСТЬ

Техника и технологии на предприятии ООО «Вива ла Вита»

 

Неотъемлемой частью любого офиса является офисная техника. При недостаточном использовании средств оргтехники снижается производительность труда и эффективность работы персонала. Офисной техникой являются любые технические средства, облегчающие работу в офисе, начиная от карандашей и авторучек и кончая компьютерами и их сетями. Под оргтехникой часто понимают лишь технические средства, используемые в делопроизводстве для создания информационных бумажных документов, их копирования, размножения, обработки, хранения, транспортирования, и средства административно-управленческой связи. Техническими средствами, применяемыми для механизации и автоматизации управленческих и технических работ является оргтехника. Оргтехника составляет материальную базу прогрессивных систем управления. Недостаточное использование оргтехники в управлении приводит к снижению производительности труда и эффективности работы персонала, к задержкам при решении оперативных вопросов. Любой бизнес начинается с деловых бумаг. Множество различных договоров, юридических бумаг, служебных инструкций, бухгалтерских бланков, рекламных проспектов, технических заданий и технической документации.                                                                                                       Опрос многих фирм показал, что в 40% из них 95% всей деловой информации хранится в бумажном виде, в 55% - бумажная информация составляет 50 - 95% и только 5% всех обследованных компаний смогли перевести свыше 50% информации в электронный формат. В целом в этих фирмах 92% информации хранится на бумаге, 5% - на микрофильмах, 2% - на магнитной ленте и 1% - на дисках. При этом, по оценке экспертов, сотрудники туристических фирм теряют до 15% документации и тратят до 30% рабочего времени на поиски нужного документа.                                                                                                   Актуальность традиционной, ориентированной на "бумажную информатику" техники остается весьма высокой.                                    

Средства офисной оргтехники фирмы  ООО «Вива ла Вита» включают в свой состав, такие устройства и оборудование как персональные компьютеры с доступом в Интернет, телефонные и радиотелефонные аппараты, громкоговорящее телефонное переговорное устройство, копировальный аппарат, факс, маркировальную машину, машину для уничтожения документов, сшиватель документов, картотечное оборудование, стеллажи и шкафы для хранения документов.                       

Что касается мероприятий, то для более полноценной и  успешной работы персонала, а, следовательно, более высокой производительности труда нужно приобрести проектор, т.к. он является наиболее действенным демонстрационным инструментом для продажи туров.  С помощью него турист сможет просмотреть презентацию по интересующему его туру, маршруту, отелям и так далее.

 

                  Компьютерные и Интернет технологии

 

Глобальной компьютерной сетью, при помощи которой пользователи всего мира обмениваются информацией, а также совместно используют компьютерный ресурсы, является Интернет. Сеть Интернет быстро прогрессирует, каждый год число пользователей увеличивается практически в два раза, примерно на столько же увеличивается объем информационных ресурсов. На 2008 год Интернетом пользуются около 45 млн чел. ,а количество стран насчитывает более сотни. На сегодняшний день интернетом в России пользуются более чем 2 млн чел.

Не только Интернет предоставляет  сетевые услуги, в мире существуют разнообразные поставщики сетевых  услуг, среди них выделяются так  же: America On-line, CompuServe, Microsoft Network. Интернет соединяется почтовыми шлюзами (gateways), с их помощью пользователи могут обмениваться информацией с пользователями Интернета, а также с пользователями outernet. С помощью интернета реализуется IP-телефония, при которой голос абонента передается по каналам Интернет-провайдеров через специальное оборудование на ближайший к удаленному абоненту шлюз-Интернет. Затем голос преобразуется и передается в обычную телефонную трубку до требуемого абонента. Как правило, IP-соединения устанавливаются очень быстро, но не исключено возникновение шума и небольших задержек в передаче речевой информации. По мере появления более качественного оборудования и совершенствования протоколов, отвечающих за передачу голоса с использованием средств Интернета, качество услуг IP-связи будет повышаться. Сейчас IP-связь более дорогостоящая по сравнению с традиционными способами телефонии, но она обеспечивает высокое качество связи и существенно удешевляет международные переговоры. Через несколько лет IP-телефония заменит большинство общепринятых способов передачи информации в телефонных сетях. Любой человек может поместить в телеконференцию (News groups) свое сообщение, которое называется статьей (article). Статьи телеконференций в отличие от групп по интересам не рассылаются, а хранятся на больших компьютерах - серверах.